Загальні положення

Створення в Україні умов для подальшого економічного зростання вимагає удосконалення та подальшого розвитку платіжних систем, особливо з огляду на інтеграцію України у світову економічну систему, в якій системи електронних платежів – неодмінний атрибут сучасного світового фінансового ринку.

Глобальні масштаби здійснення розрахункових операцій передбачають досконале володіння банківськими працівниками технології здійснення переказів, обслуговування платежів, а їхніми клієнтами – можливостей та переваг здійснення розрахунків за допомогою системи електронних платежів. У зв’язку з цим важливого значення набуває вивчення дисципліни ”Платіжні системи”, яка передбачена навчальними планами підготовки фахівців спеціальності “Банківська справа” освітньо-кваліфікаційного рівня спеціаліст всіх форм навчання.

Навчальна дисципліна “Платіжні системи” має за мету надання студентам систематизованого уявлення про суть платіжного механізму, особливості його функціонування, взаємозв’язки з іншими процесами. Вивчення курсу базується на знаннях таких дисциплін, як “Гроші та кредит”, “Банківські операції”, “Облік і аудит в банках”, “Інформаційні системи і технології в банківській сфері”, ”Міжнародні розрахунки та валютні операції” тощо.

Навчальні завдання для практичних занять, індивідуальної та самостійної роботи відповідають змісту робочої програми з дисципліни “Платіжні системи”. Завдання передбачають відповіді на поставлені запитання з приводу суті, теоретичних основ платіжних систем, специфіки побудови національної платіжної системи України та її сучасному стану, особливостей функціонування платіжних систем провідних країн світу.

Метою даної методичної розробки є забезпечення студентів та викладачів матеріалом, який необхідний для організації самостійної роботи та аудиторних занять по дисципліні “Платіжні системи”.

Метою практичних занять є:

• закріпити та поглибити знання студентів у відповідності до лекційного курсу;

• обговорити дискусійні та проблемні питання з курсу;

• оволодіти термінологією дисципліни та її основними інструментами.

Поточний контроль на практичних заняттях проводиться за модульною системою оцінки знань студентів.

Підсумковий контроль здійснюється у вигляді іспиту.

Тема 1. Суть, значення та загальні засади функціонування платіжних систем в україні (4 год.)

Питання для обговорення:

1. Предмет, метод і завдання дисципліни «Платіжні системи».

2. Основні елементи платіжних систем.

3. Правова основа діяльності платіжних систем в Україні.

4. Основні вимоги до платіжних систем.

5. Учасники платіжних систем та їх функції.

Питання для самостійного опрацювання та самоперевірки:

1. Сформулюйте основні підходи до визначення поняття «Платіжна система».

2. Визначте місце платіжних систем у структурній схемі економіки країни.

3. В чому полягає суть платіжної системи, її основна мета і функції?

4. Назвіть і охарактеризуйте базові елементи платіжних систем.

5. Охарактеризуйте законодавчу та нормативно-правову базу що регулює загальні засади функціонування платіжних систем в Україні.

6. Розкрийте значення нормативно-правової бази в забезпеченні ефективності діяльності платіжних систем.

7. Визначте суб’єктів платіжної системи, між якими виникають відносини щодо проведення переказу грошей.

8. За допомогою яких платіжних інструментів можна здійснити переказ грошей?

9. Назвіть основні вимоги, які повинні задовольняти платіжні системи.

10. В чому полягає суть вимог щодо ефективності і оперативності платіжних систем?

11. Обґрунтуйте економічність як одну з вимог, які повинні задовольняти платіжні системи.

12. Розкрийте суть вимог щодо зручності і безпечності платіжних систем.

13. Охарактеризуйте середовище, в якому здійснюється процес платежів в ринковій економіці.

14. Дайте характеристику користувачам платіжних послуг. Які чинники впливають на їх потреби?

15. Визначте роль комерційних банків у процесі виконання платежу.

16. Дайте порівняльну характеристику функцій банку-платника та банку отримувача.

17. Обґрунтуйте функції банку-емітента як учасника платіжної системи.

18. Обґрунтуйте функції банку-еквайра як учасника платіжної системи.

19. Розкрийте роль та функції центрального банку в організації платіжної системи.

