4.1.2. Система swift

В середине XX в. в результате бурного роста международной тор­говли произошло увеличение количества банковских операций. Тради­ционные формы связи между банками (почта, телеграф) уже не могли справиться с объемами банковской информации. Значительное время гратилось на устранение неувязок в документах из-за различий бан­ковских процедур в разных банках, ошибок, возникающих при осу­ществлении межбанковских операций, и необходимости многократ­ных проверок. Используя достижения научно-технического прогресса, крупнейшие банки стали создавать различные автоматизированные системы для получения оперативной информации об операциях по счетам и управлению средствами на них в рамках корреспондентских связей. В 1977 г. начала функционировать система SWIFT, созданная 239 банками для обмена финансовой информацией. SWIFT (Society lor World-Wide Interbank Financial Telecommunications) — сообщест-iio всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций, яв-

=^^=^^=====^=^^^==^^ 245

ляется ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций. Основными направлениями деятельности SWIFT являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного досту­па телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой инфор­мацией.

В настоящее время SWIFT объединяет около 8000 банков и финан­совых организаций, расположенных в 200 странах мира (среди них бо­лее 3000 банков, у которых насчитывается более 20 000 терминалов). Все они, независимо от географического положения, имеют возмож­ность кр> глосуточного взаимодействия друг с другом 365 дней в году. Сейчас по сети SWIFT ежедневно передается более 5 млн финансовых сообщений, в том числе аккредитивы, инкассовые поручения, различ­ные текстовые сообщения.

Членом SWIFT может стать любой банк, имеющий генеральную или расширенную лицензию. Наряду с банками-членами имеются и две другие категории пользователей сети SWIFT — ассоциированные члены и участники. В качестве первых выступают филиалы и отделе­ния банков-членов. Ассоциированные члены не являются акционерами и лишены права участия в управлении делами общества. Для вступле­ния банка в члены SWIFT он должен оформить и отправить в SWIFT комплект документов, включающий: заявление о вступлении, обяза­тельство банка выполнять устав SWIF F и возмещать затраты (опера­ционные расходы) обществу, адрес банка и лица, ответственного за связь с обществом, обзор трафика сообщений банка. Совет директоров SWIFT рассматривает документы и принимает решение о приеме банка в общество. Банк-кандидат получает право на оплату единовременно­го взноса, который составляет 400 000 бельгийских франков для бан­ков-членов и 200 000 бельгийских франков для ассоциированных чле­нов, а также на обязательное приобретение одной акции стоимостью в 55 000 бельгийских франков.

Для подключения банка к сети необходимо приобрести коммуника ционное оборудование (стоимость его может составлять сотни тысяч долларов) и провести обучение персонала. Как показывает практика, затраты банков на участие в системе SWIFT (главным образом на установку современного электронного оборудования) окупаются обыч­но в течение пяти лет.

246 ================================^

Все пользователи системы снабжены кодами-идентификаторами (Bank Identifier Codes, BIC), являющимися адресами в сети. Коды-идентификаторы имеют следующую структуру:

всемирный четырехбуквенный код финансовой организации;

двухбуквенный код страны в соответствии со стандартами ISO;

двухбуквенный код местоположения финансовой организации.

Работа в сети SWIFT дает пользователям ряд преимуществ.

Надежность передачи сообщений обеспечивается построением сети, специальным порядком передачи и приема сообщений за счет «горячего» резервирования каждого из элементов сети.

Сеть гарантирует полную безопасность многоуровневой комби­нацией физических, технических и организационных методов защи­ты, обеспечивает полную сохранность и секретность передаваемых сведений.

Имеет место сокращение операционных расходов по сравнению с телексной связью. Например, стоимость одного стандартного сооб­щения (до 325 байт) не зависит от расстояния, а высокая интенсивность обменов снижает стоимость настолько, что она оказывается ниже стои­мости аналогичных передач по телексу и телеграфу.

Быстрый способ передачи сообщений в любую точку мира; вре­мя доставки сообщения составляет 20 мин, его можно сократить до 1-5 мин (срочное сообщение), что перекрывает показатели отдельных каналов связи. Сообщение достигает адресата значительно быстрее за счет сокращения промежуточных этапов в сети. Так, аналогичная пе­редача по телеграфу занимает около 90 мин. В случае если отправитель коммутирован с получателем (режим on-line), передача данных проис­ходит менее чем за 20 с.

Так как все платежные документы поступают в систему в стандарти­зированном виде, то это позволяет автоматизировать обработку данных и повысить в конечном итоге эффективность работы банка. Фиксация выполненных транзакций дает возможность полного контроля (аудита) всех проходящих распоряжений и ежедневного автоматизированного формирования отчета по ним; кроме того, преодолеваются языковые барьеры и уменьшаются различия в практике проведения банковских операций.

В связи с тем что международный и кредитный оборот все более концентрируются на пользователях SWIFT, повышается конкуренто­способность банков-членов SWIFT.

=========================^^ 247

Кроме того, SWIFT гарантирует своим членам финансовую защиту, т. е. если по вине общества в течение суток сообщение не достигло адресата, то SWIFT берет на себя все прямые и косвенные расходы, которые понес клиент из-за этого опоздания.

При этом SWIFT функционирует 24 часа в сутки.

Главным недостатком SWIFT с точки зрения пользователей явля ется дороговизна вступления. Расходы банка по вступлению в SWIFI составляют 160-200 тыс. долларов. Это создает проблемы для мелких и средних банков. Однако некоммерческий характер деятельности компании позволяет ей установить весьма приемлемые для клиентов тарифы.

Клиенты отечественных коммерческих банков, имеющие валютные счета, сообщают банку о своем желании стать пользователями системы SWIFT, после чего по их поручению банк передает информацию по каналу связи.

4.2. Формы расчетов по внешнеторговым договорам

4.2.1. Основные формы международных расчетов

При заключении договоров отечественным экспортерам и импор­терам необходимо обеспечить надежность расчетов, чтобы избежать потерь или хотя бы свести их к минимуму. Для экспортеров всегда существует риск неплатежа или несвоевременной оплаты со стороны иностранного контрагента, а для импортеров — риск непоставки или несвоевременной поставки товара. От этих рисков можно себя застра­ховать, выбрав оптимальные формы расчетов и правильно сформули-' ровав их в договоре.

Поскольку интересы экспортера и импортера не совпадают, а иног­да и прямо противоположны, следует по-разному подходить к выбору условий расчетов с иностранными партнерами — соответственно с по­зиции экспортера или импортера.

