- •080500.68 "Менеджмент"
- •I. Кредитные операции
- •1.1. Принятие решений предприятием по банковскому кредиту
- •1.2. Принятие решений коммерческим банком по предоставлению кредита юридическому лицу
- •1.3. Принятие решений коммерческим банком по предоставлению кредита физическому лицу
- •1.4. Материальная выгода по кредитам физическим лицам
- •1. Рассчитать сумму материальной выгоды, полученной в виде экономии на процентах по кредиту (займу) физического лица в налоговом периоде и соответствующий налог на доходы.
- •1.5. Принятие решений предприятием по выбору способа приобретения оборудования (покупка, кредит, лизинг).
- •II. Стратегическое планирование коммерческого банка
- •2.1. Анализ положения коммерческого банка на рынке
- •2.1.2. Анализ позиций банка на региональном финансовом рынке
- •2.2. Анализ финансового состояния предприятия.
- •2.2.1. Анализ активов и пассивов.
- •Анализ активов и пассивов банка с использованием коэффициентов
- •Анализ доходов, расходов и прибыли
- •2.2.3. Анализ экономических нормативов
- •2.2.4. Анализ процентных ставок.
- •2.4. Разработка стратегии коммерческого банка.
- •2.5. Планирование и прогнозирование деятельности коммерческого банка.
- •2.6. Оценка плана
- •III. Оценка стоимости коммерческого банка
- •3.1. Приведение исходных данных коммерческого банка к сопоставимому виду
- •Инфляционная корректировка отчетности в процессе оценки
- •3.1.2. Нормализация бухгалтерской отчетности в процессе оценки
- •3.1.3. Трансформация бухгалтерской отчетности
- •3.2. Планирование денежных потоков коммерческого банка
- •3.3. Оценка коммерческого банка с использованием сопоставимого (сравнительного) подхода
- •3.4. Оценка коммерческого банка с использованием доходного подхода
- •1. Метод дисконтированных денежных потоков
- •Метод дисконтированных денежных потоков
- •3.5. Оценка коммерческого банка с использованием затратного подхода
- •3.6. Принятие окончательного решения по оценке коммерческого банка и подготовка отчета об оценке
- •2. Задания к практической работе
- •Список использованных источников
- •Нормативно-справочная литература
- •План движения денежных средств (поступления и платежи) ооо «Меркурий»
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Технико-экономическое обоснование кредита на приобретение оборудования
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Коэффициенты, рассчитываемые при анализе кредитоспособности предприятий-заемщиков
- •Критерии оценки класса кредитоспособности ссудозаемщиков
- •Макет таблицы для оценки класса кредитоспособности предприятия-заемщика
- •График погашения кредита
- •Расчет лизинговых платежей
- •Расчет затрат предприятия на использование оборудования после покупки по банковскому кредиту
- •Затраты при получении оборудования в лизинг
- •Затраты при покупке оборудования за счет кредита
- •Обозначения и условные способы расчета отдельных показателей
- •Приложение 7
- •Приложение 8
- •Приложение 9
План движения денежных средств (поступления и платежи) ооо «Меркурий»
Первоначальный вариант
Показатели |
По кварталам на начало периода, млн. руб. |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
… |
Всего |
|
1. Денежные средства на начало периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Денежные поступления, всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
выручка от реализации продукции, товаров, услуг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
поступления по счетам, выписанным при продаже товаров в кредит (дебиторы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ссуды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
продажа основных средств и нематериальных активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
другие поступления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Всего денежных средств за период (стр. 1 + стр. 2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Денежные платежи на сторону всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
покупка сырья, материалов, товаров, топлива |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
зарплата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
платные услуги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ремонт и содержание оборудования; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
реклама |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
арендная плата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
плата по тарифам средств связи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
страховые платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
проценты за кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
выплаты основных сумм по кредитам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
покупка основных средств и нематериальных активов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
строительство, реконструкция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
налоги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
изъятие в пользу владельцев (дивиденды); |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Денежные средства на конец периода (стр. 3 – стр. 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 2