Раздел 2 Организация налично-денежного обращения.

Тема 1. Организация и регулирование эмиссионной деятельности.

Понятие денежного обращения.

Меняя свою форму стоимости (Т-Д-Т) деньги проходят кругооборот и находятся в постоянном движении между тремя субъектами: 1. хозяйствующие субъекты 2. физические лица 3. органы государственного управления.

Совершая подобное движение и выполняя свои функции в наличной и безналичной форме, деньги тем самым совершают денежный оборот. Объективной основой для денежного обращения является разделение труда, образование общенациональных и мировых рынков, дано толчок дальнейшему расширению денежного оборота. Началу движения денег предшествует их концентрация у субъектов. У физических лиц- в кошельках, у юридических лиц- в кассе и на счетах в банках, у государства- в казначействе. Для начала кругооборота необходима потребность в товарах и услугах. Денежное обращение осуществляется в двух формах: налично-денежное обращение и безналичное обращение.

Налично-денежное обращение- это движение бумажных и металлических денег в сфере обращения и выполнения ими двух функций: средства обращения и платежа. Здесь наличные деньги используются для кругооборота товаров и услуг, для расчетов несвязанных непосредственно с движением товаров (выгода зарплаты, уплата налогов). Налично-денежное обращение включает движение всей налично0денежной массы за определенный период времени. Налично-денежные обращения осуществляются с помощью различных видов денег (банкнот, металлических монет, кредитных инструментов).

Безналичное обращение- это движение стоимости без участия налично-денежных средств, при помощи перечисления с одного счета кредитных учреждений, на другой. Безналичное обращение осуществляется с помощью платежных поручений, платежных требований, векселей, кредитных карточек, чеков и т.д. Безналичное обращение охватывает расчеты между: предприятиями, учреждениями и организациями разных форм собственности, юридическими и физическими лицами, юридическими лицами и государством, физическими лицами и государством, организациями и банками. В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: 1. по товарным операциям (расчеты за товары и услуги) 2. по финансовым обязательствам (расчеты с бюджетом по налогам, внебюджетным фондам, фондам страхования).

Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная связь и взаимозависимость: они постоянно переходят из одной формы в другую.

Таким образом, наличное и безналичное обращение образуют единый денежный оборот страны, в котором действует единые деньги одного наименования.

Денежное обращение-это движение наличных и безналичных денег, обслуживающее оборот товаров и услуг в экономике. Денежный оборот- это сумма денежных платежей и расчетов за определенное время. Денежное обращение не имеет конкретного измерения, а характеризуется денежными параметрами: денежной массой, скоростью обращения денег, денежным мультипликатором. Денежное обращение выступает в двух сферах: 1. наличной 2. безналичной.

Наличные деньги применяются: 1. при обороте товаров и оказываемых услуг 2. для расчетов не связанных на прямую с движением товаров, таких как: расчеты по оплате труда, пенсии, пособия, при страховых компенсациях, при оплате ценных бумаг и доходов по ним, за коммунальные услуги.

Функции денег.

Деньги выполняют пять функций: 1. деньги- мера стоимости 2. деньги как средство обращения 3. деньги как средство платежа 4. деньги как средство накопления 5. мировые деньги.

1.Деньги как мера стоимости: в этой функции деньги используются для выражения стоимости всех товаров. Эту функцию выполняют идеальные, то есть мысленно представленные. Товары мысленно приравниваются друг к другу, еще до их обмена. В то же время эту функцию выполняют деньги полноценные, так как измерять стоимость товаров, чем-то мысленным стоимости невозможно.

Денежное выражение стоимости товара- это цена, она показывает сколько стоит данный товар, по отношению к другим.

Масштаб цен- это определенное количество драгоценного металла, закрепленного за одной денежной единицей.

2. Деньги как средство обращения: товарное обращение включает в себя две стадии: продажу одного товара и куплю другого (Т-Д-Т).

В этом процессе деньги играют роль посредника и выполняет функцию средства обращения. Их роль мимолетна. Эту функцию выполняют деньги реальные, но не обязательно полноценные.

3. Деньги как средство платежа: функция денег как средство платежа возникла в связи с развитием кредитных отношений. В этом случае средством обращения являются не деньги, а долговые обязательства. При погашении долговых обязательств деньги выполняют функцию средства платежа. Куплю-продажу товаров в кредит можно представить так: Т- обязательство, Об-Д. Как средство платежа деньги используются также при выплате зарплаты, при уплате налогов, арендной платы, коммунальных и других платежей.

4. Деньги как средство накопления: в условиях металлического обращения полноценные деньги (золото, серебро), выполняют функцию сокровища. Так как деньги являются воплощением богатства, то возникает стремление к их накоплению, при этом стадии товара- обмена прерываются. Если за продажей одного товара не следует покупка другого, то золото и серебро временно покидает сферу обращения и становится сокровищами. Как правило, массовое увеличение сокровищ происходит в периоды кризисов и наоборот. С прекращением размены банкнот на золото и изъятием его из оборота деньги стали выполнять функцию накопления. В этой роли деньги позволяют человеку преумножить покупательную способность.