20. Які спеціальні установи надають платіжні послуги? Розкрийте їх роль та функції у платіжних системах.

Завдання для індивідуальної роботи:

Реферати на тему:

1. Роль та місце платіжних систем у суспільно-господарських системах з ринковою економікою.

2. Основні принципи та проблеми створення платіжних систем.

3. Створення сучасної системи грошових розрахунків – основа інтеграції України в регіональні економічні структури.

4. Функції банківських установ як учасників платіжної системи.

5. Роль та функції центрального банку в платіжній системі.

6. Сучасний стан розвитку еквайрингових операцій комерційних банків на ринку України.

7. Клірингові та розрахункові палати як механізм передавання коштів між суб’єктами господарювання в процесі розрахунків.

Тести:

1. З наведеного нижче переліку визначити поняття, що характеризує сутність платіжної системи:

а) державно-правова форма організації валютних відносин;

б) сукупність кредитних відносин та інститутів, які організовують ці відносини;

в) система грошових розрахунків, які проводяться без участі банків;

г) сукупність визначених законом платіжних інструментів, норм, правил, а також механізмів та процедур їх застосування всіма суб’єктами грошового обігу.

2. З наведеного нижче переліку визначити основну мету платіжної системи:

а) здійснення контролю на макро- та мікроекономічному рівнях;

б) забезпечення низьких процентних ставок за кредитами;

в) забезпечення розвитку виробництва товарів та послуг;

г) проведення заходів щодо стабілізації національної грошової одиниці.

3. З наведеного нижче переліку визначити, якою є система, якщо вона забезпечує тільки передачу інформації про розрахунки:

а) платіжною;

б) транспортною;

в) кредитною;

г) банківською.

4. З наведеного нижче переліку визначити сутність платіжної системи відповідно до Закону України “Про платіжні системи та переказ коштів в Україні”:

а) система механізмів, які служать для переказу грошових коштів між суб’єктами господарювання для розрахунку за платіжними зобов’язаннями, що виникають між ними;

б) сукупність визначених законом платіжних інструментів, норм, правил, а також механізмів та процедур їх застосування всіма суб’єктами грошового обігу;

в) набір платіжних інструментів, банківських процедур і міжбанківських систем переказу коштів разом з інституційними та організаційними правилами та процедурами, що регламентують використання цих інструментів та механізмів;

г) платіжна організація, члени платіжної системи та сукупність відносин, що виникають між ними при проведенні переказу грошей.

5. З наведеного нижче переліку визначити операції центрального банку як користувача платіжної системи:

а) операції на грошовому ринку для втілення своєї монетарної політики; операції з державними цінними паперами; короткострокове та довгострокове кредитування; офіційні трансакції на валютному ринку; виконання власних платежів тощо;

б) платежі за дорученням своїх клієнтів; проведення розрахунків через кореспондентські рахунки банківських установ; короткострокове та довгострокове кредитування;

в) операції з державними цінними паперами; проведення розрахунків через кореспондентські рахунки банківських установ; короткострокове та довгострокове кредитування;

г) операції з державними цінними паперами; надання мережі комунікацій, обладнання, програмного забезпечення та експлуатаційного обслуговування для платіжних систем.

6. З наведеного нижче переліку визначити за допомогою яких фінансових інструментів можна здійснити переказ грошей:

а) зобов’язань уряду;

б) товарів;

в) зобов’язань центрального банку;

г) зобов’язань банківських установ.

7. З наведеного нижче переліку визначити операції центрального банку як учасника платіжної системи:

а) операції на грошовому ринку для втілення своєї монетарної політики;

б) платежі за дорученням своїх клієнтів;

в) операції з державними цінними паперами;

г) проведення розрахунків через кореспондентські рахунки банківських установ.

8. З наведеного нижче переліку визначити операції центрального банку як надавача платіжних послуг:

а) операції на грошовому ринку для втілення своєї монетарної політики; платежі за дорученням своїх клієнтів; виконання власних платежів і виплат заробітної плати;

б) платежі за дорученням своїх клієнтів; короткострокове та довгострокове кредитування;

в) операції з державними цінними паперами; офіційні трансакції на валютному ринку;

г) проведення розрахунків через кореспондентські рахунки банківських установ; надання мережі комунікацій, обладнання, програмного забезпечення та експлуатаційного обслуговування для платіжних систем.

