6)Потребительский кредит.

Целевая форма кредитования физических лиц. Цель — удовлетворение нужд потребителя. Кредиторы — банки, специальные организации и другие юридические лица. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

3 Формы кредита в зависимости от целевых потребностей заемщика подразделяются на производительную и потребительскую.

4 Используются и другие формы кредита:

Прямая форма кредита выдача ссуды ее пользователю без посредников.

Косвенная - когда ссуда берется для кредитования других субъектов (например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа).

Явная - кредит под заранее оговоренные цели.

Скрытая - если ссу­да использована на цели, не предусмотренные взаимными обя­зательствами сторон.

Старая — форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. (Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, ис­пользуемую на ранних этапах общественного развития). Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.

Новая - лизинговый кредит. (Объектом обеспечения становятся не только традиционное недви­жимое имущество, но и современные виды техники, новые това­ры, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Современ­ный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой).

Основная — денежный кредит.

Дополнительная - товарный кредит.

Развитая и неразвитая (ломбардный кредит) формы кредита характеризуют степень его развития.

-30-

Роль кредита в развитии экономики:

1. обеспечение непрерывности кругооборота капитала — за счет регулярной реализации готовых товаров, своевременного приобретения сырья, материалов, обновления основного капитала;

2. ускорение концентрации и централизации капитала — является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления.

Централизация капитала — объединение многих, часто раз­нородных капиталов в одной компании.

Рациональная организация денежного обращения достигается за счет:

- взаимозачета требований, проводимых в процессе безналичных расчетов;

- вовлечения в хозяйственный оборот временно свободных средств предпринимателей и сбережений населения;

- создания и использования различных платежных средств.

Границы кредита.

Границы применения кредита выражаются в следующих формах:

1. размер предоставления, который зависит от следующих факторов:

1. потребности заемщиков;

2. заинтересованности кредиторов.

   2. срок предоставления, который зависит от следующих факторов:

      1. срока оборота оборотного капитала;

      2. срока окупаемости капитальных вложений.

Различают границы коммерческого и банковского кредита.

Границы коммерческого. Обусловлены целями, направлениями его использования, сроками предоставления, размерами, ограничивается наличием товарно-материальных ценностей.

Избыточное пре­доставление кредита ведет к неэкономному использованию ресурсов, замедлению про­цессов производства и реализации продукции, темпов воспроизводства, возникающих в результате образования за счет заемных средств по­вышенных запасов, в которые отвлекаются ресурсы.

При неудовлетворении потребности в кредитных ресурсах - нехватка средств для приобретения необходимых материалов, и замедле­ние воспроизводственных процессов.

Границы банковского. Зависят от ресурсной базы банка (пассив); ограничиваются размеры кредита, предоставляемого одному клиенту (если он не вернет заем, банк все равно мог бы работать); границы определяются динамикой производства и обращения; установленными центральным банком нормативами регулирующими деятельность данных учреждений.

Использование прибыли для погашения ссуды на капи­таловложения позволяет не только оценить эффективность кредитуе­мых вложений, но и ускорить погашение ссудной задолженности. По­этому образуется своеобразная граница применения долгосрочного кредита, состоящая в том, что возможность предоставления таких кредитов и их размер определяются в зависимости от окупаемости креди­туемых затрат за счет прибыли в течение срока кредитования.

Обыч­но границы предоставления кредита регулируются различными нормативными актами и изме­няются в зависимости от периода развития экономики. Например, в период, предшествовавший переходу к рыночной экономике, практически не использовалось коммерческое и ипотечное кредитование. А в настоящее время ссуды предоставляются на увеличение основных фондов, на потребительские цели, под залог недвижимо­го имущества и т.д. Отсюда следует, что границы не являются неизменны­ми, а, напротив, модифицируются в соответствии с изменениями экономи­ческой жизни страны.

Особое значение при определении рассматриваемых границ имеет установление количественных пределов их расширения. Это осо­бенно важно для банковского кредита, который обладает широкими возможностями возрастания объема предоставляемых ссуд. В этом отношении различают макроуровень и микроуровень увеличения кредитных вложений, т.е. установление пределов объема кредитных вложений на народнохозяйственном уровне и на уровне взаимоотношений отдельных банков со своими клиентами.

На первом уровне границы предоставления кредита определяются макроэкономическими пропорциями развития экономики, задачами по увеличению валового внутреннего продукта, развитием денежного оборота, снижением инфляции, объемами необходимых инвестиций.

На микроуровне данные пределы ограничиваются стратегией развития каждого конкретного банка, поиском и отбором клиентов, их кредитоспособностью, целевым характером ссуд и т.д.

31

Ссудный процент – экономическая категория представляющая собой цену, ссуженной во временное пользование определенной стоимости. Ссудный процент возникает, когда один собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производственного потребления.

Ссуженная стоимость обладает чертами товара. Ее полезность определяется способностью приносить прибыль собственнику. Этот доход выражается в ссудном проценте.

Он выполняет следующие экономические функции:

1. уравновешивает соотношение спроса и предложения кредита;

2. содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств;

3. осуществляет регулирование объема привлекаемых банком депозитов;

4. содействует управлению ликвидностью баланса банка;

5. является средством регулирования деятельности коммерческих банков через изменение официальной процентной ставки центрального банка.

Для ссудного процента характерен следующий механизм использования:

1. уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения на кредитные средства, степенью доходности финансовых инструментов на других сегментах рынка, регулирующей направленностью процентной политики центрального банка, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств;

2. Центральный банк РФ регулирует уровень платы за кредит посредством: изменения ссудного процента на рефинансирование кредитных учреждений, маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ, изменения уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами;

3. порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов;

4. источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.

-32-

Ссудный процент подразделяется на следующие виды:

1. по видам кредитных учреждений:

а) официальная процентная ставка (ставка рефинансирования). В том случае, когда Центральный банк Российской Федерации предоставляет кредиты посредством переучета векселей официальная процентная ставка носит название также учетной ставки Центрального банка Российской Федерации;

б) банковский процент;

в) ломбардный процент;