1.4 Организационный план
В своей деятельности предприятие руководствуется гражданским и налоговым законодательством Украины, Уставом и учредительным договором, а также внутренними документами, регламентирующими отдельные аспекты функционирования фирмы.
Штатное расписание представлено в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Штатное расписание ООО «Деревня»
|
|
|
|
|
Наименование должности |
Количество штатных единиц |
Оклад, тыс.грн./мес. |
Всего, тыс.грн. |
|
Директор |
1 |
прибыль |
|
|
Гл. бухгалтер |
1 |
17 |
17 |
|
Шеф-повар |
1 |
14 |
14 |
|
Администратор |
1 |
11 |
11 |
|
Зав. хозяйством |
1 |
11 |
11 |
|
Кассир |
1 |
8 |
8 |
|
Повар |
1 |
10 |
10 |
|
Фельдшер |
1 |
10 |
10 |
|
Проводник |
1 |
10 |
10 |
|
Официант |
2 |
8 |
16 |
|
Кухонный подсобный рабочий |
1 |
7 |
7 |
|
Горничная |
1 |
7 |
7 |
|
Уборщица |
1 |
6 |
6 |
|
Кладовщик |
1 |
10 |
10 |
|
Слесарь |
1 |
9 |
9 |
|
Дворник |
1 |
8 |
8 |
|
Всего |
17 |
146 |
154 |
|
|
|
|
|
|
ЕСН составит 40,04 тыс.грн./мес. Таким образом, затраты на оплату труда составят 194,04 тыс.грн./мес.
Планируемый режим работы администрации и обслуживающего персонала с 9.00 до 18.00, обед с 13.00 до 14.00.
Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам: образование средне специальное или высшее с опытом работы в сфере обслуживания; коммуникабельность, умение общаться с клиентом и грамотно объяснить правила.
1.5 Производственный план
Конкурентный метод ценообразования более эффективен, но ООО «Деревня» будет его использовать в комплексе с затратным методом, что позволит выйти на рынок с реальными ценами, способными выдержать конкуренцию и стимулировать потребительский спрос, и обеспечивает получение определенной прибыли.
Окончательный уровень цен определяется соотношением спроса и предложения. Цены на туристские услуги фиксируются на том уровне, на котором предложение уравнивается со спросом (или, наоборот, спрос соответствует предложению). Пока спрос превышает предложение, цены постоянно повышаются, но как только спрос превысит предложение, цены начнут снижаться.
Таблица 2.3
Ценовая политика ООО «Деревня»
|
|
|
|
Проживание (питание включено) |
Стоимость грн./сутки |
|
|
|
Граждане Украины |
Иностранные граждане |
|
1. Спец-люкс |
4500 |
5500 |
|
2. Люкс |
2900 |
3500 |
|
3. Эконом |
1500 |
2000 |
|
|
|
|
|
Опыт аналогичных предприятий показывает, что наиболее заполняемые месяцы - май, июнь, июль, август, сентябрь - 25 дней в месяц.
Менее активные - октябрь, ноябрь, апрель - 15 дней в месяц.
Неактивные месяцы - декабрь, январь, февраль, март - 10 дней в месяц.
При расчетах будем использовать среднюю цену:
Для граждан Украины: (4500 + 2900 + 1500) / 3 = 2967 грн./сутки.
Для иностранных граждан: (5500 + 3500 + 2000) / 3 = 3667 грн./сутки.
Число мест всего - 42. Соответственно, 55% или 23 места будут занимать граждане Украины, а 19 мест - иностранные граждане.
Оптимистичный прогноз основан на том условии, что производственные мощности будут заполнены на 90%, пессимистичный - 60% (см. табл. 2.4).
Таблица 2.4
Прогноз заполняемости
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заполняемость, дней. |
2016-2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
|
Оптимистичный прогноз |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
14 |
14 |
|
Пессимистичный прогноз |
16 |
16 |
16 |
16 |
16 |
9 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заполняемость, дней. |
2016-2017 |
Всего |
|
|
|
|
|
|
декабрь |
январь |
февраль |
март |
апрель |
|
|
Оптимистичный прогноз |
9 |
9 |
9 |
9 |
14 |
193 |
|
Пессимистичный прогноз |
6 |
6 |
6 |
6 |
9 |
131 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Как видно из данных таблицы, разница между прогнозируемой заполняемостью при оптимистичном и пессимистичном прогнозе весьма существенна. Однако развитие событий по пессимистичному прогнозу вероятно лишь в случае отсутствия каких-либо усилий по формированию спроса и стимулированию сбыта. Более вероятен оптимистичный прогноз, так как продвижением ООО «Деревня» займутся крупные туроператоры.