В международной практике наиболее распространены такие фор­мы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо и банковский перевод. Причем банковские переводы могут осущест-

248 '

вляться в порядке как предварительной (авансовой), так и последу­ющей оплаты. С точки зрения гарантии исполнения обязательств по оплате иностранным партнером для отечественного экспортера самой надежной формой расчетов является авансовый платеж. Однако эта форма оплаты невыгодна покупателю, поэтому с ним далеко не всегда удается договориться о ее использовании без предоставления банков­ской гарантии.

Следующей по степени надежности формой расчетов является доку­ментарный аккредитив. Эта форма расчетов почти всегда гарантирует получение суммы платежа с импортера, поскольку аккредитив откры­вается импортером до отгрузки товара и условием выплаты денежных средств с открытого в пользу экспортера аккредитива является пред­ставление им перечисленных в тексте аккредитива документов.

Другая форма расчетов — документарное инкассо — с точки зре­ния надежности платежа уступает аккредитиву. Ее недостатками явля­ются большой временной разрыв между отгрузкой экспортного това­ра и получением платежа, а также то, что импортер может оказаться неплатежеспособным, поэтому экспортеру следует соглашаться на эту форму расчетов только в том случае, если не удалось договориться об открытии аккредитива, при этом целесообразно требовать банковскую гарантию.

Самая ненадежная форма расчетов — банковский перевод, кото-рый осуществляется путем поручения на перевод денег одного банка другому. В поручении на перевод могут быть оговорены условия зачис­ления средств на счет экспортера (одним из таких условий может быть получение от экспортера документов). Поскольку перевод денежных средств плательщиком по договору не гарантирован, экспортеру реко­мендуется добиваться банковской гарантии.

Импортеру при выборе форм расчетов необходимо обеспечить эф­фективное использование валютных средств, поэтому ему следует по возможности рассчитываться с поставщиками импортных товаров в форме банковского перевода по факту.

При расчетах с иностранными покупателями экспортер заинтере­сован в том, чтобы экспортная выручка за товары, работы и услуги как можно быстрее поступила к нему на счет. Это зависит не только от форм, но и от видов расчетов. Виды расчетов, применяемые в мировой внешнеторговой практике и в практике российских организаций, могут быть следующими:

г 249

расчеты наличными;

расчеты в кредит;

смешанные (комбинированные) расчеты.

Расчеты наличными в международной практике означают платеж против товарораспорядительных документов: денежные средства пе­речисляются экспортеру; одновременно товарораспорядительные до­кументы переходят в руки импортера; сам платеж производится в без­наличном порядке. Такой вид оплаты не предусматривает ни отсрочку, ни рассрочку платежа (термин «наличные расчеты» можно заменить другим — «оплата сразу против предъявленных документов»).

Расчеты в кредит означают, что платеж производится до или после получения импортером товаросопроводительных документов. Соот­ветственно кредитором является в первом случае импортер, во вто­ром — экспортер. Естественно, для отечественного импортера пред­почтительна оплата товара после его прибытия на территорию страны, а для экспортера — до отгрузки товара.

Отсрочка или рассрочка платежа, предоставляемая фирмами друг другу во взаимных расчетах, называется коммерческим, или фирмен­ным кредитом. На практике кредитование на полную сумму договорной стоимости товара не производится. Обычно часть суммы оплачивается наличными, т. е. сразу, а на остальную одной из сторон предоставля­ется кредит. Такие расчеты называются смешанными, или комбиниро­ванными.

Таким образом, основная задача при заключении договора состо­ит в том, чтобы выбрать по возможности наиболее выгодные формы и условия расчетов во избежание возможных потерь.

4.2.2. Документарный аккредитив и порядок его осуществления

Наиболее используемой формой расчетов во внешней торговле, обеспечивающей интересы как экспортера, так и импортера, являе! ся документарный аккредитив. Он представляет собой обязательство банка-покупателя, действующего от имени и за счет покупателя товара (импортера), заплатить экспортеру (при наличных расчетах) или акцеп товать тратту (при расчетах в кредит) против передачи в банк прел усмотренных в аккредитиве документов и соблюдения всех прочих условий аккредитива. При этом аккредитив представляет собой еде i

250

ку, обособленную от договора купли-продажи или иного договора, на котором он может быть основан.

Проведение аккредитивных операций регламентируется Унифици­рованными правилами и обычаями для документарных аккредитивов в редакции от 1 июля 2007 г. (UCH 600).

Использование аккредитивов во внешнеэкономических операциях целесообразно в следующих случаях:

при недостатке достоверной информации о репутации контрагентов в силу того, что такие методы расчетов, как авансовая оплата, расчеты по открытому счету или инкассо, представляются слишком рискован­ными для одной из сторон;

при необходимости получения дополнительных гарантий за счет участия в расчетах третьей стороны — банка. >

При использовании в расчетах документарного аккредитива банк гарантирует продавцу оплату отгруженной продукции покупателем после представления надлежащим образом оформленных документов, которые оговорены в аккредитиве и подтверждают отгрузку товара или выполнение работ в установленный срок. В свою очередь покупатель получает гарантии того, что платеж будет совершен только в том слу­чае, если представленные продавцом документы огвечают требовани­ям аккредитива.

Банк открывает импортные аккредитивы как с резервированием, так и без резервирования средств клиентов, подтверждает экспортные ак­кредитивы с переводом покрытия из иностранного банка и без, а также исполняет аккредитивы путем платежа по предъявлении и с отсрочкой платежа. Имеются два основных типа документарного аккредитива:

отзывной аккредитив;

безотзывный аккредитив.

Отзывной аккредитив позволяет иностранному покупателю вно­сить поправки в аккредитив (или даже отменять его) без предвари­тельного уведомления экспортера. Это право покупателя может быть использовано им в любое время вплоть до выполнения платежа экс­портеру. Следовательно, аккредитив может быть скорректирован или отозван даже после того, как продавец изготовит и отгрузит товары, и поэтому последний подвергается большому риску. Корректировка аккредитива в невыгодную для экспортера сторону может повлечь за собой проблему с получением платежа непосредственно с покупателя, а не с банка-эмитента.

====================^^ 251

Отзывные аккредитивы применяются относительно редко, посколь­ку не обеспечивают должную безопасность для продавца. Однако их можно считать целесообразными, если:

товары отгружаются экспортером несколькими партиями;

платеж требуется за каждую партию;

аккредитив покрывает все отгрузки по договору.

Если покупатель не удовлетворен товарами, отгруженными на определенном этапе, он может отменить отзывной аккредитив для ос­тавшихся партий.

Безотзывный аккредитив может быть скорректирован или отменен только при согласии всех участников аккредитива (покупателя, банка-эмитента, продавца, авизующего, подтверждающего банка), поэтому безотзывный аккредитив гарантирует большую защиту для экспортера, поскольку гарантия платежа обеспечена банком-эмитентом независимо от намерений покупателя.

