17.Кредиты и кредитные операции

В экономической литературе существует две основные трактовки этимологии слова «кредит». Некоторые экономисты считают, что понятие «кредит» берет начало от латинского слова credit, которое переводится как «он верит» (либо от слова credо – верю). Другие «киты» экономической науки связывают появление слова «кредит» с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

В действительности, кредитные отношения представляют собой :

-передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности. Весь этот процесс осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием видов.

-совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, кредитных организаций(кредитных институтов0

Сущность кредита можно выразить следующим определением: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

Т.О. Кредитование – это предоставление ссуд в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно, с уплатой процентов.

Назначение кредитной системы:

Кредитная система аккумулирует свободные денежные сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и домохозяйкам

Основа кредитной системы:

Кредитные организации, прежде всего банки.

Кредитные институты:

1.центральные банки(осуществляютвыпуск денег и являются центрами кредитной системы)

2.коммерческие банки(осуществляют универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий)

Операции коммерческих банков:

-консалтинг(предоставление консультаций по различным финансовым операциям)

-валютные операции(банки могут покупать и продавать валюту для собственных нужд или по поручению клиента)

-сохранение ценностей(многие банки имеют специальные сейфы, где хранят порученные им ценности клиента)

3.специализированные и межгосударственные(занимаются консультациями и размещением на фондовом рынке облигаций своих клиентов, кредитованием экспорта и импорта товаров, предоставление долгосрочных ссуд на приобретение недвижимости…)

Кредит (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.

Другие определения кредита

• взаимоотношения между кредитором и заёмщиком;

• возвратное движение стоимости;

• движение платежных средств на началах возвратности;

• движение ссуженной стоимости;

• движение ссудного капитала;

• размещение и использование ресурсов на началах возвратности;

• предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

СТРУКТУРА КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

Кредитор – это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование.

Заемщик – это субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок.

В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик – кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжение всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Принято выделять следующие функции кредита:

– распределительная функция кредита. Вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы; Благодаря перераспределительной функции происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости.

– функция замещения денег. По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита – переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.п. – начинают заменять реальные деньги в сфере обращения. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа

– стимулирующая функция кредита. Изменяя объемы кредитных операций, банки и банковская система в целом могут влиять на динамику общей массы денег в обращении. При этом используются два возможных метода: кредитная экспансия (расширение кредита) и кредитная рестрикция (сужения кредита). Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

– контрольная функция кредита. Заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. Имеется существенное отличие в исполнении контрольной функции кредита со стороны кредитора и со стороны заемщика. Кредитор имеет возможность осуществлять контроль как за объектом кредита, так и за деятельностью заемщика. Заемщик же не имеет возможности контролировать деятельность кредитора, он осуществляет контроль только за движением взятого кредита, (т.е. контролирует лишь объект кредитных отношений).

ВИДЫ КРЕДИТА.

Термин «кредит» используют для обозначения следующих финансовых операций: - товарного кредита – предоставление в заем продуктов производства (товара); - коммерческого кредита – предоставление в заем денег, либо продуктов производства (товара) в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки платежа за товары, работы, услуги; - бюджетного кредита – предоставление бюджетных средств юридическим лицам на возвратной безвозмезднойоснове - налогового кредита – отсрочка уплаты части налога на прибыль или иного налога.

Данная характеристика – характеристика по организационно-экономическим признакам классификации кредита. Что касается самих видов кредита, то единых мировых стандартов видов кредита нет. Каждая отдельная страна, в зависимости от особенностей кредитных отношений, виды кредита устанавливает по собственным соображениям .

В России виды кредита зависят от: - срока оплаты ссуды (краткосрочные кредиты – до шести месяцев, среднесрочные кредиты – от шести месяцев до одного года, долгосрочные – свыше одного года); - объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве); - отраслевой направленности (кредит в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т.п.); - обеспеченности (прямые кредиты – ссуды выдают под конкретные, товарно-материальные ценности; косвенные кредиты – предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте); - платности за использование (платные – заемщик платит процент, бесплатные – заёмщик лишь возвращает долг без оплаты процента).

Кроме того, кредит делят на «дешевый» (с низким процентом) и «дорогой» (когда процент достигает высокого уровня).

Какие бывают виды кредитования? Банковские учреждения используют следующие термины, для определения различных видов кредита: - ипотечный кредит (ипотека) – это долгосрочная ссуда с обязательством ее возврата в обозначенный договором срок с выплатой процентов (плата за кредит), обеспечением которой является залог недвижимости. - автокредитование – это кредит на покупку нового или поддержанного автомобиля; - овердрафт – это вид краткосрочного кредитования, который предоставляется банком клиенту на покрытие временного недостатка оборотных средств для текущих расчетов в национальной либо иностранной валюте. Предоставление овердрафта осуществляется путем оплаты платежных документов свыше остатка на текущем счету клиента в пределах заранее обусловленной суммы. Погашение овердрафта осуществляется за счет всех средств, которые поступают на текущий счет клиента; - потребительский кредит – это возможность купить в кредит любую технику, будь то телевизор, либо стиральная машинка, не отходя от кассы; также это возможность получить деньги на свои нужды, не отчитываясь перед банком, куда именно Вы собираетесь направить эти средства. Потребительский кредит очень удобен тем, что многие банки предоставляют возможность получить кредит без поручительства и залога за минимальные временные сроки; - инвестиционный кредит – это кредит, предоставляемый на ведение строительства и реконструкции, модернизацию и покупку оборудования, приобретение недвижимости, внедрение новых технологий производства и другие капиталовложения при условии участия собственными средствами (обычно в размере не менее 30% стоимости проекта).