Завдання 9.2

Необхідно:

• скласти графік документообороту касових операцій та операцій з грошовими коштами на рахунках у банку;

• підготовити графік складання та подання облікових регістрів з обліку грошових коштів.

Умови для виконання завдання:

До складу централізованої бухгалтерії ТОВ “Альфа” входять головний бухгалтер, бухгалтер з обліку грошових коштів, касир. Підприємство має дві безбалансових філії, в яких організовано окремі каси.

Завдання 9.3

Необхідно:

• визначити послідовність дій працівників бухгалтерії в наступних ситуаціях;

• вказати необхідні первинні документи.

Ситуація 1

Керівник підприємства дав розпорядження на видачу з каси авансу завгоспу Нікіфорової Т.П. для придбання господарського інвентарю.

Ситуація 2

Касир наприкінці робочого дня передав інкасатору суму торгівельного виторгу у сумі 40000 грн для зарахування на поточний рахунок.

Ситуація 3

За розпорядженням керівника підприємства касиру необхідно отримати в банку готівку для видачі заробітної плати працівникам.