Если экспортер хочет иметь дополнительную гарантию платежа, он может попросить банк в своей стране дать эту гарантию. Такой гаран­тией становится подтвержденный аккредитив, который означает, что два банка — как эмитента, так и подтверждающего банка, приняли на себя независимые обязательства защищать интересы бенифициара. Та­ким образом, при подтвержденном безотзывном аккредитиве продавец практически уверен в платеже, поскольку имеет гарантию на это от двух обслуживающих сделку банков.

Существуют и другие разновидности документарных аккредитивов

переводные;

компенсационные;

резервные;

восстанавливаемые;

возобновляемые.

Переводной (трансферабельный) аккредитив — это такой аккреди­тив, который может быть передан целиком или частично первоначаль­ным бенефициаром одному или более лицам (вторым бенефициарам) Он используется, как правило, в тех случаях, если бенефициар сам не поставляет товары, а выступает как посредник между поставщиком (или поставщиками) товаров и покупателем. Переводной аккредитив позволяет одновременно рассчитаться как покупателю (приказодате-лю) с посредником (первым бенефициаром), так и посреднику с про­изводителем. При этом посредник может представлять транспортные

252 ===========^===============^^

документы или счета-фактуры от собственного имени, не раскрывая сведения о поставщике, а также удерживать из суммы аккредитива свое вознаграждение.

Такая форма аккредитива целесообразна в следующих случаях:

1. посредник распорядился о получении товаров от поставщика и их немедленной продаже покупателю, причем товары должны быть отгружены непосредственно от поставщика покупателю и никогда не перейдут в физическое владение посредника;

2. поставщик настаивает на аккредитиве как методе платежа от посредника, а посредник имеет возможность договориться о при­менении переводного аккредитива как метода платежа между ним и покупателем.

Важное преимущество переводного аккредитива состоит в том, что он не затрагивает кредитных ресурсов посредника. Если посреднику требуется гарантия платежа от покупателя, а сам посредник не облада­ет достаточным количеством собственных ресурсов для расчета с пос­тавщиком, переводной аккредитив в этом случае поможет обеспечить осуществление внешнеторговой сделки.

Компенсационный аккредитив имеет много общего с переводным аккредитивом, но у него есть и существенные отличия. Суть компенса­ционного аккредитива заключается в том, что выставляются два неза­висимых один от другого аккредитива:

1. первый аккредитив выставляется покупателем в пользу посредни­ка и по условиям этого аккредитива посредник является бенефициаром;

2. второй аккредитив выставляется от имени посредника и по его условиям бенефициаром является поставщик.

Первый аккредитив, выставленный от имени покупателя в пользу посредника, принимается в качестве обеспечения по второму аккреди­тиву, который банк посредника выставляет в пользу поставщика, что­бы доход по первому аккредитиву служил обеспечением по платежам второго аккредитива. Однако это обеспечение может рассматриваться просто как определенная удобная форма для банка, поскольку эти два аккредитива выполняют свои функции независимо друг от друга. Банк же может согласиться на компенсационный аккредитив в том случае, если имеет дело с надежным, заслуживающим доверия клиентом.

При осуществлении платежа с помощью компенсационного или пе­реводного аккредитивов требуется тщательное согласование условий первого и второго аккредитива (либо первичной и переводной части

■ 253

при переводном аккредитиве), в противном случае банк подвергается множеству рисков как гарант платежа

Резервные аккредитивы (stand-by) представляют собой обязатель­ство банка-эмитента гарантировать платеж со стороны приказодателя По сути, это независимая банковская гарантия, облаченная в аккреди­тивную форму Он обычно используется

1. вместо обязательств гарантий авансового платежа, обязательств по постоянным платежам, договорных гарантий или обязательств де­нежных удержаний,

2. при регулярных покупках товаров, когда поставщик настаивает на безопасном методе платежа посредством безотзывного аккредитива с векселями на срок, но банк покупателя не желает увеличивать кредит клиенту под аккредитив, поскольку клиент подошел к лимиту кредита в этом банке

Резервный аккредитив используется, если покупатель откажется оплатить или акцептовать вексель, и поставщик сможет выставить пе­реводной вексель на банк-эмитент по условиям резервного аккредити ва Пока же расчеты между покупателем и поставщиком осуществля­ются нормально, резервный аккредитив не задействуется.

Резервный аккредитив используется как резервная банковская га­рантия платежа при использовании других методов платежа Если же поставщик настаивает именно на документарном аккредитиве, но по купатечь не имеет резервов и не может более получить их у банка для обеспечения платежа, может быть использован восстаниепивае мый аккредитив Аккредитив в этом случае выставляется на макси мально допустимую для клиента сумму Поставщик отгружает това ры партиями, стоимость которых не превышает определенной суммы стоимость аккредитива покрывает только часть общей стоимости до говора

После каждой отгрузки поставщик получит оплату за поставленную партию, а аккредитив снова будет восстановлен в прежней стоимости

Преимуществом для поставщика в этом случае является то, что он по­лучает гарантию платежа посредством документарного аккредитива

Импортер и банк-эмитент могут отказаться от восстанавливаемого аккредитива, если поставщик не выполнит условий аккредитива

Возобновляемый аккредитив предусматривает возможность обнов ления или восстановления суммы аккредитива без необходимости об новления самого аккредитива Этот вид аккредитива может быть от

254 =====================^^

зывным и безотзывным и может возобновляться либо по истечении определенного промежутка времени, либо вследствие изменения об­щей стоимости самого аккредитива.

В отличие от восстанавливаемого аккредитива при возобновляемом аккредитиве банк и его клиент берут на себя ответственность за всю сумму поставки. При восстанавливаемом аккредитиве устанавливается предел максимальной суммы, за которую банк и его клиент берут на себя ответственность.

Все описанные выше виды документарных аккредитивов дают ряд характерных преимуществ как для экспортера, так и для импортера.

Преимущества для экспортера (продавца)

аккредитив является обязательством банка-эмитента, а не клиента. Даже если импортер будет против оплаты по аккредитиву, банк-эми­тент, в случае представления бенефициаром документов, соответству­ющих условиям аккредитива, обязан заплатить;

риск неплатежа невелик, если экспортер соблюдает определенные условия аккредитива, поскольку платеж гарантирован не покупателем, а банком-эмитентом;

экспортер может запросить подтверждение аккредитива банком экспортера или третьим банком, что дает дополнительную гарантию оплаты;

максимально сокращается временной разрыв между момен­том отгрузки товара (предоставления услуг) и моментом получения выручки;

платеж может быть выполнен через банк в стране экспортера;

в случае предоставления экспортером импортеру отсрочки платежа в рамках аккредитива (товарный кредит) экспортер может достичь бо­лее выгодных условий внешнеторговой сделки.

