
- •030501.65 Юриспруденция
- •Раздел 1. Значение дисциплины
- •1.1. Значение учебной дисциплины для формирования современного юриста
- •1.1. Значение учебной дисциплины для формирования современного юриста
- •1.2. Цели и задачи учебной дисциплины
- •1.3. Методические рекомендации по работе с учебно-методическим пособием
- •Раздел 6 включает тематику и методические рекомендации по подготовке докладов и рефератов, выполнению контрольных работ.
- •Раздел 2. Содержание программы и тематический план изучения дисциплины
- •2.1. Содержание программы
- •Тема 1. Основы теории налогового права
- •Тема 2. Основания возникновения и прекращения обязанности по уплате налога. Исполнение обязанности по уплате налога (сбора).
- •Тема 3. Юридические последствия неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязанности по уплате налога (сбора).
- •Тема 3. Способы исполнения обязанности по уплате налога (сбора).
- •Тема 4. Зачет и возврат излишне уплаченных (взысканных) сумм налоговых платежей.
- •Тема 5. Налоговый контроль.
- •Тема 6. Общие положения о налоговой ответственности.
- •Тема 7. Виды налоговых правонарушений и ответственности за их совершение.
- •Тема 8. Защита прав и законных интересов налогоплательщиков (налоговых агентов)
- •Тема 9. Федеральные налоги.
- •Тема 10. Региональные налоги.
- •Тема 11. Местные налоги.
- •Тема 12.Налоговое планирование.
- •2.2. Тематический план изучения дисциплины
- •2.2.1. Тематический план изучения дисциплины (очная форма обучения)
- •Раздел 3. Программа лекционных занятий
- •3.1. Тематический план лекций
- •3.1.1. Тематический план лекций
- •3.2. Планы и задания к лекционным занятиям
- •Тема 1. Основы теории налогового права
- •Тема 2. Основания возникновения и прекращения обязанности по уплате налога. Исполнение обязанности по уплате налога и юридические последствия их неисполнения.
- •Тема 3. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налога
- •Тема 3. Зачет и возврат излишне уплаченных (взысканных) сумм налоговых платежей
- •Тема 5. Налоговый контроль
- •Тема 6. Общие положения о налоговой ответственности
- •Тема 7. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение
- •Тема 8. Защита прав и законных интересов налогоплательщиков (налоговых агентов)
- •Тема 9. Федеральные налоги
- •Тема 10. Региональные и местные налоги
- •Тема 11. Налоговое планирование
- •3.3. Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов при подготовке к лекционным занятиям
- •Раздел 4. Программа практических занятий
- •4.1. Тематический план практических занятий
- •4.1.1. Тематический план практических занятий (очная форма обучения)
- •4.2. Планы и задания к практическим занятиям
- •Тема 1. Участники налоговых правоотношений их права и обязанности
- •Тема 2. Исполнение обязанности по уплате налога
- •Тема 3. Зачет (возврат) сумм излишне уплаченного (взысканного) налога, пеней, штрафа.
- •Тема 4. Налоговые проверки.
- •Тема 5. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
- •Тема 6. Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Тема 7. Ндс. Применение налоговых вычетов и возмещение ндс из бюджета.
- •4.3. Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов при подготовке к практическим занятиям
- •Раздел 5. Программа самостоятельной работы
- •5.1. Тематический план самостоятельной работы (очная форма обучения)
- •Планы и задания по темам, предусматривающим самостоятельное изучение материала
- •Тема 4. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налога (сбора).
- •Тема 12. Налоговое планирование
- •Раздел 6. Тематика и методические рекомендации по подготовке и выполнению контрольных работ, докладов и рефератов
- •6.1. Тематика и методические рекомендации по выполнению контрольных работ
- •Темы контрольных работ
- •6.2. Тематика и методические рекомендации по подготовке докладов и рефератов
- •Темы докладов и рефератов
- •Раздел 7. Контроль знаний студентов
- •7.1. Виды и формы контроля знаний студентов
- •7.2. Вопросы для подготовки к экзамену
- •7.3. Примеры заданий Пример тестового задания к контрольной работе:
- •Раздел 8. Учебно-методическое обеспечение рабочей программы
- •8.1. Список литературы Источники
- •Дополнительная литература
- •8.2. Перечень технических средств обучения
- •Раздел 9. Перечень основных понятий и категорий
- •424001, Г. Йошкар-Ола, пл. Ленина, 1
8.2. Перечень технических средств обучения
Видеопроектор, ноутбук, документ-камера, интерактивная доска, программа компьютерного тестирования юридического факультета МарГУ.
