2.2.5Прочие расходы
Для обеспечения работы продукта, необходимо размещение его в интернете, для этих целей будем арендовать 4 сервера. Для решаемой задачи подходит сервер следующей конфигурации:
Intel® Xeon® E3-1245 Quad-Core, 32 GB DDR3 EEC, 2x3 TB HDD
Так же мы учитываем, что для разработки потребуется арендовать офис. Из норм СанПиН выходит, что оптимальный объем площади на одного человека, работающего за компьютером составляет 6 кв.м. [29]. На 4 человек потребуется 24 кв.м. Округлим до 30 кв.м.
С арендой офиса так же потребуется обеспечение его Интернетом и регулярная уборка.
Таблица 6. Дополнительные расходы.
Услуга |
Установка (руб.) |
Цена за мес. (руб) |
Кол-во (шт.) |
Кол-во (мес.) |
Общая сумма затрат (руб.) |
Intel® Xeon® E3-1245 Quad-Core, 32 GB DDR3 EEC, 2x3 TB HDD |
6705 [25] |
3555[25] |
4 |
12 |
197 460 |
Аренда офиса (30м^2) |
0 |
30182,5 [26] |
1 |
12 |
362 190 |
Услуги по уборке помещений |
0 |
18 000 [27] |
1 |
12 |
216 000 |
Интернет (тариф Мега-4) |
0 |
20 000 [28] |
1 |
12 |
240 000 |
Итого |
1 015 650 |
||||
К затратам не учтённым в предыдущих пунктах относятся транспортные расходы, внесем их в пункт накладные расходы, которые мы не можем предсказать, но должны так же заложить в стоимость разработки (в качестве его оценки возьмем 200% от зарплаты программиста проекта) (см. таблицу 2.6). Т.е. 876 000*2= 1 752 000 руб.
2.3Затраты на создание продукта.
2.3.1Цена разработанного продукта.
Просуммировав описанные выше затраты мы получим общие затраты на создания продукта. Детально расходы можно рассмотреть в таблице 7.
Таблица 7. Результирующая таблица расходов.
Наименование статьи затрат |
Сумма затрат ( руб.) |
Материальные затраты |
196 132 |
Затраты на заработную плату |
3 600 000 |
Отчисления на социальные нужды |
1 080 000 |
Амортизация |
54 400 |
Дополнительные расходы |
1 015 650 |
Накладные расходы |
1 752 000 |
Итого: |
7 698 182 |
В результате суммарные затраты на создания продукта равны 7 698 182 руб.
При определении цены готового продукта необходимо заложить в цену прибыль, норму прибыли примем равной 20%. Также при формировании конечной цены на продукт необходимо учесть налог на добавленную стоимость (НДС), который равен 18%.
Стоимость продукта будет определяться по формуле (2.3.1.2) [4]:
Затраты на покупку основных средств будут равны
P=196 132 (1+0.2)(1+0.18)= 277 722.91 рубля.
Ежегодная стоимость продукта будет равна:
P=7 502 050 (1+0.2)(1+0.18)= 10 622 902,8 рублей
где S - суммарные затраты на создание продукции, q – норматив рентабельности, r – НДС.
2.3.2Оценка экономической эффективности использования продукта.
Реализованный программный продукт, позволит находить риски в проектах на начальных стадиях. Это позволяет снизить риски в любых проектных компаниях и увеличить их прибыль.
Так как продукт распространяется по модели SaaS (service as a service) – сервис как услуга, это означает что основной доход проекту будет приносить подписка на услугу.
Наш проект нацелен в основном на проекте в сфере IT, но может использоваться и в других типах проектах.
Для расчетов, будем использовать следующие предположения:
Первые 3 месяца Электронный Проектный Офис не будет использовать проектными командами, т.к. будет идти разработка, но начиная с 4 месяца их число будет расти на 20 проектов ежемесячно.
Автор предполагает, что подписка на ЭПО не отменяется, и проектные команды используют ЭПО всегда
В ЭПО ставка управления одного проекта будет составлять 5 000 рублей в месяц, или 60 000 рублей в год.
Для иллюстрации этих предложений построим таблицу ежемесячных доходов и расходов на три года. На таблице отметим:
Номер месяца
Число новых проектов
Суммарное число проектов
Доходы, по формуле кол-во проектов в системе * месячная ставка (5000 рублей)
Расходы
Первоначальные расходы - капитальные трудозатраты - 277 722.91 руб.
Ежемесячные расходы = ежегодная стоимость продукта/12 =885 241.90 руб.
Прибыль = Доходы - Расходы
Суммарная прибыль, как сумма прибылей начиная с первого месяца по текущий.
Таблица 8. Помесячный план расходов и доходов.