Преимущества для импортера (покупателя)

импортер получает помощь и совет банка-эмитента при определе­нии комплекта документов для условий аккредитива;

покупатель может быть уверен, что бенефициар получит оплату только после того, как товар будет отгружен (услуга оказана), и доку­менты, подтверждающие факт отгрузки (оказания услуги), оформлены и представлены в исполняющий банк в полном соответствии с услови­ями аккредитива;

экспортер не получит оплаты до тех пор, пока не представит в банк документы, а в том случае, если документы не соответствуют услови-

=^===^=====^=^====^=======^^= 255

ям аккредитива, банк оплатит такие документы только после согласия покупателя;

банк может открыть аккредитив без резервирования средств клиен­та (без денежного покрытия) под различные виды обеспечения (залог недвижимости, ценных бумаг, поручительство третьих лиц, банков­скую гарантию и т. д.) по более выгодным по сравнению с прямым кре­дитованием процентным ставкам;

возможность получения более длительного срока кредита при ак­кредитивной форме расчета, чем при менее безопасном методе платежа для экспортера;

в силу максимальной надежности аккредитивной формы расчетои покупатель может добиться от экспортера более выгодных условии сделки (например, снижения цены поставляемого товара/услуги);

по согласованию с банком и экспортером покупатель может полу­чить отсрочку платежа по аккредитиву;

покупатель может получить у экспортера товарный кредит при ис­пользовании аккредитива с отсрочкой платежа;

аккредитив дает возможность покупателю подтвердить свою пла­тежеспособность, что особенно важно при установлении новых торго­вых связей.

Недостатки аккредитива по отношению к импортеру К ним мож но отнести:

банки обрабатывают документы, не имея дела с товарами, и пла теж будет выполнен независимо от состояния товаров, если документы в порядке;

импортер может быть лишен банком-эмитентом иных возможное тей получения ссуды, поскольку банк-эмитент гарантирует платеж по ставщику от имени своего клиента;

расходы по аккредитиву, как правило, несет импортер, но их можно разделить с экспортером по договоренности.

Порядок осуществления аккредитивной операции. Рассмотрим порядок осуществления аккредитивной операции (рис. 4.1).

1. Стороны (экспортер и импортер) заключают договор, в котором определяют, что платежи за поставленный товар будут производиться посредством документарного аккредитива. В разделе договора, опре деляющем условия платежа, обычно указывается, какой банк открои аккредитив, через какой банк этот аккредитив должен быть авизован (извещен) экспортеру. Стороны оговаривают вид аккредитива, в чью

256

пользу и на какую сумму он открывается, отгрузку какого товара по­крывает, порядок взимания банковской комиссии, условия исполнения платежа, перечень документов, против которых должен производить­ся платеж, их характер, требования к их оформлению, срок действия аккредитива. Список документов, представляемых бенефициаром по аккредитиву, является одним из наиболее важных моментов, который необходимо оговорить на стадии заключения договора. Перечень доку­ментов, по представлению которых производится платеж по аккреди­тиву, должен быть составлен исходя из того, выполнение каких условий договора требуется проконтролировать с их помощью. По возможнос­ти список документов должен быть минимизирован. Минимально воз­можный набор документов может состоять из счета и транспортного документа или акта приема-передачи. Стандартными документами, подтверждающими выполнение договорных условий, обычно являют­ся: коносамент, дубликат железнодорожной накладной, авианакладная, автодорожная накладная (CMR); страховой полис/сертификат; серти­фикат качества; сертификат происхождения; таможенная декларация; сертификат веса либо количества.

2. После заключения договора экспортер готовит товар к отгрузке, о чем извещает импортера.

3. Получив такое извещение, импортер направляет своему банку поручение (заявление) на открытие аккредитива, в котором указывает

■ 257

все необходимые его условия: в чью пользу и на какую сумму откры вается аккредитив, где и каким образом он исполняется, отгрузку како го товара он покрывает, какие документы должны быть представлены, сроки отгрузки и представления документов, дата исчисления срок.1 действия аккредитива, срок для представления документов и т. д. Им портер, дающий поручение на открытие аккредитива, называется при-казодателем. Банк, открывающий аккредитив (банк-эмитент), действу­ет на основании инструкций приказодателя. Если между сторонами по договору имеется специальная договоренность, импортер может дать поручение на открытие аккредитива через определенное время после заключения договора.

4. Извещение об открытии аккредитива направляется экспортеру (бенефициару), в пользу которого он открыт. При этом банк-эмитеш направляет аккредитив экспортеру через обслуживающий его банк с просьбой авизовать или подтвердить документарный аккредитив. Та­кой банк называется авизующим банком.

5. Авизующий банк получает экземпляр аккредитивного письма или телекса, поскольку он уполномочен на прием от бенефициара докумен­тов по аккредитиву, их проверку и отсылку банку-эмитенту, а в ряде случаев назначается эмитентом исполняющим банком, т. е. уполномо­чивается на платеж. Авизирующий банк информирует экспортера о том, что документарный аккредитив открыт.

6. Получив аккредитив, экспортер проверяет его на соответствие условиям договора, после чего (при отсутствии расхождений) осу­ществляет отгрузку товара. В случае несоответствия бенефициар уве­домляет свой банк об условном принятии аккредитива (или даже о его неприятии) и может затребовать у импортера внесения необходимых изменений в его условия.

7. Экспортер получает транспортные документы от перевозчика.

8. Экспортер представляет их вместе с другими требуемыми доку­ментами в исполняющий банк.

9. Банк экспортера проверяет все документы в течение « разумного времени» (но не более семи банковских дней) и « с разумной тщатель­ностью» с тем, чтобы удостовериться, что по внешним признакам они соответствуют условиям аккредитива. После проверки банк экспортера отсылает документы банку-эмитенту для оплаты или акцепта тратты, указывая в своем сопроводительном письме, как должна зачисляться выручка.

258 =^=====_;=====^========^===^===========

10. Получив документы, банк-эмитент проверяет их, после чего пе­реводит сумму платежа банку экспортера.

11. Одновременно банк-эмитент взыскивает средства с импортера.

12. Банк экспортера зачисляет выручку на счет экспортера.

13. Импортер, получив от банка-эмитента документы, вступает во владение товаром.