9. З наведеного нижче переліку вказати вимоги, які повинні задовольняти платіжні системи:

а) ефективність, оперативність, економічність, надійність, безпека, зручність;

б) оперативність, повернення, терміновість, платність;

в) терміновість, економічність, забезпеченість, цільова направленість, зручність;

г) економічність, платність, надійність, забезпеченість, безпека.

10. З наведеного нижче переліку визначити операції центрального банку як “охоронця суспільних інтересів”:

а) гарантує остаточний розрахунок; виконує платіжні зобов’язання банківських установ;

б) виконує нормативні, наглядові, управлінські, арбітражні обов’язки у платіжних системах; планує подальший розвиток платіжних систем; сприяє дотриманню норм чесної конкуренції; бере участь у розробці та затвердженні технічних стандартів;

в) планує подальший розвиток платіжних систем; виконує платіжні зобов’язання банківських установ; сприяє дотриманню норм чесної конкуренції;

г) бере участь у розробці і затвердженні технічних стандартів.

11. З наведеного нижче переліку визначити осіб, що не є банками та одночасно виступають як суб’єкти платежів:

а) населення; підприємства, які працюють у галузі виробництва товарів та послуг; спеціалізовані фінансові фірми, що діють на грошовому чи товарному ринках; держані установи;

б) клірингові палати; розрахункові палати; агент з розрахунків;

в) підприємства, які працюють у галузі виробництва товарів та послуг, розрахункові палати; спеціалізовані фінансові фірми, що діють на грошовому чи товарному ринках;

г) розрахункові палати; спеціалізовані фінансові фірми, що діють на грошовому чи товарному ринках; приватні особи.

12. З наведеного нижче переліку визначити операції центрального банку як гаранта остаточного розрахунку:

а) гарантує остаточний розрахунок; виконує платіжні зобов’язання банківських установ;

б) виконує нормативні, наглядові, управлінські, арбітражні обов’язки у платіжних системах;

в) планує подальший розвиток платіжних систем; сприяє дотриманню норм чесної конкуренції;

г) виконує платіжні зобов’язання банківських установ; бере участь у розробці і затвердженні технічних стандартів.

13. З наведеного нижче переліку визначити спеціалізовані установи, що надають платіжні послуги:

а) банківські установи; процесингові центри; розрахункові палати;

б) центральні банки; держані установи; підприємства;

в) клірингові установи; розрахункові банки; агенти з розрахунків;

г) фізичні особи; підприємства; агенти з розрахунків.

14. Основними суб’єктами платіжної системи є:

а) державні підприємства; фізичні особи;

б) клірингові установи; підприємства;

в) банківські установи; процесингові центри; розрахункові палати;

г) платіжна організація, члени й учасники платіжної системи.

15. З наведеного нижче переліку визначити, між якими установами проводиться чітке функціональне розмежування у системах банківських карток:

а) банками - платниками та банками - отримувачами;

б) банками – емітентами карток і банками – еквайрами;

в) кліринговими та розрахунковими палатами;

г) НБУ та комерційними банками.

16. З наведеного нижче переліку визначити за допомогою яких фінансових інструментів можна здійснити грошовий переказ:

а) зобов’язань уряду у вигляді монет і дрібних купюр;

б) зобов’язань центрального банку у вигляді банкнот і коштів, що зберігаються на рахунках у центральному банку;

в) зобов’язань комерційних банків у вигляді депозитних залишків, які зберігаються на рахунках банківських клієнтів чи на кореспондентських рахунках в інших банківських установах;

г) усі відповіді вірні.

17. З наведеного нижче переліку визначити які елементи платіжних систем є базовими:

а) бухгалтерська і технологічна модель;

б) платіжні інструменти;

в) механізм переказу коштів;

г) нормативно-правова база;

д) законодавство;

е) технологічна інфраструктура;

є) програмні засоби обробки даних;

ж) система захисту інформації.

18. Суть вимоги до платіжних систем щодо ефективності передбачає:

а) забезпечений, своєчасний та економічний переказ грошових коштів;

б) мінімізацію операційних витрат;

в) швидкість розрахунків;

г) захищеність від несанкціонованого доступу.