Раздел 9. Перечень основных понятий и категорий
Обязательным условием сдачи итогового экзамена является знание студентом полного перечня основных понятий и категорий по дисциплине «Налоговое право»:
авансовый платеж
адвокатская деятельность
административный арест имущества
арифметическая ошибка
арендные платежи
акция
акционерное общество
аккредитив
аудитор
аудиторская деятельность (аудит)
аудиторское заключение
аффилированные лица
банковская деятельность
банковская система
банкротство
безналичные расчеты
бухгалтерская отчетность
бухгалтерский учет
валютная выручка
валютные операции
валютный контроль
валютный курс
валютный рынок
вексель
взаимозачет
взыскание недоимки по налогам
внебюджетные фонды
внереализационные доходы (расходы)
внешнеэкономические сделки
возмещение налога из бюджета
выручка
главный бухгалтер
государственная пошлина
грузовая таможенная декларация
государственное (муниципальное) унитарное предприятие
давальческое сырье
денежное обязательство
дорожные фонды
документы первичные учетные
доходы от товарообменных операций
договор банковского счета
досудебный (претензионный) порядок урегулирования спора
залог
защита прав предпринимателей
затраты
инвестиции
инвестиционная деятельность
инвестор
инкассовое поручение
имущество, находящееся в залоге
инновационная деятельность
иностранная валюта
иностранные инвестиции
исполнительное производство
исполнение обязанности по уплате налога
исчисление налога расчетным путем
капитальные вложения
коммерческая деятельность
конкуренция
конкурс
корпорация
коммерческое представительство
кредитный договор
лицензия
лицензируемый вид деятельности
ликвидация организации
льготы (налоговые)
международный договор об избежании двойного налогообложения
налог
налоговые правоотношения
налоговый орган,
налоговый кредит
налогоплательщик
недоимка
нерезидент
облигация
объект налогообложения
обязанность налогоплательщика
ответственность банков
общество с ограниченной ответственностью
общество с дополнительной ответственностью
обязательный аудит
основные средства
отчетный период
пеня
переплата по налогу
план счетов бухгалтерского учета
платежное поручение
платежное требование
приватизация
предприниматель
предпринимательская деятельность (предпринимательство)
предпринимательская ответственность
предприятие
производственный кооператив
профессиональные участники рынка ценных бумаг
работодатель
реализация товаров (работ, услуг)
резидент
реклама
реорганизация юридического лица
санкции
сбор
ставка налога
страховые взносы
специальные налоговые режимы
субъект предпринимательской деятельности
таможня
таможенные платежи
товарный рынок
третейская защита
убыток
ускоренная амортизация основных средств
услуги
уставной капитал
уступка права требования
учетная политика
учет налогоплательщиков
филиал
финансовые результаты
хозяйственная деятельность
целевой бюджетный кредит
цена
ценная бумага
чек
элементы налогообложения
экономическая деятельность
экономический спор
СОДЕРЖАНИЕ
Раздел 1. ЗНАЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ 3
1.1. Значение курса для формирования современного юриста 3
1.2. Цели и задачи курса 4
1.3. Методические рекомендации по работе с учебно-методическим пособием 7
Раздел 2. СОДЕРЖАНИЕ ПРОГРАММЫ И ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ 9
2.1. Содержание программы 9
2.2. Тематический план изучения дисциплины 12
Раздел 3. ПРОГРАММА ЛЕКЦИОННЫХ ЗАНЯТИЙ 14
3.1. Тематический план лекций 14
3.2. Планы и задания к лекционным занятиям 14
3.3. Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов при подготовке к лекционным занятиям 29
Раздел 4. ПРОГРАММА ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ 31
4.1. Тематический план практических занятий 31
4.2. Планы и задания к практическим занятиям 31
4.3. Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов при подготовке к практическим занятиям 47
Раздел 5. ПРОГРАММА САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ 50
5.1. Тематический план самостоятельной работы (очная форма обучения) 50
Раздел 6. ТЕМАТИКА И МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОДГОТОВКЕ И ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ, ДОКЛАДОВ И РЕФЕРАТОВ 55
6.1. Тематика и методические рекомендации по выполнению
контрольных работ 55
6.2. Тематика и методические рекомендации по подготовке докладов и
рефератов 57
Раздел 7. КОНТРОЛЬ ЗНАНИЙ СТУДЕНТОВ 61
7.1. Виды и формы контроля знаний студентов 61
7.2. Вопросы для подготовки к экзамену 62
7.3. Примеры заданий 65
Раздел 8. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ 66
8.1. Список литературы 66
Источники 66
Основная литература 67
Дополнительная литература 67
8.2. Перечень технических средств обучения 71
Раздел 9. ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНЫХ ПОНЯТИЙ И КАТЕГОРИЙ 72
Камаева Анастасия Валерьевна
РОССИЙСКОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ ПРАВО
Учебно-методическое пособие
Редактор В.С.Соловьев
Компьютерная верстка С.Н.Бастраковой
Темп. план 2009 г. № .
Подписано в печать Формат 60х84/16.
Уч.изд.л. . Усл.-печ.л..
Тираж . Заказ №.
Оригинал-макет подготовлен и отпечатан на юридическом факультете ГОУВПО «Марийский государственный университет»