6.5. Цілі і сфера застосування банківських гарантії

Метою банківських гарантій є додаткове забезпечення фінан­сових інтересів сторін, що беруть участь у зовнішньоторговель­них операціях. Навіть старанно розроблений зовнішньоторго­вельний контракт, що докладно визначає обов'язки сторін, за­стосування різноманітних санкцій за їхнє невиконання; порядок розгляду претензій і спорів, не є достатньою гарантією виконан­ня контрагентами своїх зобов'язань. Деякі особливості постачан­ня і приймання товару, здійснення платежів, що впливають на ре­алізацію зовнішньоторговельної операції, виявляються у ході ви­конання контракту і не можуть бути враховані в повному обсязі заздалегідь. Навіть можливий виграш справи в арбітражі або суді ще не означає, що питання урегульоване. Тому імпортери й експортери прагнуть до додаткового забезпечення своїх інтересів через банківські гарантії.

Найбільше застосування банківські гарантії знайшли з забезпе­ченні платіжних зобов'язань контрагентів по угодах. У першу чер­гу це пов'язано з використанням банківського переказу як форми авансових розрахунків і розрахунків по відкритому рахунку.

Вважається також, що класична форма компромісу при роз­рахунках між імпортером і експортером, що створює достатні га­рантії для обох сторін, — акредитив. Проте акредитивна опе­рація складна, у тому числі і з технічної точки зору, що робить її застосування в ряді випадків неможливим. До того ж у деяких си­туаціях, зокрема, ери постачаннях складних технічних товарів, застосування цієї форми розрахунків неможливо для імпортера. Наприклад, при постачанні товару на умовах, крім франко-за-вод-виробник, коли імпортер не має можливості провести попе­редню інспекцію товару перед його відвантаженням, платіж за товар по відвантажних документах до його приймання може бу­ти для імпортера неприйнятним. У даному випадку доцільніше використовувати розрахунки у формі переказу на умові відкри­того рахунку з одночасним виставленням на користь експортера умовної платіжної гарантії. Можливі суперечки щодо приймання товару за якістю і кількістю і, відповідно, його оплати вирішу­ються фіксуванням у контракті пункту, що зобов'язує імпортера завіряти результати приймання сертифікатом незалежної організації-експерта.

Ці і ряд інших причин призводять до необхідності використо­вувати банківський переказ у якості форми розрахунків за кон­трактами, незважаючи на те, що вони передбачають досить вели­кий ризик. Сполучення переказів із банківською гарантією доз­воляє нівелювати негативні моменти розрахунків у формі пере­казів. Крім того, гарантії використовуються при розрахунках у формі інкасо.

У більшості випадків банківська гарантія не реалізується. За­писана в договорі послуга виконується належним чином, і га­рантія гаситься після закінчення терміна дії, іноді гарантійний документ, якщо він уже не потрібний, повертається банку, який його видав.

Якщо постачальник, на думку бенефіціара гарантії, порушив своє договірне зобов'язання, останній може скористатися га­рантією.

Як правило, проста письмова заява бенефіціара про настання терміна виплати гарантійної суми є достатньою умовою для здійснення гарантійним банком або його кореспондентом негай­ного платежу. Передумовою є лише те, щоб використання відбу­валося безумовно, протягом терміна дії і на передбачених умо­вах. Якщо банк-гарант доручив банку-кореспонденту в країні бе­нефіціара видати гарантію, то вимога подається там. Банк-коре-спондент негайно заплатить і, посилаючись на зустрічну га­рантію, буде вимагати суму від банка-гаранта. При цьому банк-кореспондент вирішує, чи відбувалося використання в повній відповідності з умовами гарантії.

Банк-гарант також негайно виконає своє зобов'язання по пла­тежах і потім зніме дану суму з рахунку принципала. Правову ос­нову для цього дає підписане клієнтом заява про відповідальність (реверсі), що є складовою частиною гарантійного договору.

Гарантія може завершитися одним із двох шляхів: виконанням зобов'язання або пред'явленням претензії.

Якщо ми говоримо про виконання зобов'язань, то відбу­вається це, як правило, при настанні для витікання терміна або якщо бенефіціар надає повідомлення (сповіщення) про відкликан­ня, анулювання (Сапсеііаііоп) гарантії.