4.2.3. Документарное инкассо и порядок его осуществления

Документарное инкассо в международной торговле представляет co»i бой обязательство банка по поручению экспортера получить от импорте­ра сумму платежа по договору против передачи последнему платежных документов и перечислить сумму платежа экспортеру. Согласно Унифи­цированным правилам и иным обычаям международной торговли мож­но вывести следующее определение расчетов по инкассо. Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с договором, по которому лицо, имеющее право требовать осуществления платежа (доверитель), пору­чает банку, в котором данное лицо имеет счет (банк-ремитент), передать лицу, обязанному осуществить платеж или акцепт переводного векселя (плательщик) через банк плательщика (представляющий банк), докумен­ты при условии получения платежа или акцепта переводного векселя. \

Исходя из Унифицированных правил по инкассо (URC 522), разра­ботанных Международной торговой палатой, в редакции 1995 г. и сло­жившейся практики различают чистое и документарное инкассо. Под* чистым инкассо (от англ. clean collections) понимается инкассо, при котором платеж или акцепт осуществляется при представлении фи­нансовых документов (переводных векселей, простых векселей, чеков, платежных расписок или иных, используемых для получения денежно­го платежа), не сопровождаемых коммерческими документами.

Под документарным инкассо (от англ. documentary collections) по­нимается инкассо, при котором платеж осуществляется при представ­лении коммерческих документов (счетов, отгрузочных документов, документов о праве собственности или иных документов), подтверж­дающих основание платежа или акцепта векселя, либо при представле­нии указанных документов и выписанных на их основании переводных, векселей или иных финансовых документов. Таким образом, нали­чие коммерческих документов является своего рода доказательством

======^===========^^ 259

исполнения принципалом своих обязательств по договору, что делает документарное инкассо надежным методом платежа для покупателя-плательщика, поскольку платежи осуществляются после получения товара и всех коммерческих документов по нему.

Экспортер после отправки товара поручает своему банку получить от импортера определенную сумму валюты на условиях, указанных в инкассовом поручении, содержащем полные и точные инструкции. Имеются две основные разновидности инкассового поручения — до­кументы выдаются плательщику: а) против платежа и б) против ак­цепта. Иногда практикуется выдача документов импортеру без оплаты против его письменного обязательства произвести платеж в установ­ленный период времени. Используя такие условия, импортер имеет возможность продать купленный товар, получить выручку и затем оплатить инкассо экспортеру. В целях ускорения получения валютной выручки экспортером банк может учесть тратты или предоставить кре­дит под коммерческие документы. Таким образом, инкассовая форма расчетов связана с кредитными отношениями. Инкассо является основ­ной формой расчетов по договорам на условиях коммерческого кредита. При этом экспортер выставляет тратту на инкассо для акцепта платель­щиком, как правило, против вручения ему коммерческих документов (документарное инкассо), при наступлении срока платежа акцептован­ные векселя отсылаются для оплаты на инкассо (чистое инкассо).

Ответственность банков при выполнении поручений документар­ного инкассо ограничивается в основном пересылкой и вручением до­кументов против оплаты или акцепта. При этом в противоположность аккредитиву банк не принимает на себя обязательства произвести пла­теж, если покупатель не выполнит или не сможет выполнить своих обя­зательств по инкассо. Согласно правилам, он должен «действовать доб­росовестно и проявлять разумную заботливость», но не несет никакои ответственности за последствия форс-мажора, задержки или потери при пересылке документов, если они возникли не по его вине.

В отличие от аккредитивной операции расчеты в форме инкассо сравнительно просты в оформлении и не требуют предварительных действий ни со стороны экспортера, ни со стороны импортера, их бан­ков, что делают их весьма привлекательными для расчетов по импорт ным операциям. Выгодно импортеру и то, что инкассовая форма расчета подразумевает оплату действительно поставленного товара, а расходы по проведению инкассовой операции сравнительно невелики.

260 •

Однако при документарном инкассо, в противоположность аккре­дитиву, продавец производит изготовление и отправку товара или пре­доставление услуг до обеспечения платежа, что может вызвать риск неплатежа. По этой причине данная форма расчетов рекомендуется только в тех случаях, если:

продавец (экспортер) и покупатель (импортер) доверяют друг другу;

не вызывает никакого сомнения готовность и способность покупа­теля произвести платеж;

политические, экономические, юридические условия, существую­щие в импортирующей стране, стабильны;

импортирующая страна не вводит импортных рестрикций и ограни­чений на импорт и платежи.

Участниками международных расчетов с использованием инкассо являются:

принципал (principal) — лицо, которое дает поручение по инкассо своему банку. Как правило, принципалом является продавец товара (подрядчик, исполнитель при выполнении работ или оказании услуг);

банк-ремитент (remiting bank) — банк, которому доверитель пору­чает операцию по инкассо;

инкассирующий банк (collecting-bank) — банк, обслуживающий им­портера (плательщика), участвующий в операции по инкассо,

плательщик (drawee) — лицо, которое должно совершить платеж или акцептовать переводной вексель против представленных докумен­тов. Как правило, плательщиком является покупатель товара (заказчик работ или услуг).

Преимущества инкассирования для экспортера

1. документарное инкассо является несложным и недорогим;

2. товарораспорядительные документы не передаются покупателю до тех пор, пока не будет произведен платеж или акцепт. В случае не­платежа или неакцепта инкассирующий банк, если он соответствую­щим образом уполномочен, может договариваться о реализации това­ров, складировании, страховании или даже о возврате продавцу;

3. у экспортера есть возможность получить немедленное финанси­рование, используя переводной вексель, путем учета этого векселя или получения банковского аванса под обеспечение в виде этого векселя;

4) при документарном инкассо экспортер может сохранить конт­ роль над товарами, пока покупатель не акцептует вексель, выписанный на него (D/A), или не оплатит этот вексель (D/P).

■=^^======^^=============^======^== 261

Недостатки инкассирования для экспортера

1. при документарном инкассо возможны некоторые риски для экс­портера, так как зарубежный покупатель может отказаться оплатить или акцептовать вексель по предъявлении ему данного документа. Следова­тельно, экспортер вынужден либо отказаться от этой партии, либо скла­дировать товары или отправить их обратно. Очень часто экспортеры не имеют документов на право собственности на товары, которые должны быть перевезены воздушным, автомобильным или железнодорожным транспортом При инкассо «вручение документов против акцепта» экспортер может иметь право собственности на товары, но должен про­сить зарубежный банк или агента обеспечить защиту этих товаров,

2. пересылка документов и время инкассирования продолжительны и экспортер может долго ожидать платежа. Дополнительная задержки может быть вызвана тем, что в некоторых странах принято задерживал, представление документов к платежу или акцепту, пока товары не до­ставлены в эту страну;

3) при возникновении задержек или трудностей (например, при складировании товаров в порту назначения, пока покупатель не приме! поставку) расходы несет экспортер;

4) риски во время транспортировки и хранения товара несет экспор­ тер до тех пор, пока не будет осуществлен платеж или акцепт.