19. З наведеного нижче переліку визначити суть поняття “флоут”:

а) швидкість розрахунків;

б) вилучення резервів;

в) затримка платежу;

г) кредитні кошти в розрахунках;

д) різниця між загальною сумою відображених в обліковій документації кредитових та дебетових проводок, пов’язаних з платежами.

20. З наведеного нижче переліку визначити яку роль в процесі передачі платежу виконують комерційні банки:

а) банк отримувач;

б) банк – емітент;

в) процесинговий центр;

г) банк – еквайр;

д) банк платник;

е) розрахунковий банк;

є) клірингова установа.

21. З наведеного нижче переліку визначити функції банку – емітента:

а) аналіз кредитоспроможності та фінансового стану клієнта;

б) авторизація платежу;

в) емісія карток;

г) процесинг карткових трансакцій;

д) маркетинг, допомога підприємствам торгівлі або послуг у купівлі обладнання для роботи с пластиковими картками.

22. З наведеного нижче переліку визначити функції банку – еквайра:

а) підготовка і відправлення власнику картки виписки із зазначенням сум і термінів погашення заборгованості;

б) розгляд заявок підприємств торгівлі або послуг на приєднання до системи розрахунків;

в) процесинг карткових трансакцій, поданих до банку підприємством торгівлі або послуг;

г) авторизація платежу;

д) сплата комісійних на користь банку – емітента.

23. З наведеного нижче переліку визначити суть поняття “білінг”:

а) обмін інформацією про договір і сплата комісійних на користь банку-емітента;

б) відповіді на запити і розгляд скарг клієнтів;

в) підготовка і відправлення власнику картки виписки із зазначенням сум і термінів погашення заборгованості;

г) обробка даних про трансакцію для введення в систему інформаційного обміну між учасниками платіжної системи.

24. З наведеного нижче переліку визначити функціональні стадії міжбанківського переказу:

а) обробка / кліринг;

б) розрахунки;

в) передача платіжних документів;

г) кредитування рахунку одержувача;

д) дебетування рахунку платника.

25. З наведеного нижче переліку визначити функції, які виконують асоціації банківських пластикових карток:

а) видача ліцензій на випуск карток;

б) розробка стандартів і правил ведення операцій;

в) забезпечення належного функціонування національних і міжнародних систем авторизації і розрахунків;

г) розробка нових платіжних продуктів;

д) реклама і просування продукту на ринок;

е) організація процесу остаточного врегулювання розрахунків і погашення заборгованості за картковими операціями;

є) усі відповіді вірні.

Ключові поняття: авторизація, агент з розрахунків, асоціація банківських пластикових карток, банк-еквайр, банк-емітент, білінг, інтерчейндж, еквайрінг, емісія, ембосинг, емісія карток, кліринг, клірингова установа, користувачі платіжних послуг, платіжна система, платіж, платник, процесинг, реконсиляція, розрахунок, розрахунковий банк, спеціалізовані посередники, трансакція, трансферт, флоут.

Література:

1. Конституція України.

2. Закон України «Про Національний банк України» від 20.05.1999р. (із змінами).

3. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 7.12.2000р. №2121-14 (із змінами).

4. Закон України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» від 05.04.2001р. № 2346-ІІІ // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2001. - № 6. – С 3-21 (із змінами).

5. Вовчак О.Д., Шпаргало Г.Є., Андрейків Т.Я. Платіжні системи: Навч. посіб. – К.: Знання, 2008. – 341 с.

6. Оліфіренко М.М. Основні принципи та проблеми створення платіжних систем. // Стратегія економічного розвитку України, вип.4.-с. 311-316.

7. Платіжні системи: Навч. посіб. / В.А.Ющенко, А.С.Савченко, С.Л.Цокол, І.М.Новак, В.П.Страхарчук. К.: Либідь, 1998. – 416 с.

8. Савченко А., Бургіна Є. Виконання Базових принципів для системно важливих платіжних систем у Системі електронних міжбанківських переказів НБУ // Вісник НБУ.-2003.-№ 8.-С. 38-41.

9. Чайковський Я.І. Платіжні системи: Навч. посіб. – Тернопіль: Карт-бланш, 2006. – 210 с.

10. www.bank.gov.ua.