Тестовые задания по теме «Общие положения методики расследования хищений и мошенничества»

1. В целях конкретизации методик расследования классификация хищений проводится по следующим основаниям:

• по правовым признакам;

• по отраслям экономики и направлениям хозяйственной деятельности;

• по особенностям движения сырья.

2. Субъектом хищения является:

• лицо, наделенное специальными полномочиями;

• главный бухгалтер предприятия;

• лицо, не имеющее специального образования.

3. Основу криминалистически значимой классификации хищений составляют:

• хищения, совершаемые с применением способов сокрытия преступления;

• хищения, совершаемые без какой-либо маскировки;

• хищения, совершаемые с использованием технических средств.

4. Маскируемые хищения характеризуются:

• высоким профессионализмом участников;

• высоким уровнем организации участников;

• высоким уровнем знания права.

5. Маскируемые хищения выглядят как:

• обычные финансовые и хозяйственные операции;

• действия, явно выходящие за пределы должностных полномочий;

• действия, сопровождаемые нарушением требований технологического процесса.

6. Предмет хищения составляют:

• деньги;

• товарно-материальные ценности.

7. Выбор способа совершения хищения:

• всегда объективно ограничен;

• всегда субъективно ограничен;

• ничем не ограничен.

8. Успешность маскировки и сокрытия хищения определяется:

• участием управленческих и материально ответственных лиц;

• наличием предварительного сговора и высокой конспирации;

• оснащенностью предприятия современными средствами охранной сигнализации.

9. На совершение хищения могут указывать:

• неучтенная готовая продукция;

• сверхнормативные запасы сырья;

• оборудование, не соответствующее нормативам технологического процесса.

10. Условиями, способствующими хищению, могут служить:

• нерегулярность плановых проверок финансовой и хозяйственной деятельности предприятий и организаций;

• низкий профессионализм работников;

• отсутствие надлежащего учета и контроля документооборота.

Занятие 2. Первоначальный этап расследования хищений

1. Криминалистически значимые обстоятельства на стадии возбуждения уголовного дела (типичные криминалистические ситуации):

• основные типичные криминалистические ситуации, складывающиеся на момент начала расследования (возбуждения уголовного дела); общая характеристика исходных типичных криминалистических ситуаций;

• перечень документов, приобщаемых к сообщениям руководителей предприятий и организаций; их роль и значение для принятия решения о возбуждении уголовного дела;

• перечень иных документов;

• предпосылки, условия и криминалистическое значение взаимодействия следователя с органами дознания (оперативные подразделения МВД, ФСБ), контролирующими и надзорными органами; цели и задачи взаимодействия.

2. Криминалистические (тактические) цели и задачи расследования на первоначальном этапе:

• общие криминалистические (тактические) задачи расследования; содержание и значение организационно-подготовительных мероприятий; обстоятельства, указывающие на необходимость создания следственно-оперативной группы (бригады); условия эффективной деятельности группы (планирование, распределение обязанностей, выбор надлежащей формы взаимодействия и координации деятельности);

• взаимосвязь типичных следственных ситуаций и типичных следственных версий на первоначальном этапе расследования; место, роль и значение криминалистической характеристики хищений в выдвижении следственных версий (общих и частных); криминалистическое (тактическое) значение результатов инвентаризации, ревизии и оперативно-розыскных данных в выдвижении следственных версий;

• предпосылки, оказывающие влияние на формирование комплекса первоначальных следственных, оперативных и иных мероприятий; обстоятельства, определяющие приоритетность и последовательность их проведения;

• предпосылки, указывающие на потенциальную необходимость планирования тактической операции (системы тактических операций).

3. Цели и задачи, решаемые в ходе первоначальных следственных и иных действий:

• роль исходных данных, типичной следственной ситуации, типичной следственной версии, криминалистической характеристики преступления в определении комплекса первоначальных следственных и оперативно-розыскных мероприятий;

• действия следователя, направленные на сохранность документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность и особенности технологического процесса предприятия, организации;

• действия следователя, направленные на создание предпосылок по возмещению материального ущерба;

• планирование первоначальных следственных действий; цели и задачи, решаемые в ходе первоначальных следственных действий: выемка и осмотр документов, обыск, допрос и другие следственные действия;

• планирование судебно-экспертных исследований; криминалистические (тактические) цели и задачи, решаемые в ходе и по результатам проведения судебно-экспертных исследований: судебно-товароведческая, судебно-почерковедческая, технико-криминалистическая и другие экспертизы;

• криминалистические (тактические) предпосылки и условия планирования тактической операции; виды тактических операций; криминалистические цели и задачи, решаемые в ходе тактической операции; взаимодействие следователя с органом дознания и иными заинтересованными организациями и учреждениями; общая характеристика тактических операций: «задержание с поличным», «розыск похищенного», «проведение одновременного обыска», «розыск преступника по признакам внешности», «обеспечение защиты потерпевшего и свидетелей от давления на них со стороны членов преступной группы», «изобличение преступников».