Преимущества инкассирования дчя импортера

1. при чистом инкассо покупатель может получить товар до того, как за него заплатит,

2. при документарном инкассо товары перед отгрузкой могут бы п. проверены незаинтересованным лицом, поэтому перед акцептом или оп­латой векселя в инкассировании может быть указан сертификат провер­ки третьей стороной в качестве одного из коммерческих документов,

3. при инкассо «вручение документов против акцепта» покупателю от экспортера предоставляется кредит по срочным векселям.

Недостатки инкассирования для импортера

1) против него может быть предпринято юридическое действие в случае отказа от акцептованного векселя (независимо от состояния товаров). Отказ от акцепта или оплаты векселя может также привес i и к опротестованию против отказа от акцепта или платежа, что може: серьезно повредить его финансовой репутации.

Порядок осуществления расчетов в форме инкассо представлен ни рис 4.2.

262 '

1. Стороны (экспортер и импортер) заключают договор, в котором определяют инкассовую форму расчета и оговаривают, через какие банки будут производиться расчеты.

2. Экспортер-доверитель в соответствии с условиями договора от­гружает товар¹.

3. Экспортер-доверитель получает от перевозчика транспортные до­кументы.

4. Экспортер готовит комплект документов (в который входят сче­та, при необходимости финансовые документы, например переводные векселя, выписываемые экспортером на импортера, если последнему предоставлен коммерческий кредит, отгрузочные документы; стра­ховой полис; сертификаты, спецификации, свидетельства и др.), ко­торый прилагает к инкассовому поручению и передает в свой банк-ремитент².

5. Банк-ремитент, действуя в соответствии с инструкциями экс­портера, которые содержатся в поручении, и Унифицированными правилами по инкассо проверяет по внешним признакам соответст-

¹ В соответствии с Унифицированными правилами по инкассо экспортер, выстав­ ляющий документы на инкассо, называется доверителем, а банк, которому доверитель поручает операцию по инкассированию, — банком-ремитентом

² При осуществлении международного инкассо инкассовое поручение составляется не менее чем в двух экземплярах, как правило, на английском языке, хотя допускается и на русском

- 263

вие представленных документов перечисленным в инкассовом по­ручении и между собой. Первый экземпляр, заверенный подписями и печатью принципала, остается в банке-ремитенте, второй экземп­ляр с отметкой банка-ремитента и подписью уполномоченного бан­ковского работника о приеме документа возвращается принципалу в подтверждение приема документа на инкассо. На основании пред­ставленного принципалом инкассового поручения банк-ремитент со­ставляет инкассовое поручение (не менее чем в трех экземплярах), каждый из которых подписывается уполномоченным банковским работником. Два экземпляра этого поручения вместе с документа­ми посылаются в инкассирующий банк. В инкассовом поручении банк экспортера обычно указывает инструкции в отношении перево­да средств, полученных от импортера, а также, при необходимости, в отношении векселей, акцептованных импортером, в случае предо­ставления коммерческого кредита: вернуть в банк экспортера или оставить в банке импортера до получения платежа и т. д. При этом инкассовое поручение должно содержать исчерпывающие сведения для исполнения поручения, в том числе сведения о принципале, све­дения о плательщике, сведения о представляющем банке, перечень прилагаемых документов, сумму и валюту платежа, сроки и условия его получения. При приеме инкассового поручения банк-ремитеьи обязан удостовериться в том, что полученные коммерческие и иные документы по внешним признакам соответствуют инструкции довс рителя. Банк-ремитент должен немедленно известить доверителя он отсутствии какого-либо документа либо несоответствии документом представленной инструкции.

6. Получив инкассовое поручение и документы, инкассирующий банк обязан удостовериться в том, что полученные коммерческие и (или) иные документы по внешним признакам соответствуют инс трукции доверителя. Он должен немедленно известить банк-ремитет и банк, от которого получено инкассовое поручение, об отсутствии какого-либо документа либо о несоответствии документов представ­ленной инструкции. Однако это не препятствует ему в представлении документов к исполнению. Если представляющий банк не может п<> какой-либо причине выполнить инструкции, содержащиеся в инкассо вом поручении, он должен немедленно известить об этом банк, от кото­рого получено инкассовое поручение. При отсутствии расхождений и полученной инструкции и переданных документах, а также иных пре-

264

пятствий для исполнения инкассового поручения инкассирующий банк уведомляет плательщика о полученных документах, а также об услови­ях, на которых плательщик может получить указанные документы¹.

7. Инкассирующий банк получает от плательщика согласие на опла­ту документов (путем выдачи платежного поручения или разрешения на дебетование своего счета и передает ему документы).

8. Инкассирующий банк переводит выручку банку-ремитенту в со­ответствии с инструкциями (зачисляет на корреспондентский счет, пе­реводит по почте или телеграфу) В случае акцепта векселя платель­щиком инкассирующий банк обязан незамедлительно передать его банку-ремитенту, от которого последовало инкассовое поручение, для передачи его доверителю или оставляет его у себя на доверительной основе до наступления срока платежа При наступлении этого срока инкассирующий банк получает вексель и переводит выручку в банк-ремитент на счет продавца.

9. Получив перевод, банк-ремитент зачисляет выручку экспортеру. В случае если покупатепь получает документы против акцепта пере­водного векселя, инкассирующий банк посылает акцепт банку-реми­тенту.

¹ Согласно URC 522 основными условиями, на которых осуществляется платеж, яв­ляются

1. Документы против платежа («documents against payment», D/PJ Инкассирую­щий банк должен вручить документы только против немедленной оплаты, если нацио­нальные, государственные или местные законы или нос гановления, от которых нельзя о i ступить, не препятст вуют этому Практика показывает, что о гдельные покупатели воз­держиваются от принятия документов и платежа до прибытия товаров, если только сто­роны не согласовали в договоре купли-продажи, что документы должны быть оплачены при первом предъявлении, поэтому соответствующее условие должно быть включено в инкассовое поручение

2. Документы против акцепта («documents against acceptance» D/A) Инкассиру­ющий банк должен вручить документы только против акцепта тратты плательщиком (покупателем), например тратты сроком 60-180 дней от предъявления (тратта «во столь­ко-! о времени от предъявления») или сроком на определенный день (срочная трагта)

11осле этого плательщик становится владельцем товара, который он немедленно может продать и получить необходимые средства для оплаты векселя при наступлении сро-к<1 Продавец предоставляет тем самым покупателю отсрочку платежа и в обеспечение но 1учает акцептованный вексель плательщика, на котором он сможет основывать свое i рсбование при наступлении срока Однако в течение срока векселя продавец несет риск иишатежа, поэтому он может потребовать от покупателя дополнительную гарантию оплаты векселя со стороны инкассирующего или другого первоклассного банка (в фор­ме вексельного поручительства — аваля или банковской гарантии)

■ 265

4.2.4. Банковские переволы по внешнеторговым операциям

Банковский перевод по внешнеторговым операциям представляет собой поручение одного банка, адресованное своему банку-корреспон­денту, выплатить по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) определенную сумму. В этих операциях участвуют: перевододатель-должник; банк перевододателя, приняв­ший поручение; банк, осуществляющий зачисление суммы перевода переводополучателю; переводополучатель. В форме банковского пе­ревода осуществляются оплата инкассо, платежи в счет окончатель­ных расчетов, авансовые платежи. Кроме того, посредством перевода производятся перерасчеты, оплата по претензиям или по урегулирова­нию рекламаций, связанных с качеством и ассортиментом; оплата за­долженности по открытому счету; по расчетам неторгового характера и прочим взаимным расчетам и другие операции.

