- •7.1. Загальна характеристика звітності
- •7.2. Структура плану рахунків комерційного банку
- •7.3. Особливості ведення та автоматизації аналітичного обліку
- •7.3.1. Характеристика параметрів контрагентів
- •7.3.2. Характеристика параметрів аналітичного обліку
- •7.3.3. Характеристика параметрів для опису характеристик показників та формул їх підрахунку
- •7.4. Порядок формування економічних показників звітності
- •7.5. Структура файлів звітності
- •7.6. Інформаційна модель формування файлів звітності 01 та 02
- •Структура файла «довідник первинних економічних показників» (ek_pok_1)
- •Структура файла « довідник кодів файлів» kod_a010
- •Структура файла «довідник рахунків» (kl_r020)
- •Структура файла «довідник валют» ( kl_r030)
- •Структура файла «довідник резидентності» kl_k030
- •Структура файла «довідник груп країн» (kl_k041)
- •Структура файла «стан рахунку» ( sost_chet)
- •? Контрольні питання
7.3.3. Характеристика параметрів для опису характеристик показників та формул їх підрахунку
Крім параметрів аналітичного обліку та контрагентів, є ряд параметрів, які використовуються для опису економічних показників звітності та формул їх підрахунку.
Розглянемо групу параметрів, які характеризують вид-показник, вказуючи, що треба враховувати при його підрахунку. Коди цих параметрів починаються з літери Т, вони представлені в таблиці 7.1.
Таблиця 7.1
|
Код параметра |
Назва параметра |
|
Т010 |
Дебетовий залишок в національній валюті |
|
Т020 |
Кредитовий залишок в національній валюті |
|
Т030 |
Кредити, кошти, надані в національній валюті |
|
Т040 |
Кредити, кошти, отримані в національній валюті |
|
Т050 |
Дебетові обороти в національній валюті |
|
Т055 |
Коригуючі дебетові обороти в національній валюті |
|
Т060 |
Кредитові обороти в національній валюті |
|
Т065 |
Коригуючі кредитові обороти в національній валюті |
|
Т070 |
Сума в національній валюті |
|
Т011 |
Дебетовий залишок в іноземній валюті |
|
Т021 |
Кредитовий залишок в іноземній валюті |
|
Т051 |
Дебетові обороти в іноземній валюті |
|
Т056 |
Коригуючі дебетові обороти в іноземній валюті |
|
Т061 |
Кредитові обороти в іноземній валюті |
|
Т066 |
Коригуючі кредитові обороти в іноземній валюті |
|
Т070 |
Сума в іноземній валюті |
|
Т080 |
Кількість (угод, клієнтів або рахунків та ін.) |
|
Т090 |
Середньозважена відсоткова ставка |
Коди параметрів, які використовуються в формулах для визначення підмножини рахунків, починаються з літери F.
F_01 — поле у файлі KL_R020, яке визначає перелік балансових рахунків, які необхідно включити у файли звітності 01 та 02. Якщо поле приймає значення 1, то рахунок включається для передачі як окремий показник.
F_02 — поле у файлі KL_R020, яке визначає перелік балансових рахунків, які необхідно включити у файли звітності 06 та 14. Якщо поле приймає значення 1, то рахунок включається для передачі як окремий показник.
Параметри F_07, F_08, F_16 та F_17 характеризують поле у файлі KL_R020, яке визначає перелік балансових рахунків, які необхідно включити відповідно у наступні файли звітності 07, 08, 16 та 17. Якщо поле приймає значення 1, то рахунок включається для передачі як окремий показник.
Параметри F_12, F_13 характеризують поле у файлі KL_D010, яке визначає перелік касових символів, які необхідно включити відповідно у наступні файли звітності 12 та 13 для передачі. Якщо поле набуває значення 1, то символ включається для передачі як окремий показник.