Тема 7. Системи масових електронних платежів та їх розбудова в україні (4 год.)

Питання для обговорення:

1. Класифікація платіжних систем, заснованих на використанні пластикових карток.

2. Загальні засади емісії та здійснення операцій із застосуванням платіжних карток.

3. Національна системи масових електронних платежів (НСМЕП): нормативна база та загальна характеристика.

4. Організаційна структура НСМЕП.

5. Платіжні картки та платіжні додатки НСМЕП.

6. Взаєморозрахунки в національній системі масових електронних платежів.

Питання для самостійного опрацювання та самоперевірки:

1. Визначте типи карток, які використовуються у карткових системах.

2. Розкрийте класифікацію платіжних систем, заснованих на використанні платіжних карток в Україні.

3. Визначте учасників системи масових платежів за товари та послуги з використанням пластикових карток.

4. Сформулюйте поняття «пластикова картка».

5. Визначте правову базу регулювання відносин, що виникають у зв’язку з емісією платіжних карток, здійсненням операцій з їх застосуванням, а також із проведенням розрахунків за вказаними операціями в межах України.

6. Визначте реквізити, що наносяться на платіжну картку.

7. Які документи можуть бути використані при врегулюванні спірних питань між клієнтом і банком?

8. В якій валюті проводиться міжбанківський переказ між банками-учасниками платіжних систем за операціями із застосуванням платіжних карток, що здійснюють держателі в межах України?

9. З якою метою формується страховий фонд з покриття ризиків неплатежів за операціями з платіжними картками?

10. Визначте нормативну базу НСМЕП.

11. Охарактеризуйте організаційну та загальну структуру НСМЕП.

12. Обґрунтуйте функції, які здійснює Рада Платіжної організації НСМЕП.

13. Визначте функції члена НСМЕП.

14. Хто є учасником НСМЕП?

15. Сформулюйте поняття «смарт картка».

16. Наведіть характеристику платіжних інструментів НСМЕП.

17. В чому полягає призначення службових карток НСМЕП?

18. Назвіть та охарактеризуйте види робіт, що виконуються в НСМЕП.

19. Які системні списки використовуються для технічного керування роботою системи ?

20. Розкрийте організацію проведення взаєморозрахунків у НСМЕП.

Завдання для індивідуальної роботи:

Теми для написання рефератів:

1. Роль пластикових карток у формуванні інфраструктури і розвитку економіки України.

2. Основні завдання НСМЕП та шляхи їх реалізації.

3. Платіжні картки НСМЕП та платіжні додатки, операції з їх застосуванням.

4. Аналітичний огляд роботи НСМЕП.

5. Перспективи розвитку НСМЕП та її супутні проекти.

Практичні завдання:

Завдання 1.

Визначте основні елементи інфраструктури платіжної системи, що забезпечують взаємодію учасників платіжної операції з використанням в якості платіжного інструмента не персоніфікованого “електронного гаманця” та відобразіть схематично рух потоків платіжної інформації між ними.

В чому полягають відмінності в технології проведення розрахунків за операціями з електронним чеком?

Тести:

1. З наведеного нижче переліку визначити сутність держателя платіжної картки:

а) виключно фізична особа –нерезидент;

б) суб’єкт підприємницької діяльності, який, відповідно до договору з еквайром або платіжної організацією, приймає до обслуговування платіжні картки з метою проведення оплати вартості товарів чи послуг;

в) виключно юридична особа або фізична особа – суб’єкт підприємницької діяльності;

г) фізична особа – клієнт або довірена особа клієнта, яка на законних підставах використовує платіжну картку для ініціювання переказу грошей з відповідного рахунку в банку або здійснює інші операції з її застосуванням.

2. Учасниками системи масових платежів за товари та послуги з використанням пластикових карток є:

а) держатель платіжної картки; еквайрингова установа; емітент; торговець;

б) комерційні банки; розрахункові банки;

в) процесингові центри; НБУ; клірингові палати;

г) комерційні банки; НБУ.

3. Відповідно до законодавства на території України застосовують платіжні картки, що емітовані:

а) членами внутрішньодержавних платіжних систем та членами міжнародних платіжних систем;

б) виключно членами міжнародних платіжних систем;

в) виключно членами внутрішньодержавних платіжних систем;

г) правильна відповідь відсутня.

4. Держателі карток НСМЕП за допомогою платіжних додатків карток можуть виконувати:

а) лише фінансові операції;

б) лише не фінансові операції;

в) фінансові та не фінансові операції;

г) правильна відповідь відсутня.

5. Членами НСМЕП можуть бути:

а) фізичні особи, які уклали договір із платіжною організацією про вступ до НСМЕП;

б) фізичні і юридичні особи, які уклали договір із платіжною організацією про вступ до НСМЕП;

в) фізичні особи-нерезиденти, які уклали договір із платіжною організацією про вступ до НСМЕП;

г) юридичні особи, які уклали договір із платіжною організацією про вступ до НСМЕП.