Наиболее часто используются следующие формы банковских пере­водов.

1. Банковский перевод за фактически поставленный товар В этом случае импортер, получив товар, оплачивает его с помощью платежного поручения. Эта форма платежа наиболее выгодна импортеру, так как по­следний получает товар и документы, как правило, до момента оплаты.

2. Банковский перевод в оплату аванса по договору Перевод аван­са обычно осуществляется в размере 15-30 % стоимости договора, а оплата оставшейся части производится за фактически поставленный товар. Такой расчет наиболее выгоден для экспортера, так как оплата товаров производится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства. Кроме того, аванс можно рассматривать и как скрытую форму кредитования экспортера в размере суммы аванса. Однако для импортера возникает риск потери денег в случае непоставки или недо­поставки товара экспортером.

Для защиты импортера от такого риска существуют два способа:

банковская гарантия на возврат аванса;

документарный или условный перевод.

Гарантия на возврат аванса, выданная первоклассным банком, но­сит безотзывный и безусловный характер и означает, что банк-гараш вернет сумму аванса с учетом процентов, начисленных за весь период пользования средствами.

266 —

Документарный (условный) перевод означает, что банк экспортера произведет фактическую выплату аванса на его счет только против представления транспортного (отгрузочного) документа. При этом ука­зывается срок, в течение которого должна быть произведена отгрузка и представлены соответствующие документы.

Как и представленные выше формы расчетов по коммерческим опе­рациям, банковские переводы осуществляются в безналичной форме, т. е. посредством платежных поручений, а иногда и банковских чеков. Особенностью этой формы является то, что они не подкрепляются фи­нансовыми или коммерческими документами, так как последние на­правляются экспортером импортеру, минуя банки.

При этой форме расчетов банк переводополучателя руководствует­ся конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении, и не несет никакой ответственности за платеж.

Порядок проведения операции по банковскому переводу за факти­чески поставленный товар представлен на рис. 4.3.

1. Участники коммерческой сделки заключают договор, в котором в качестве формы расчета принимают банковский перевод платежным поручением.

2. Экспортер отгружает импортеру товар.

3. Импортер дает платежное поручение своему банку на оплату со­ответствующей суммы бенефициару через соответствующий банк.

4. Банк импортера, приняв платежное поручение от клиента-импор­тера, направляет от своего имени платежное поручение в соответст­вующий банк экспортера тем способом, который указан в поручении клиента (по почте, телексу, системе SWIFT).

5. Получив платежное поручение, банк экспортера проверяет его подлинность (например, по телеграфному ключу) и делает соответст­вующее зачисление на счет экспортера, о чем извещает его.

4.2.5. Расчеты с помощью векселей

Одним из важнейших инструментов расчета (и кредитования), исполь­зуемых в международной торговле, служит вексель. Вексель (Bill, Bill of Exchange, Draft) — это безусловное абстрактное, бесспорное денежное обязательство, облаченное в особую юридическую форму и дающее его владельцу (векселедержателю) право требовать по истечении указанного в нем срока уплаты должником определенной в векселе суммы. В настоя­щее время вексель является одним из важнейших инструментов расчетов и кредитования, используемых в международной торговле При этом на­ибольшее распространение получили два основных вида векселя:

международный простой вексель, или соло-вексель, представляющий собой долговое обязательство одного лица уплатить указанную сумму другому лицу Согласно Женевской конвенции в нем указываются мес­то и время выдачи векселя, сумма, срок и место платежа, имя владельца векселя, подпись векселедателя Схема оборота простого векселя доста­точно проста. Экспортер, поставляя товар на условиях коммерческого кредита, передает импортеру (через банк) товарораспорядительные и другие документы, против получения от него простого векселя. По истечении срока кредита, следовательно, и срока простого векселя экс­портер предъявит его импортеру-должнику и получит указанную в нем сумму за проданный на условиях коммерческого кредита товар;

тратта (переводной вексель) — безусловное предложение одного лица, адресованное другому лицу, уплатить в назначенный срок треть­ему лицу определенную денежную сумму. Этот финансовый документ выписывается и подписывается кредитором (трассантом) и представля­ет собой приказ должнику (трассату) об уплате в указанный срок обоз­наченной суммы третьему лицу (ремитенту). Иностранные экспорте­ры в качестве ремитентов указывают в своих траттах кредитующие их банки. Чтобы приказ кредитора-трассанта имел силу, должник-трассат должен подтвердить свое согласие произвести платеж в указанный срок. Такое согласие выражается в письменной форме на лицевой сто­роне векселя и называется акцептом Схема оборота тратты несколько сложнее соло-векселя и представлена на рис. 4.4.

268 ===^====^===^==========^=========

1. Экспортер (трассант) отгружает товар и выставляет импортеру тратту с приказом об оплате ремитенту.

2. Импортер (трассат) акцептует тратту и пересылает ее экспортеру.

3. Экспортер (трассант) передает тратту ремитенту.

4. Ремитент в установленный срок предъявляет тратту трассату для ее акцепта.

5. Должник-трассат подтверждает свое согласие произвести платеж в срок, делая соответствующую запись на обратной стороне тратты.

6. Ремитент предъявляет вексель к оплате в банк трассата.

7. Приняв вексель на инкассо, банк ставит в известность платель­щика повесткой о поступлении документов на инкассо.

8. Плательщик дает разрешение на осуществление платежа.

9. Получив разрешение на платеж, банк осуществляет его платеж, а вексель возвращается должнику. В случае неполучения платежа по векселям банк обязан предъявить их к протесту от имени доверителя, если последним не будет дано иного распоряжения.

Переводные векселя могут быть выписаны в нескольких экземплярах для того, чтобы застраховаться от их потери при пересылке и своевре­менно получить платеж. Дубликаты, составляющие один переводный вексель, обязательно должны иметь порядковые номера, которые про­ставляются в самом тексте документа, например «платите по настояще­му первому экземпляру». Должник акцептует один экземпляр векселя.

