42 Формы коммерческого кредита

К формам коммерческого кредита относятся:

• Фирменный кредит – это предоставление одним хозяйствующим субъектом другому хозяйствующему субъекту кредита в виде отсрочки платежа за поставленный товар.

Аванс – это денежная сумма, выдаваемая в счёт предстоящих платежей за материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги.

Задаток – это денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счёт причитающихся с нее по договору платежей другой стороне, в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения.

• Потребительский кредит – это предоставление населению товаров личного потребления длительного пользования с рассрочкой платежа.

• Вексельный кредит (т.е. учёт векселя) – это предоставление банком вексельного кредита векселедержателю, путём покупки (т.е. учёта) векселя до наступления срока платежа по нему. Векселедержатель получает от банка сумму, указанную в векселе, за вычетом учётного процента.

Учетный процент – это комиссионное вознаграждение банка, которое представляет собой разницу между номиналом векселя и суммой, уплаченной банком при его покупки.

• Факторинг – это кредитование оборотных средств.

Факторинг представляет собой погашение дебиторской задолженности покупателя. Цель факторинга заключается в получение денежных средств, в сроки определённые договором. В результате продавец напрямую независим от платежеспособности покупателя.

• Форфейтинг – это кредитование экспорта банком или финансовой компанией, путём покупки ими векселей или других требований по внешнеторговым операциям без оборота на обязательства продавца. Понятие «Без оборота на обязательства продавца» означает, что данный вексель не может быть предъявлен к оплате лицу, которое, являясь временным векселе-держателем, передал его в счёт своего долга другому лицу.

Форфейтинг применяется, как правило, при поставках машин, оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа, которая может достигать до 7 лет.

• Овердрафт – это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путём списания банком денег со счёта клиента сверх его остатка. В результате образуется задолженность клиента банку, т.е. отрицательный баланс (или дебетовое сальдо для банка).

• Кредит по открытому счёту – это предоставление товаров в кредит без обеспечения обязательством, путем записи долга на лицевом счете покупателя и погашение его в установленные сроки.(с 2004 г. в России использование не допускается).

43 Структура и звенья кредитной системы рф

Кредитная система – это совокупность различных финансово-кредитных институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и концентрацию денежного капитала.

Кредитная система служит мощным фактором концентрации и централизации капитала, способствующим быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике. В широком смысле кредитную систему РФ можно рассматривать как сложившеюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами.

Основными звеньями в кредитной системе РФ выступают:

финансово-кредитные институты, инструменты кредитных отношений, информация об участниках кредитных отношений, организации по оказанию услуг в финансово-кредитной сфере (рис. 9).

Финансово-кредитные институты:

- центральный банк РФ

- банковские кредитные организации. К ним относятся коммерческие банки, сберегательный банк, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные отраслевые банки, а также дочерние организации и представительства иностранных банков

- специализированные небанковские финансово-кредитные организации. К ним относятся инвестиционные фонды, инвестиционные компании, пенсионные фонды, финансовые компании, страховые компании, ломбарды, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, микрофинансовые организации, а также кредитные кооперативы.

Инструменты кредитных отношений:

- вексель.

- облигация.

- кредитный договор.

Организации по оказанию услуг в финансово-кредитной сфере:

- бюро кредитных историй. Служит для централизованного накопления информации о платежной дисциплине заемщика по исполнению своих обязательств.

- коллекторское агентство. В настоящее время существуют два варианта работы коллекторских агентств. Первый предусматривает взыскание просроченной задолженности на основании агентского договора: Второй вариант - заключение договора цессии, при совершении которого право требования по кредиту переходит к коллекторскому агентству.

Кредитно-расчетные отношения:

- традиционные виды и формы кредитования (финансовый, коммерческий и государственный кредит).

- специфические формы кредита(лизинг).

Информация об участниках кредитных отношений:

- кредитная история.

- кредитоспособность заемщика.

Функционирование кредитной системы выражается в движении суженной стоимости и сформированным кредитным рынком.

Этапами движения суженной стоимости являются:

1) Наличие временно-свободных денежных средств;

2) Размещение заемного капитала;

3) Получение заемных средств заемщиком;

4) Использование заемного капитала заемщиком с целью;

5) Возврат ссуженной стоимости;

6) Получение кредитором основного тела кредита и процентов по нему.