6. З наведеного нижче переліку визначити сутність торговця:

а) виключно фізична особа –нерезидент;

б) суб’єкт підприємницької діяльності, який, відповідно до договору з еквайром або платіжної організацією, приймає до обслуговування платіжні картки з метою проведення оплати вартості товарів чи послуг;

в) виключно юридична особа або фізична особа – суб’єкт підприємницької діяльності;

г) фізична особа – клієнт або довірена особа клієнта, яка на законних підставах використовує платіжну картку для ініціювання переказу грошей з відповідного рахунку в банку або здійснює інші операції з її застосуванням.

7. З наведеного нижче переліку визначити сутність одноемітентної платіжної системи:

а) платіжна система, яка включає двох і більше емітентів;

б) платіжна система, в якій платіжна організація є резидентом та яка здійснює свою діяльність і забезпечує проведення переказу коштів виключно в межах України;

в) платіжна організація одного банку, який одночасно виконує функції платіжної організації, емітента та еквайра;

г) платіжна система, яка створюється банком з метою забезпечення найбільш сприятливих умов для проведення переказу коштів між його підрозділами.

8. Для здійснення безготівкових розрахунків із застосуванням платіжних карток в Україні можуть створюватися такі внутрішньодержавні банківські системи:

а) відкриті та закриті;

б) одноемітентні та багатоемітентні;

в) національні та багатонаціональні;

г) приватні та державні.

9. Платіжні картки внутрішньодержавних платіжних систем обов’язково мають містити:

а) адресу платіжної системи;

б) нанесені шляхом друку або тиснення ідентифікаційні номери емітентів;

в) фото держателя картки;

г) підпис держателя картки.

10. Учасниками НСМЕП можуть бути:

а) виключно фізичні особи;

б) юридичні або фізичні особи – суб’єкти відносин, що виникають при проведенні переказу коштів, ініційованого за допомогою платіжного додатка картки НСМЕП;

в) державні підприємства;

г) приватні підприємства.

11. Еквайринг в межах України здійснюють:

а) фізичні особи – як резиденти, так і нерезиденти, що уклали договір з платіжною організацією відповідної платіжної системи:

б) виключно юридичні особи – нерезиденти, що уклали договір з платіжною організацією відповідної платіжної системи;

в) юридичні особи – як резиденти, так і нерезиденти, що уклали договір з платіжною організацією відповідної платіжної системи;

г) виключно юридичні особи – резиденти, що уклали договір з платіжною організацією відповідної платіжної системи.

12. Національна система масових електронних платежів є:

а) внутрішньодержавною банківською багатоемітентною платіжною системою масових платежів;

б) внутрішньодержавною банківською одноемітентною платіжною системою масових платежів;

в) міжнародною платіжною системою;

г) небанківською платіжною системою.

13. Особисті платіжні картки надаються емітентом:

а) лише юридичним особам;

б) лише фізичним особам, які не є суб’єктами підприємницької діяльності;

в) лише фізичним особам – підприємцям;

г) юридичним і фізичним особам – підприємцям.

14. Корпоративні платіжні картки не застосовуються для:

а) виплати заробітної плати, інших виплат соціального характеру, а також для оплати в іноземній валюті договорів (контрактів), що здійснюються від імені резидентів та представництв юридичних осіб – нерезидентів;

б) одержання готівки через банкомати;

в) безготівкової оплати за товари та послуги;

г) перерахування коштів із своїх картрахунків на рахунки інших осіб.

15. З наведеного нижче переліку визначити сутність багатоемітентної платіжної системи:

а) платіжна система, в якій платіжна організація може бути як резидентом, так і нерезидентом і яка здійснює свою діяльність на території двох і більше країн та забезпечує проведення переказу коштів у межах цієї платіжної системи, у тому числі з однієї країни в іншу;

б) платіжна система, яка включає двох і більше емітентів;

в) платіжна організація одного банку, який одночасно виконує функції платіжної організації, емітента та еквайра;

г) платіжна система, яка створюється банком з метою забезпечення найбільш сприятливих умов для проведення переказу коштів між його підрозділами.

16. Відповідно до правил НСМЕП функції платіжної організації виконує:

а) Міністерство фінансів України;

б) головний процесинговий центр;

в) податкова адміністрація;

г) Національний банк України.

17. Корпоративні платіжні картки надаються емітентом:

а) лише юридичним особам;

б) лише фізичним особам, які не є суб’єктами підприємницької діяльності;

в) лише фізичним особам – підприємцям;

г) юридичним особам та фізичним особам – підприємцям.