№ мес. |
Новых проектов |
Кол-во проектов в системе |
Доходы |
Расходы |
Прибыль |
Суммарная прибыль |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
277 722.91 |
-277 722.91 |
-277 722.91 |
1 |
0 |
0 |
0.00 |
885 241.90 |
-885 241.90 |
-1 162 964.81 |
2 |
0 |
0 |
0.00 |
885 241.90 |
-885 241.90 |
-2 048 206.71 |
3 |
0 |
0 |
0.00 |
885 241.90 |
-885 241.90 |
-2 933 448.61 |
4 |
20 |
20 |
100 000.00 |
885 241.90 |
-785 241.90 |
-3 718 690.51 |
5 |
20 |
40 |
200 000.00 |
885 241.90 |
-685 241.90 |
-4 403 932.41 |
6 |
20 |
60 |
300 000.00 |
885 241.90 |
-585 241.90 |
-4 989 174.31 |
7 |
20 |
80 |
400 000.00 |
885 241.90 |
-485 241.90 |
-5 474 416.21 |
8 |
20 |
100 |
500 000.00 |
885 241.90 |
-385 241.90 |
-5 859 658.11 |
9 |
20 |
120 |
600 000.00 |
885 241.90 |
-285 241.90 |
-6 144 900.01 |
10 |
20 |
140 |
700 000.00 |
885 241.90 |
-185 241.90 |
-6 330 141.91 |
11 |
20 |
160 |
800 000.00 |
885 241.90 |
-85 241.90 |
-6 415 383.81 |
12 |
20 |
180 |
900 000.00 |
885 241.90 |
14 758.10 |
-6 400 625.71 |
13 |
20 |
200 |
1 000 000.00 |
885 241.90 |
114 758.10 |
-6 285 867.61 |
14 |
20 |
220 |
1 100 000.00 |
885 241.90 |
214 758.10 |
-6 071 109.51 |
15 |
20 |
240 |
1 200 000.00 |
885 241.90 |
314 758.10 |
-5 756 351.41 |
16 |
20 |
260 |
1 300 000.00 |
885 241.90 |
414 758.10 |
-5 341 593.31 |
17 |
20 |
280 |
1 400 000.00 |
885 241.90 |
514 758.10 |
-4 826 835.21 |
18 |
20 |
300 |
1 500 000.00 |
885 241.90 |
614 758.10 |
-4 212 077.11 |
19 |
20 |
320 |
1 600 000.00 |
885 241.90 |
714 758.10 |
-3 497 319.01 |
20 |
20 |
340 |
1 700 000.00 |
885 241.90 |
814 758.10 |
-2 682 560.91 |
21 |
20 |
360 |
1 800 000.00 |
885 241.90 |
914 758.10 |
-1 767 802.81 |
22 |
20 |
380 |
1 900 000.00 |
885 241.90 |
1 014 758.10 |
-753 044.71 |
23 |
20 |
400 |
2 000 000.00 |
885 241.90 |
1 114 758.10 |
361 713.39 |
24 |
20 |
420 |
2 100 000.00 |
885 241.90 |
1 214 758.10 |
1 576 471.49 |
25 |
20 |
440 |
2 200 000.00 |
885 241.90 |
1 314 758.10 |
2 891 229.59 |
26 |
20 |
460 |
2 300 000.00 |
885 241.90 |
1 414 758.10 |
4 305 987.69 |
27 |
20 |
480 |
2 400 000.00 |
885 241.90 |
1 514 758.10 |
5 820 745.79 |
28 |
20 |
500 |
2 500 000.00 |
885 241.90 |
1 614 758.10 |
7 435 503.89 |
29 |
20 |
520 |
2 600 000.00 |
885 241.90 |
1 714 758.10 |
9 150 261.99 |
30 |
20 |
540 |
2 700 000.00 |
885 241.90 |
1 814 758.10 |
10 965 020.09 |
31 |
20 |
560 |
2 800 000.00 |
885 241.90 |
1 914 758.10 |
12 879 778.19 |
32 |
20 |
580 |
2 900 000.00 |
885 241.90 |
2 014 758.10 |
14 894 536.29 |
33 |
20 |
600 |
3 000 000.00 |
885 241.90 |
2 114 758.10 |
17 009 294.39 |
34 |
20 |
620 |
3 100 000.00 |
885 241.90 |
2 214 758.10 |
19 224 052.49 |
35 |
20 |
640 |
3 200 000.00 |
885 241.90 |
2 314 758.10 |
21 538 810.59 |
36 |
20 |
660 |
3 300 000.00 |
885 241.90 |
2 414 758.10 |
23 953 568.69 |
Итого за 3 года |
56 100 000.00 |
32 146 431.31 |
23 953 568.69 |
|
||
Из таблицы видно, что:
К концу первого года приложение начинает приносить прибыль
К концу второго года приложение окупается
За три года прибыль составит ~ 24 миллиона рублей.
Отсюда, можно сделать вывод, что разрабатываемое программное обеспечение является экономически эффективным и капитальные вложения на его внедрения окупятся менее чем за 2 года.