Таким образом, составим прогноз продаж:
Таблица 2.5
Прогноз продаж
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2016-2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
|
Заполняемость, дней. |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
14 |
14 |
|
Граждане Украины, дней. |
13 |
13 |
13 |
13 |
13 |
8 |
8 |
|
Иностранные граждане, дней. |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
6 |
6 |
|
Граждане Украины, чел./день |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
|
Иностранные граждане, чел./день |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
|
Граждане Украины, чел./мес. |
299 |
299 |
299 |
299 |
299 |
184 |
184 |
|
Иностранные граждане, чел./мес. |
190 |
190 |
190 |
190 |
190 |
114 |
114 |
|
Граждане Украины, тыс.грн./мес. |
887,1 |
887,1 |
887,1 |
887,1 |
887,1 |
545,9 |
545,9 |
|
Иностранные граждане, тыс.грн./мес. |
696,7 |
696,7 |
696,7 |
696,7 |
696,7 |
418,0 |
418,0 |
|
Итого, тыс.грн./мес. |
1583,9 |
1583,9 |
1583,9 |
1583,9 |
1583,9 |
963,9 |
963,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 2.5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2016-2017 |
Всего |
|
|
|
|
|
|
декабрь |
январь |
февраль |
март |
апрель |
|
|
Заполняемость, дней. |
9 |
9 |
9 |
9 |
14 |
193 |
|
Граждане Украины, дней. |
5 |
5 |
5 |
5 |
8 |
109 |
|
Иностранные граждане, дней. |
4 |
4 |
4 |
4 |
6 |
84 |
|
Граждане Украины, чел./день |
23 |
23 |
23 |
23 |
23 |
276 |
|
Иностранные граждане, чел./день |
19 |
19 |
19 |
19 |
19 |
228 |
|
Граждане Украины, чел./мес. |
115 |
115 |
115 |
115 |
184 |
2507 |
|
Иностранные граждане, чел./мес. |
76 |
76 |
76 |
76 |
114 |
1596 |
|
Граждане Украины, тыс.грн./мес. |
341,2 |
341,2 |
341,2 |
341,2 |
545,9 |
7438,3 |
|
Иностранные граждане, тыс.грн./мес. |
278,7 |
278,7 |
278,7 |
278,7 |
418,0 |
5852,5 |
|
Итого, тыс.грн./мес. |
619,9 |
619,9 |
619,9 |
619,9 |
963,9 |
13290,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Организация туристического поселка потребует, во-первых, строительства домов и хозяйственных построек, во-вторых, приобретения специального оборудования:
Таблица 2.6
Капитальные затраты
|
|
|
|
|
|
Количество |
Цена, тыс.грн. |
|
|
|
|
За шт. |
Всего |
|
Регистрация предприятия, получение лицензии, отвод земли |
|
|
850 |
|
Строительство домов под ключ* |
|
|
|
|
Спец-люкс |
2 |
665 |
1330 |
|
Люкс |
3 |
580 |
1740 |
|
Эконом |
4 |
522 |
2088 |
|
Бытовой дом с офисом, кухней, столовой, прачечной, подсобными помещениями |
1 |
725 |
725 |
|
Баня |
2 |
190 |
380 |
|
Автобус |
1 |
580 |
580 |
|
Благоустройство территории |
|
|
250 |
|
ИТОГО |
7943 |
|
|
|
|
|
|
|
|
*Примечание: в стоимость входит стоимость мебели для жилых домов и офиса, бани, оборудования для кухни, прачечной, столовой, компьютеров для офиса.
Финансирование инвестиций планируется за счет собственных средств организаторов проекта.
В таблице 2.7 отражены ежемесячные постоянные издержки.
Таблица 2.7
Среднемесячные издержки
|
|
|
Вид издержек |
Сумма, тыс. грн. |
|
Коммунальные платежи |
17,0 |
|
Охрана |
7,0 |
|
Зарплата |
194,04 |
|
Амортизация (срок службы = 10 лет) = 7943 / 10 лет / 12 мес. |
66,2 |
|
Реклама (98,8 тыс.грн./год / 12 мес.) |
8,23 |
|
Прочие расходы |
20,0 |
|
Всего |
312,47 |
|
|
|
|
Кроме того, в таблицу 2.7 не включены расходы на продукты для питания. Их расчет по месяцам представлен в таблице 2.8.
Таблица 2.8
Расходы на продукты для питания
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2016-2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
|
Заполняемость, чел./мес. |
489 |
489 |
489 |
489 |
489 |
298 |
298 |
|
Затраты на продукты на 1 чел/день, тыс.грн. |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
|
Итого затраты на продукты в месяц, тыс.грн. |
78,24 |
78,24 |
78,24 |
78,24 |
78,24 |
47,68 |
47,68 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 2.8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2016-2017 |
Всего |
|
|
|
|
|
|
декабрь |
январь |
февраль |
март |
апрель |
|
|
Заполняемость, чел./мес. |
191 |
191 |
191 |
191 |
298 |
4103 |
|
Затраты на продукты на 1 чел/день, тыс.грн. |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
1,92 |
|
Итого затраты на продукты в месяц, тыс.грн. |
30,56 |
30,56 |
30,56 |
30,56 |
47,68 |
656,48 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таким образом, перейдем к составлению финансового плана.