Термінологічний словник

Банківська таємниця – це таємниця банківського рахунка, опера­цій за рахунком і відомостей про клієнта.

Вольфсбезька група – ініціативне об’єднання дванадцяти провід­них банків світу для розробки та підписання документу «Загальні директиви з протидії відмиванню доходів у приватному банківському секторі» (Вольфсберзькі принципи).

Група Егмонт – неформальна організація фінансових розвідок країн світу, створена у 1995 році.

Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) – міжурядовий орган, який визначає стандарти та розробляє політику у сфері боротьби з легалізацією злочинних доходів та фінансуванням тероризму.

Доходи, одержані злочинним шляхом, – будь-яка економічна вигода, одержана внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, що передує легалізації (відмиванню) доходів, яка може складатися з матеріальної власності чи власності, що виражена в правах, а також включати рухоме чи нерухоме майно та документи, які підтверджують право на таку власність або частку в ній.

Комплаєнс-контроль (англ. compliance-control) – внутрішній конт­роль у банку за відповідністю діяльності на фінансових ринках законодавству про фінансові ринки.

Легалізація – методи і процедури, що дозволяють одержані в результаті незаконної діяльності кошти переводити в інші активи для приховання їх дійсного походження, справжніх власників або інших аспектів, що могло б свідчити про порушення законодавства.

МАНІВАЛ (MONEYVAL) – комітет експертів Ради Європи з оцінки заходів протидії легалізації злочинних доходів. Діє за манда­том РЄ і одночасно є регіональною організацією типу FATF. Входять країни РЄ, які не є членами FATF.

Сорок Рекомендацій та Дев’ять Спеціальних Рекомендацій – документи, підготовлені Групою з розробки фінансових заходів бо­ротьби з відмиванням грошей, які були визнані Міжнародним валют­ним фондом та Світовим банком як міжнародні стандарти боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.

Тіньова економіка – господарська діяльність, яка розвивається поза державним обліком та контролем, а тому не відображається в офіційній статистиці.

Фінансування тероризму – надання чи збір активів будь-якого роду з усвідомленням того, що їх буде використано повністю або частково для організації, підготовки і вчинення окремим терористом або терористичною організацією визначеного Кримінальним кодексом України терористичного акту, втягнення у вчинення терористичного акту, публічних закликів до вчинення терористичного акту, створення терористичної групи чи терористичної організації, сприяння вчинен­ню терористичного акту, будь-якої іншої терористичної діяльності, а також спроби здійснення таких дій.

«Чорний список» FATF – перелік країн, які не співпрацюють із міжнародним співтовариством у боротьбі з легалізацією злочинних доходів та фінансуванням тероризму.

План практичного заняття №1

1.   Проблема легалізації злочинних доходів у сучасній економіці.

2.   Створення та механізм діяльності FATF.

3.   Зміст та значення документа «Сорок рекомендацій FATF».

4.   Сутність Дев’яти Спеціальних Рекомендацій по боротьбі з фінансуванням тероризму.

5. Передумови залучення України до боротьби з відмиванням злочинних доходів.