Баланс активные счета

№ счета

Наименование счета

Сальдо, рублей

До переоценки

После переоценки

072

Импортное оборудование к установке

718776

725000

031

Долгосрочно арендуемые основные средства у иностранных арендодателей

150176

150800

63.1

Расчеты по претензиям с организациями РФ по внешнеэкономической деятельности

11000

11000

76.2

Расчеты по претензиям с иностранными организациями

20251

20300

76.6

Расчеты с иностранными дебиторами по сомнительной задолженности

1731

1740

ИТОГО

901934

908840

№ счета

Наименование счета

Сальдо, руб.

До переоценки

После переоценки

76.3

Расчеты по арендным обязательствам

747760

754000

02.2

Износ долгосрочно арендуемых импортных основных средств

57800

58000

63.1

Резервы по сомнительным долгам иностранных фирм

26046

26100

99.3

Прибыли и убытки по прочим операциям

11000

11000

85.3

Уставный капитал (в части финансирования прочих активов)

59328

59740

ИТОГО

901934

908840

Код и наименование

синтетического счета

Код и наименование

субсчета 1-го порядка

Код и наименование

субсчета 2-го порядка

1

2

3

РАЗДЕЛ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

01

Основные средства

001

Основные средства за границей

02

Амортизация основных средств

021

022

Амортизация собственных основных средств

Амортизация долгосрочно арендуемых импортных основных средств

03

Доходные вложения в материальные ценности

04

Нематериальные активы

042

Разница между покупной и оценочной стоимостью имущества

05

Амортизация нематериальных активов

07

Оборудование к установке

072

Импортное оборудование к установке

08

Вложения во внеоборотные активы

081

082

083

084

Приобретение земельных участков

Приобретение объектов природопользования

Строительство объектов основных средств

Приобретение отдельных объектов основных средств

085

086

Затраты, не увеличивающие стоимость основных средств

Приобретение нематериальных активов

РАЗДЕЛ II. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАПАСЫ

10

Материалы

19

Налог на добавленную стоимость по приобретенным цен

191

НДС при осуществлении капитальных вложений

ностям

192

193

195

НДС по приобретению нематериальных активов

НДС по приобретенным материальным ресурсам

НДС по транспортным и прочим расходам

РАЗДЕЛ III. ЗАТРАТЫ ПО ЭКСПОРТУ И ИМПОРТУ РАБОТ И УСЛУГ

20

Основное производство

201

202

203

Затраты по экспорту работ и услуг

Затраты по подрядному строительству за границей

Затраты по импорту работ и услуг

2011

2012

2014

2023

2031

2032

2033

Затраты по оказанию технического содействия.

Затраты по продаже лицензий и ноу-хау.

Затраты по переработке экспертных товаров.

Затраты организаций РФ по строительству объектов за границей.

Затраты по импорту услуг.

Затраты по строительству объектов в РФ.

Затраты по закупке лицензий и ноу-хау.

204

Затраты по строительству объектов в РФ иностранным организациям

2035

Затраты по переработке импортных товаров.

РАЗДЕЛ IV. ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ И ТОВАРЫ

41

Товары

412

413

Реэкспортные товары

Импортные товары

4131

Импортные товары в пути за границей.

Импортные товары на складах и в переработке за

границей в портах

и на складах

4132

4133

4134

4135

4136

Импортные товары в пути в РФ.

Импортные товары по прямым отправкам.

Импортные товары на консигнационных складах в РФ.

43

Готовая продукция

431

Экспортные товары на складах поставщиков

44

Расходы на продажу

441

442

445

446

447

448

Накладные расходы по экспорту и реэкспорту в рублях

Накладные расходы по экспорту и реэкспорту в иностранной валюте

Общеторговые накладные расходы по экспорту

Накладные расходы по импорту в иностранной валюте

Накладные расходы по импорту в рублях

Общеторговые накладные расходы по импорту

45

Товары отгруженные

451

Экспортные товары отгруженные

4512

4513

4514

4515

4516

4517

Экспортные товары по прямым отправкам.

Экспортные товары в пути в РФ.

Экспортные товары в портах и на складах в РФ.

Экспортные товары в пути за границу

Экспортные товары на складах в переработке и на комиссии за границей.

Экспортные товары

4518

Экспортные товары, отгруженные, но не отфактурованные.

49

Специальный калькуляционный счет

РАЗДЕЛ V. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА

50

Касса

502

503

Касса в иностранной валюте

Касса в иностранной валюте за границей

51

Расчетный счет

52

Валютный счет

521

522

523

Транзитный валютный счет

Текущий валютный счет

Валютные счета за границей

55

Специальные счета в банках

551

552

553

554

556

557

558

559

Активы по экспертным операциям

Чековые книжки в иностранной валюте

Акредетивы за границей

Субрасчетный счет по блокированным суммам по экспорту товаров и услуг

Субрасчетный счет по блокированным суммам по импортным операциям

Депозит участников подписки

Депозит дивидендов

Депозитные сертификаты

57

Переводы в пути

571

Переводы в пути в иностранной валюте

58

Финансовые вложения

581

Облигации и другие ценные бумаги

5811

Облигации и другие ценные бумаги

в иностранной валюте

РАЗДЕЛ VI. РАСЧЕТЫ

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

601

Расчеты с поставщиками РФ экспортных товаров, работ и услуг

6011

6012

Расчеты с поставщиками по акцептованным счетам

Расчеты с поставщиками по неотфактурированным поставкам

602

Расчеты с иностранными поставщиками импортных товаров и услуг

6021

6022

6023

6024

Расчеты с иностранными поставщиками по акцептованным счетам.

Расчеты с иностранными поставщиками по неотфактурованным поставкам.

