- •Деньги как экономическая категория
- •Развитие форм стоимости
- •2. Функции денег
- •Деньги как средство обращения
- •Функция денег как средства платежа
- •Деньги как средство накопления
- •1. Централизованные денежные накопления государства.
- •2. Денежные накопления предприятий и организаций могут выступать только в форме средств на счетах банков, поскольку сверхлимитное хранение наличных денег в их кассах запрещено законом.
- •3. Денежные сбережения населения образуются в двух формах:
- •3. Формы и виды денег
- •4. Типы денежных систем
- •Эмиссия денег и ее виды
- •7. Денежная система России
- •9. Денежное обращение и денежный оборот
- •1. Денежное обращение - это движение денег. При этом следует исходить из того, что действительное движение денег происходит тогда, когда деньги выполняют функцию обращения и платежа.
- •10. Структура денежного оборота
- •1. Денежное обращение - это движение денег. При этом следует исходить из того, что действительное движение денег происходит тогда, когда деньги выполняют функцию обращения и платежа.
- •11. Налично-денежный оборот и его регулирование
- •12. Организация денежного обращения
- •13. Денежный оборот и сбалансированность экономики
- •14. Понятие и регулирование безналичного денежного оборота
- •15. Принципы организации безналичных расчетов
- •3. Третий принцип организации безналичных расчетов связан с очередностью списания средств со счета клиента.
- •16. Порядок открытия банковского счета
- •17. Формы безналичных расчетов
- •18. Расчеты платежными поручениями
- •19. Расчеты по аккредитивам
- •1. Путем акцепта расчетных документов уполномоченным покупателя.
- •2. Без акцепта уполномоченного покупателя.
- •2. Замедляется оборот товарно-материальных ценностей, т.К. Наличие финансовых затруднений у покупателя и задержка выставления аккредитива приводит к задержке отгрузки поставщиком продукции.
- •20. Расчеты чеками
- •21.Расчеты по инкассо
- •1) Установленных законодательством (в основном за отпускаемую электрическую и тепловую энергию, услуги водоснабжения и др.).
- •1. Поставщик не задерживает отгрузку готовой продукции - она отгружается по мере готовности. Банк при этом осуществляет инкассирование платежных требований и истребует деньги с покупателя.
- •2. Покупатель имеет возможность по документам контролировать соблюдение поставщиком договорных условий, отказаться от акцепта, если эти условия нарушены.
- •1) В случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
- •2) Для взыскания по исполнительным документам. Списание средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, осуществляется по следующим видам платежей:
- •22. Депозитные счета
- •23. Сущность и виды инфляции
- •24. Направления антиинфляционной политики в России
- •25. Сущность и назначение кредита
- •1. Аккумуляция временно свободных денежных средств в ссудном фонде.
- •2. Использование средств ссудного фонда для удовлетворения потребностей в денежных ресурсах.
- •3. Возврат средств заемщиком с уплатой процента.
- •Необходимость кредита
- •1) Участники кредитной сделки должны выступать как субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;
- •2) Кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.
- •26. Ссудный капитал и его источники
- •Коммерческий кредит
- •1. Вексельный. Это наиболее распространенный вид.
- •2. По открытому счету. Банковский кредит
- •Потребительский и ипотечный кредиты
- •1) Развитием товарно-денежных отношений;
- •2) Имеющимся разрывом между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования;
- •3) Облегчением реализации товаров предприятиями-изготовителями и предприятиями торговли.
- •1. Долгосрочность ссуды, как правило, более 5 лет.
- •3. Регистрация залога в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество.
- •5. Возврат ссуды в случае несостоятельности должника из выручки за проданное имущество в порядке очередности регистрации залога.
- •1. Собственные накопления.
- •2. Выпуск ипотечных облигаций, размещаемых на рынке ценных бумаг.
- •2. В виде заложенного имущества, которое банк мог бы продать при нарушении заемщиком запланированных сроков погашения ипотечной ссуды.
- •Государственный кредит
- •1. По субъектам кредитных отношений:
- •2. По месту размещения:
- •3. По срокам:
- •4. По обеспечению:
- •5. По характеру выплачиваемого дохода:
- •6. По методу определения дохода:
- •Банки и их виды
- •29. Этапы процесса кредитования
- •31. Сущность и состав кредитной системы
- •35. Денежно-кредитная политика цб
- •36. Функционирование коммерческих банков
- •37. Активные операции коммерческих банков
- •38. Пассивные операции коммерческих банков
- •39. Международные валютно-расчетные отношения
- •40. Платежный баланс
- •Счет операций с капиталом и финансовый счет
21.Расчеты по инкассо
При расчетах платежными поручениями инициатива в оформлении документов на платеж принадлежит плательщику - он выписывает платежное поручение на списание денег со своего счета и представляет его в банк.
На практике применяется и иная форма расчетов, при которой инициатива выписки платежных документов принадлежит поставщику. Такая форма носит название - расчеты по инкассо.
При расчетах по инкассо банк обязуется по поручению своего клиента и за его счет на основании расчетных документов получить от должника (плательщика) причитающиеся клиенту денежные средства.
Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований и инкассовых поручений.
Расчеты платежными требованиями
Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование получателя средств к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Они применяются, в основном, при расчетах за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги.
Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.
Акцепт - это согласие плательщика на списание денег с его банковского счета. Акцепт бывает положительным и отрицательным. При положительном акцепте покупатель в письменном виде сообщает банку о согласии на оплату. При отрицательном акцепте письменный документ представляется в банк только в случае несогласия с оплатой. Если же плательщик не заявил отказа от оплаты, то платежные требования признаются оплаченными и банк списывает деньги со счета плательщика и перечисляет их поставщику. То есть сущность этого акцепта состоит в молчаливом согласии покупателя на платеж. Молчание – знак согласия.
Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами (поставщиком и покупателем) по договору. При этом установлено, что срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней.
При оформлении платежного требования получатель средств указывает количество дней, установленных договором для акцепта платежного требования. При отсутствии такого указания сроком для акцепта считаются пять рабочих дней.
Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требований по основаниям, предусмотренным в договоре, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.
Ответственность за необоснованный отказ от оплаты платежных требований несет плательщик. Банки не рассматривают претензии по существу отказов от акцепта. Все возникающие между плательщиком и получателем средств разногласия разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством.
Расчеты по инкассо с использованием платежных требований могут производиться и без акцепта плательщиков.
Безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков может быть произведено в случаях:
1) Установленных законодательством (в основном за отпускаемую электрическую и тепловую энергию, услуги водоснабжения и др.).
В платежном требовании в таком случае указывается, что оплата производится «без акцепта», и делается ссылка на закон, на основании которого осуществляется взыскание; кроме того, в установленных случаях указываются показания измерительных приборов и действующие тарифы;
2) предусмотренных сторонами по договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. Право включать или не включать в договор условие о безакцептном списании средств принадлежит плательщику.
Предоставляя своему контрагенту возможность списывать в таком порядке средства со своего счета, плательщик осуществляет свои полномочия по распоряжению собственным счетом и хранящимися на нем средствами.
Безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименовании товаров, работ или услуг, за которые будут производиться платежи, а также о договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).
Расчеты платежными требованиями имеют бесспорные преимущества.