Практичне завдання

Опишіть схему проведення ідентифікації клієнта банку – акціонер­ного товариства «Конкорд», основними акціонерами якого є голова правління товариства Петренко І. С. (володіє 20 % акцій), товариство з обмеженою відповідальністю «Зоря» (володіє 40 % акцій) та приватне підприємство «Надія» (володіє 15 % акцій).

[Вверх] [Вниз]

Тема 6. Порядок виявлення, реєстрації та передачі інформації про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу

У процесі вивчення цієї теми найбільшу увагу необхідно звернути на зміст статей 15 і 16 Закону «Про запобігання та протидію легаліза­ції (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом». Стаття 15 визначає критерії операцій, що підлягають обов’язковому фінансо­вому моніторингу: проведення операції на суму, що дорівнює або перевищує 150,0 тис. грн або відповідну суму в іноземній валюті та має одну або декілька ознак, визначених цією статтею. Таких ознак Законом визначено шістнадцять, серед яких десять мають безпосе­реднє відношення до діяльності комерційних банків.

Ознаки операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моні­торингу, визначаються статтею 16 Закону. Граничні суми платежів у цьому випадку не вказані. Ознаки поділяються на три групи:

1) заплутаний або незвичний характер фінансової операції чи сукупності пов’язаних між собою фінансових операцій, що не мають очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети;

2) невідповідність фінансової операції характеру та змісту діяль­ності клієнта;

3) виявлення фактів неодноразового проведення фінансових операцій, характер яких дає підстави вважати, що метою їх здійснення є уникнення процедур обов’язкового фінансового моніторингу або ідентифікації, передбачених Законом.

Важливо зазначити, що внутрішньому фінансовому моніторингу, згідно з Законом, підлягають операції відповідно до типологій міжна­родних організацій, що здійснюють діяльність у сфері протидії легалізації злочинних доходів.

Студентам необхідно засвоїти, що відповідно до статті 6 Закону суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний забезпе­чувати виявлення і реєстрацію фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу (й обов’язковому, й внутрішньому).

Порядок реєстрації банком фінансової операції, що підлягає фінансовому моніторингу, визначено розділом 4 Положення про здій­снення банками фінансового моніторингу. Аналіз фінансових опера­цій здійснюється працівниками банку перед їх проведенням, а також у подальшому у процесі обслуговування клієнта.

Відповідно до пункту 4.2 Положення реєстрація фінансових опера­цій, що підлягають фінансовому моніторингу, здійснюється у відпо­відному реєстрі, який формується та ведеться банком (філією) і є електронним документом визначеної структури. Як правило, операція підлягає реєстрації у відповідному реєстрі за місцем її проведення. Водночас банк може прийняти рішення про ведення «зведеного» реєстру. У цьому випадку банк зобов’язаний вжити заходів щодо забез­печення захисту інформації, що передається філіями до головного офісу банку.

Реєстр є документом із обмеженим доступом. Відповідальний працівник несе особисту відповідальність за захист реєстру від знищення, модифікації або викривлення даних.

Нормативними документами НБУ та Держфінмоніторингу встанов­лено, що обмін інформацією банків і уповноваженого органу здій­снюєтьсявинятково електронною поштою Національного банку Укра­їни з використанням відповідних засобів захисту інформації. Інфор­мація про зареєстровану фінансову операцію передається банком не пізніше 3 робочих днів із часу її реєстрації.

Після отримання інформації від банку Держфінмоніторинг розшифро­вує файл, перевіряє цифровий підпис та правильність заповнення всіх реквізитів і надсилає до банку файл-повідомлення про взяття (або відмову від взяття) операції на облік.

У разі отримання від уповноваженого органу запиту про надання додаткової інформації щодо фінансової операції, яка стосується цієї операції, рекомендується надсилати електронні копії цих документів на адресу Держфінмоніторингу у файлі-додатку із зазначенням його назви у файлі-відповіді.

Копії файлів, надісланих до Держфінмоніторингу України, зберіга­ються банком протягом 5 років.