Расчеты с иностранными поставщиками по гарантийным суммам

Расчеты с иностранными поставщиками по поставкам в счет специальных соглашений.

6025

6026

Расчеты с иностранными поставщиками по коммерческому кредиту

Векселя (тратты), выданные в иностранной валюте

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

621

Расчеты с иностранными покупателями по экспортным операциям

6211

6212

6213

Расчеты с иностранными покупателями по документам на акцепты

Расчеты с иностранными покупателями в порядке инкассо.

Расчеты с иностранными поку

622 Расчеты с организациями РФ по импортным операциям.

6214

6215

6217

6218

6219

6221

6222

6223

6231

пателями по открытому счету

Расчеты с иностранными заказчиками по удержанным гарантийным суммам

Расчеты с иностранными покупателями по предоставленному коммерческому кредиту.

Заказчики иностранные по строительству объектов за границей

Заказчики иностранные по строительству объектов в РФ

Заказчики иностранные по предъявленным счетам по техническому содействию

Расчеты с заказчиками РФ за поставленные импортные товары

Расчеты с заказчиками РФ за поставленные импортные товары, просроченные платежом

Расчеты с заказчиками РФ за поставленные

импортные товары

Расчеты с заказчиками РФ за поставленные импортные товары на ответственном хранении ввиду

отказа от акцепта

Векселя (тратты), полученные в иностранной валюте.

622

623

Расчеты с организациями РФ по импортным операциям

Векселя (тратты), полученные в иностранной валюте

6232

Векселя (тратты), полученные в иностранной валюте, просроченные платежом

63

Резервы по сомнительным долгам

631

Резервы по сомнительным долгам иностранных фирм.

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

661

662

663

664

665

Ссудный счет в рублях по экспортным операциям

Ссудный счет в иностранной валюте по экспортным операциям

Ссудный счет в иностранной валюте на открытие аккредитивов за границей по импортным операциям

Ссудный счет в иностранной валюте по импортным операциям

Краткосрочные займы в иностранной валюте

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

671

Долгосрочные кредиты банков в иностранной валюте

672

Долгосрочные займы в иностранной валюте

672

Долгосрочные займы в иностранной валюте

68

Расчеты по налогам и сборам

681

Расчеты с бюджетом по налогу на импорт товаров и услуг (НДС)

68

Расчеты по налогам и сборам

681

683

685

Расчеты с бюджетом по налогу на импорт товаров и услуг (НДС)

Расчеты с бюджетом по экспорту по кредитным соглашениям

Расчеты с бюджетом по импорту в счет погашения кредитов

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

691

692

693

Расчеты по социальному страхованию

Расчеты по пенсионному обеспечению

Расчеты по обязательному медицинскому страхованию

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

701

Расчеты по оплате труда в иностранной валюте

71

Расчеты с подотчетными лицами

712

Расчеты с подотчетными лицами в иностранной валюте

73

Расчеты с персоналом по прочим операциям

731

732

733

Средства участников подписки

Задолженность участников по подписки на акции

Средства от приватизации для выплаты персоналу

75

Расчеты с учредителями

751

752

Расчеты по вкладам в уставной капитал

Расчеты по выплате доходов

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

761

762

763

764

Расчеты по имущественному и личному страхованию

Расчеты по претензиям

Расчеты по дивидендам и другим доходом.

Расчеты с организациями РФ и физическими лицами по внешнеэкономической деятельности

Продолжение табл. П.

765

766

Расчеты с иностранными организациями по внешнеэкономической деятельности

Расчеты с иностранными дебиторами по сомнительным долгам

764

765

766

767

Расчеты за приобретаемые акции

Проценты по облигациям к получению

Средства от приватизации для выплаты персоналу

Расчеты по депозитным вкладам.

РАЗДЕЛ VII. КАПИТАЛ

80

Уставной капитал

801

802

803

Уставный капитал в части финансирования экспортных операций.

Уставный капитал в части финансирования импортных операций.

Уставный капитал части финансирования прочих активов

82

Резервный капитал

83

Добавочный капитал

831

832

833

Прирост стоимости по переоценке имущества

Эмиссионный доход

Безвозмездно полученные ценности

84

Нераспределенная прибыль

Непокрытый убыток

РАЗДЕЛ VIII. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

90

Продажи

901

902

Продажа экспортных товаров, комплексного оборудования и услуг

Продажа реэкспортных товаров, комплектного оборудования и объектов.

9011

9012

Выручка от продажи экспортных товаров

Себестоимость экспортных товаров.

903

Продажа экспортных товаров и услуг в счет оказания безвозмездной помощи

91

Прочие доходы и расходы

911

912

913

919

Продажа иностранной валюты

Продажа ценных бумаг

Курсовые валютные разницы

Сальдо прочих доходов и расходов

9111

Выручка от продажи иностранной валюты

Себестоимость продаваемой валюты

98

Доходы будущих периодов

981

Доходы, полученные в счет будущих периодов

99

Прибыли и убытки

991

992

993

Прибыли и убытки по экспортным и реэкспортным операциям

Прибыли и убытки по импортным операциям

Прибыли и убытки по прочим валютным операциям

ЗАБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА

004

Товары, принятые на комиссию

0041

0042

Экспортные товары, принятые на комиссию

Импортные товары, принятые на комиссию

007

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

0071

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных иностранных дебиторов

008

Обеспечения обязательств и платежей, полученные

0081

Обеспечения обязательств и платежей в иностранной валюте, полученные

009

Обеспечения обязательств и платежей, выданные

0091

0092

Обеспечения обязательств и платежей, выданные по экспортным операциям

Обеспечения обязательств и платежей, выданные по импортным операциям