К несомненным преимуществам тратты можно отнести упрощен­ный способ передачи прав по нему с помощью совершения переда­точной надписи на обороте векселя либо на добавочном листе (аллон­же) — индоссамента. Лицо, которое уступает свои права, называется

=^^====^=======^^=====^^====== 269

индоссантом, лицо, приобретающее права, — индоссатом. Индоссант отвечает не только за действительность передаваемого требования, но и за его фактическую осуществимость (за платеж). Число индоссамен­тов на одном векселе не ограничено.

В целях повышения надежности векселя в обращении вексельные обязательства плательщика, векселедателя и индоссантов могут быть дополнительно гарантированы посредством аваля — вексельного по­ручительства (от фр. avail), в силу которого лицо (авалист), совершив­шее его, принимает на себя ответственность за оплату векселя Причем аваль может касаться как всей суммы долга, так и ее части. Тем самым лицо, совершившее аваль (авалист), принимает на себя ответственность за осуществление платежа перед каждым законным держателем вексе­ля, к которому он перешел по индоссаменту или в результате простого поручительства Аваль дается банком за любое ответственное лицо по векселю, поэтому авалист должен указать, за кого он дает вексельное поручительство. За аваль векселей банк взимает с покупателей банков­скую комиссию, размер которой определяется в зависимости от суммы платежного обязательства.

Форма векселя, порядок его выставления, оплаты, обращения, пра­ва и обязанности сторон и все прочие вексельные правоотношения регулируются нормами вексельного законодательства. В соответствии с Женевской конвенцией о векселях 1930 г. вексель должен иметь обя­зательные элементы (реквизиты) Отсутствие одного из них в векселе лишает этот документ вексельной силы В частности, вексель должен содержать место и время составления, вексельные метки (наименова­ние — вексель), сумму векселя, срок платежа и место платежа. В нем должно содержаться обозначение дня, месяца и года его составления. Без этого невозможно определить, был ли векселедатель в момент со­ставления векселя дееспособен. Проставление времени составления векселя важно для определения вексельного срока, который исчисляет­ся периодом с момента составления до срока платежа.

Должна быть точно обозначена и вексельная сумма, в нее могут включаться также и проценты за время обращения векселя, который подлежит оплате сроком по предъявлении и во столько-то времени от предъявления. Вексельная сумма должна быть обозначена в векселе прописью либо цифрами и прописью. В случае разногласий между суммой прописью и цифрами верной считается сумма прописью. Ни­какие исправления вексельной суммы не допускаются.

270 ========================

Тратта обычно выписывается в валюте той страны, в которой дол­жен быть совершен платеж. Однако если валюта векселя не совпадает с валютой платежа, то для векселедержателя и для плательщика могут возникнуть риски обесценения валюты, поэтому при несовпадении ва­люты векселя и валюты платежа указывается курс, по которому валюта векселя будет переводиться в валюту платежа. В случае если такого указания нет, за базовый курс принято принимать тот, который действу­ет в месте платежа и на день платежа.

Срок платежа относится к числу обязательных реквизитов. Отсутст­вие срока платежа в векселе делает его недействительным. Различают­ся следующие назначения срока платежа по векселю:

1. «Срок на определенный день».

2. «Во столько-то времени от составления векселя». Срок платежа, назначенный путем указания точного количества дней, считается на­ступившим в последний из этих дней, а не в день после него. Началь­ный пункт исчисления есть дата векселя, день даты в счет не входит.

3. «По предъявлении». В этом случае день предъявления является и днем платежа. Этот способ неудобен для плательщика, которому необходимо всегда иметь наготове определенную сумму денег. Если в векселе не определены максимальные и минимальные сроки предъ­явления, считается, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления.

4. «Во столько-то времени по предъявлении векселя». Вексель с таким сроком удобен плательщику тем, что дает возможность под­ готовиться к платежу. Использование указанного срока делает очень важным день предъявления, так как от него начинается отсчет срока платежа. Днем предъявления считается отметка плательщика на век­ селе о согласии на оплату или дата протеста. Вексель с таким сроком должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его состав­ ления, если иное не оговорено в самом векселе. Для этого необходи­ мо заблаговременно предъявить вексель плательщику с тем, чтобы окончательный срок предъявления не выходил за пределы годового срока.

К числу обязательных реквизитов относится и место платежа. Век­сель может подлежать оплате по месту жительства трассата (по пере­водному векселю), в том же месте, где находится место жительства векселедателя (по простому векселю), или в каком-либо другом месте, обозначенном в векселе.

= 271

Подпись векселедателя в простом и трассанта в переводном векселе обязательно должна быть проставлена рукописно. В случае выписки векселя юридическими лицами, кроме того, необходимо проставить наименование фирмы.

В случае если должник отказывается оплатить тратту или соглаша­ется оплатить только часть своих обязательств, кредитор должен за­явить протест. Под вексельным протестом понимается официальное удостоверенное требование платежа и его неполучение. Векселедер­жатель для совершения протеста должен предъявить неоплаченный вексель в нотариальную контору по месту нахождения плательщика. Нотариальная контора в день принятия векселя к протесту предъявляет к плательщику требование о платеже или акцепте векселя.

Если после этого последует платеж, нотариальная контора, про­изводящая протест, возвращает вексель плательщику, с надписью по установленной форме на самом векселе о получении платежа и других причитающихся сумм. Если плательщик сделал отметку об акцепте на переводном векселе, вексель возвращается векселедержателю без про­теста. Если на требование произвести платеж или акцепт векселя пла­тельщик отвечает отказом, нотариус составляет акт по установленной форме о протесте в неплатеже или неакцепте, одновременно делает со­ответствующую запись в реестре, а также отметку о протесте в непла­теже или неакцепте на самом векселе и направляет этот акт в суд.

Векселедержатель, неся нотариальные и судебные издержки, вы­званные совершением протеста векселя и неполучением платежа по нему, вправе требовать с должника большую сумму, чем указано в век­селе. Таким образом, чем позже произойдет выкуп опротестованного векселя, тем больше сумма требования по нему.

Период времени, назначенный по закону для осуществления судеб­ного взыскания по векселю, носит название вексельной давности. Сро­ки вексельной давности устанавливаются в зависимости от характера ответственности каждого участника векселя. Так, для предъявления иска векселедержателем к акцептанту тратты устанавливается трех­летний срок, а к векселедателю простого векселя — один год со дня протеста, совершенного в установленный срок со дня срока платежа. Для исковых требований индоссантов друг к другу и к векселедателю устанавливается исковая давность — 6 месяцев со дня, в который ин­доссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.

272 -