Додаткова інформація для відкриття субрахунків до синтетичного рахунку 20 „виробничі запаси” та аналітичних рахунків до субрахунка 205 „будівельні матеріали” сальдо початкове станом на 1.10 200_р.

№

з\п

Назва рахунків і субрахунків

Варіант та сума в тис.грн.

1

2

3

4

1

2

3

4

5

6

Субрахунки до рахунку 20 „ Виробничі запаси”

1

201 Сировина й мате-ріали

220000

187000

198000

209000

2

202 Куповані напів-фабрикати

90000

76500

81000

85500

3

203 Паливо

79130

67260

71220

75170

1

2

3

4

5

6

4

204 Тара і тарні матеріа-ли

100000

85000

90000

95000

5

205 Будівельні мате-ріали

65000

55250

58500

61750

6

207 Запасні частини

75000

63750

67500

71250

7

Разом

629330

534760

566220

597670

Аналітичні данні до субрахунка 205 „Будівельні матеріали” (рах.20)

1

Дошки дубові

37500

31880

33750

35630

2

Кутник металевий

21142

17970

19030

20080

3

Цемент

5800

4930

5220

5510

4

Цвяхи

560

470

500

530

5

Разом

65000

55250

58500

61750

№

з\п

Господарські операції

Варіант та сума в тис.грн.

1

2

3

4

1

2

3

4

5

6

1

На поточний рахунок надійшли кошти від покупців

38600

32810

34740

36670

Та інших дебіторів

3400

2890

3060

3230

Разом

42000

35700

37800

39900

2

З поточного рахунку перераховано податки до бюджету

16000

13600

14400

15200

3

До каси з поточного рахунка в банку отримано готівку ля виплати заробітної плати

28000

23800

25200

26600

4

Виплачено з каси заробітну плату працівникам ( за минулий період)

28000

23800

25200

26600

5

Частину нерозподіленого прибутку минулого року використано на поповнення резервного капіталу

20000

17000

18000

19000

6

Відпущено зі складу і використано на потреби виробництва основні матеріали

64000

54400

57600

60800

7

Нараховано заробітну плату персоналу підприємства за поточний період

36000

30600

32400

34200

8

Здійснено відрахування від заробітної плати

13500

11480

12150

12820

9

Утримано із заробітної плати податок з доходів фізичних осіб

4680

3978

4212

4446

10

Утримано із заробітної плати працівників внески до Пенсійного фонду і фондів соціального страхування

770

650

690

730

11

Надійшли на склад від постачальника матеріали

14000

11900

12600

13300

12

Нараховано і віднесено на витрати виробництва амортизацію (знос) основних засобів

12500

10620

11250

11880

13

На поточний рахунок надійшли кошти короткострокового кредиту

25000

21250

22500

23750

14

Оприбутковано на склад готову продукцію

60000

51000

54000

57000