Задание 2.1.4

1

2

3

4

Основные средства

01

39000

Амортизация основных средств

02

4000

Нематериальные активы:

- объекты интеллектуальной собственности

04

850

- результаты НИОКР

150

Амортизация нематериальных активов

05

600

Оборудование к установке

07

300

Вложения во внеоборотные активы (строительство объектов основных средств)

08

1700

Отложенные налоговые активы

09

100

Материалы

10

3500

Резервы под снижение стоимости материальных ценностей

14

300

Заготовление и приобретение материальных ценностей

15

100

Отклонение в стоимости материальных ценностей

16

500

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

19

20

Основное производство

20

3000

Полуфабрикаты собственного производства

21

200

Вспомогательные производства

23

100

Товары

41

2500

Торговая наценка

42

200

Готовая продукция

43

4300

Товары отгруженные

45

1200

Выполненные этапы по незавершенным работам

46

1000

Касса

50

10

Расчетные счета

51

1500

Валютные счета

52

390

Специальные счета в банках:

- аккредитивы

55

200

- депозиты со сроком погашения 30.06.12

300

Финансовые вложения:

- облигации со сроком погашения 30.08.13,

58

100

- акции зависимых организаций, не обращающиеся на организованном рынке,

150

- предоставленные другим организациям займы со сроком погашения 31.12.12,

300

- векселя ОАО «Сбербанк России» со сроком погашения 01.01.13.

500

Резервы под обесценение финансовых вложений (акций)

59

30

Расчеты с поставщиками и подрядчиками:

- за полученные ценности, работы, услуги

60

600

- по выданным авансам

100

Расчеты с покупателями и заказчиками

- за реализованную продукцию по выставленным счетам

62

950

- за реализованную продукцию по полученным векселям покупателей

350

- по полученным авансам

300

Резервы по сомнительным долгам

63

400

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

66

600

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

- основной долг по займу со сроком погашения 01.07.12,

67

2100

- ежемесячные проценты на отчетную дату по займу со сроком погашения 01.07.12,

20

- основной долг по кредиту со сроком погашения 11.04.14,

1000

- ежемесячные проценты на отчетную дату по кредиту со сроком погашения 11.04.14.

50

Расчеты по налогам и сборам

- по НДС

68

150

- по налогу на прибыль

30

- по налогу на имущество

200

- по НДФЛ

2400

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

69

5300

Расчеты с персоналом по оплате труда

70

20000

Расчеты с подотчетными лицами

71

300

Расчеты с персоналом по прочим операциям

73

400

Расчеты с учредителями

75

500

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

- с дебиторами

76

680

- с кредиторами

1900

Отложенные налоговые обязательства

77

120

Уставный капитал

80

20000

Собственные акции (доли)

81

50

Резервный капитал

82

1000

Добавочный капитал:

- прирост стоимости имущества по переоценке

83

320

- эмиссионный доход

380

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

84

820

Резервы предстоящих расходов (обязательства по оплате отпусков)

96

100

Доходы будущих периодов

98

10

Прибыли и убытки

99

70