18. У НСМЕП картки поділяються за типами на:

а) дебетові та кредитні;

б) особисті та сімейні;

в) платіжні та службові;

г) ембосовані та неембосовані.

19. У НСМЕП використовуються платіжні картки з такими платіжними додатками:

а) чекові гарантійні картки та картки для здійснення грошових переказів через Інтернет;

б) дебетові та кредитні;

в) особисті та корпоративні;

г) електронний гаманець та електронний чек.

20. Неперсоніфіковані наперед оплачені платіжні картки:

а) надаються клієнту або його довіреній особі відповідно до письмового дозволу процесингового центру;

б) надаються клієнту або його довіреній особі відповідно до письмового дозволу НБУ;

в) емітент продає без обов’язкового оформлення договору в письмовій формі;

г) правильна відповідь відсутня.

21. Мета створення НСМЕП полягає у наступному:

а) залучення у банківську систему частини коштів з готівкового обігу;

б) попередження можливостей приховування від оподаткування доходів у сферах торгівлі і послуг;

в) надання можливостей громадянам України оплачувати товари та послуги у безготівковій формі та збільшувати свої прибутки завдяки нарахуванню відсотків на залишки на карткових рахунках;

г) усі відповіді вірні;

Ключові поняття: автоматизована карткова система; банківська персоналізація карток; головний та регіональні процесингові центри НСМЕП; еквайринг; електронний гаманець; електронний чек; емітент спеціальних платіжних засобів; завантаження; «зелений» листок; імпринтер; ініціалізація карток; інфраструктура сфери послуг; картки доступу; картки модулів безпеки терміналів; користувачі карток; платіжна картка; процесинг; системна персоніфікація карток; “стоп-листок”; торговельна інфраструктура; режим непрямого (оф-лайн) доступу; режим прямого (он-лайн) доступу; трансфертні картки; центр системної ініціалізації та персоналізації.

Література:

1. Закон України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» від 05.04.2001р. № 2346-ІІІ // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2001. - № 6. – С 3-21 (із змінами).

2. Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням. Затверджене постановою Правління НБУ від 27.08.2001 р. № 367 // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2001. - № 3. – С 3-17 (із змінами).

3. Положення «Про Раду Платіжної організації НСМЕП». Затверджено постановою Правління НБУ від 12.07.2005 р. № 252 // www.rada.gov.ua.

4. Правила бухгалтерського обліку операцій з використанням платіжних карток в банках України. Затверджені постановою Правління НБУ від 08.04.2005р. № 123 // www.rada.gov.ua.

5. Правила Національної системи масових електронних платежів. Затверджені постановою Правління НБУ від 10.12.2004р. № 620 // www.rada.gov.ua.

6. Програма розвитку НСМЕП на 2006-2008 роки. Затверджена постановою Правління НБУ від 30.03.2006р. № 121 // www.rada.gov.ua.

7. Валентинова Т. Платіжна картка: сучасний електронний гаманець // Все про бухгалтерський облік. – 2006. - № 39. – С.33-36.

8. Віднійчук-Вірван Л.А. Платіжні системи: Навч. посіб. – Львів: “Магнолія плюс”, 2007. – 190 с.

9. Єрохіна Н.А., Микитина О.Г. Електронні гроші в платіжній системі держави // Фінаси України. – 2002. - № т3. – С. 134-140.

10. Компанієць С. Перспективи розвитку НСМЕП // Вісник НБУ. – 2005. - № 4. – СВ. 33-34.

11. Вовчак О.Д., Шпаргало Г.Є., Андрейків Т.Я. Платіжні системи: Навч. посіб. – К.: Знання, 2008. – 341 с.

12. Пиріг О.С. Платіжні системи. Навч. посіб. – К.: Центр учбової літератури, 2008. – 240с.

9. Платіжні системи: Навч. посіб. / В.А.Ющенко, А.С.Савченко, С.Л.Цокол, І.М.Новак, В.П.Страхарчук. К.: Либідь, 1998. – 416 с.

10. Толкачов С. Картки НСМЕП: зручність, безпечність, перспектива // Вісник Національного банку України. – 2006. - № 1 – С.54-55.

11. Харченко В. Регулювання функціонування платіжних систем та процесу переказу грошей в Україні з використанням платіжних карток. // Вісник НБУ. - 2002. - № 6.-с. 62-66.

12. Харченко В. Нове у використанні платіжних карток // Вісник НБУ. – 2003. - № 11. – С. 69-71.

13. Харченко В. Підсумки діяльності банків України на ринку платіжних карток у 2008 році // Вісник НБУ. – 2009. - № 4 – С.44 - 51.

14. Чайковський Я.І. Платіжні системи: Навч. посіб. – Тернопіль: Карт-бланш, 2006. – 210с

15. www.bank.gov.ua.

16. www.economics.gov.ua.

19. www.aub.com.ua.