Деньги можно накапливать: 1. путем чисто материального накопления денежных единиц 2. путем превращения денег в капитал, приносящий доход.

5.Мировые деньги: это функция денег возникла в связи с развитием мирового рынка.

Понятие денежной массы.

Денежная масса- это сумма денег, обслуживающих экономические отношения, и находящихся в собственности государства, предприятий и населения на определенную дату или за определенный период. Банк России определяет следующие монетарные параметры: М0, М1, М2, М3.

Денежную массу можно представить как агрегат М3 который состоит из агрегатов М0, М1, М2. Каждая последующая величина при построении этих агрегатов увеличивается на предыдущую. М0- включает в себя наличные деньги, казначейские билеты. Денежные средства, включенные в агрегат М0 с добавление денежных средств в безналичной форме, называют денежной базой. М1- включает в себя М0+ денежные средства на срочных и сберегательных депозитах коммерческого банка, краткосрочные государственные ценные бумаги, денежные средства на расчетных и текущих счетах в банках, краткосрочные государственные ценные бумаги. Указанные ценные бумаги не участвуют в денежном обращении, однако, в любой момент могут превратиться в наличные деньги. Сберегательные депозиты так же легко обналичиваются. Срочные депозиты менее ликвидны и могут быть использованы по истечению срока. М2- включает агрегат М1+ сберегательные вклады в специализированные кредитные учреждения, а также ценные бумаги долгосрочного пользования, вращающиеся на финансовом рынке. К ним относятся также: векселя, облигации, акции различных корпораций, а не только государственные ценные бумаги.

Динамика денежных агрегатов.

показатель	2002 год	2003 год	2005 год	2006 год
1.наличные рубли 2.наличные доллары 3.средства на кор.счетах 4.средства на текущих счетах 5.средства на срочных счетах в рублях 6.средства на срочных счетах в долларах 7.Мо 8.М1 9.М2 10.денежная база 11.ВВП 12.инфляция 13.курс рубля к доллару	584 2128 342 586 431 520 1116 1702 4249 926 9041 18% 30,4	763 2353 468 706 643 722 1351 2057 5187 1231 18863 15% 31,8

Способы начисления денежного мультипликатора.

Для контроля за динамикой денежной массы и анализа возможностей коммерческих банков расширять объемы кредитных вложений используется показатель- денежный мультипликатор. Этот коэффициент, характеризующий увеличение денежной массы в обороте в результате роста банковских резервов.

M= M2/H= (C+D/(С+R)=(C/D+1)/(C/D+R/D)

где М2- денежная масса в обращении

Н- денежная база (М0+ денежные средства в кассах банка, обязательные резервы коммерческого банка, их средства а кор.счетах в ЦБ).

С- наличные деньги

D- депозиты

R- обязательные резервы КБ.

Предельная или максимально-возможная величина денежного мультипликатора находится в обратной зависимости к ставке обязательных резервов, которые устанавливаются Банком России для коммерческого банка.

Соответствие количества денежных знаков объему обращения и факторы обеспечения денег определяются с помощью следующих показателей: 1. количество денежных единиц, необходимых в данный период для обращения 2. показатель, характеризующий во сколько раз произведение количества денег на скорость обращения больше произведения уровня цен на товарную массу 3. показатель инфляции.

В соответствии с экономическим законом денежного обращения в каждый данный период количества денежных единиц, необходимых для обращения находится по формуле:

Д= (М*Цср)/Со

Где М- масса реализованных товаров

Цср- средняя цена товара

Со- скорость оборота денежной единицы

Прогноз кассовых оборотов.

Для определения объема источников поступлений наличных денег в кассах банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по РФ составляется прогноз кассовых оборотов на квартал. Содержание прогноза соответствует номенклатуре символов отчета о кассовых оборотах. Кредитные организации для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений и выдач на основании динамических рядов отчета о кассовых оборотах или на основе получаемых кассовых заявок. Расчеты составляются ежеквартально с разбивкой по месяцам. Итоги сообщаются РКЦ, в котором открыт кор.счет за 14 дней до начала квартала.

РКЦ составляют прогнозы в целом по обслуживаемым кредитным организациям и за 7 дней до начала квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России. Территориальное учреждение Банка России составляет прогнозы кассовых оборотов по региону. Результаты за 3 дня до начала квартала передаются департаменту регулирования денежного обращения.

Выпуск денег в обращение.

Изъятие денег из обращения.

Изъятие денег из обращения производится без каких-либо указаний. Изымают деньги из обращения в следующих случаях: 1. если в оборотной кассе сверхлимитный остаток 2. если поступают ветхие денежные знаки.

Резервные фонды банкнот и монет.

Резервные фонды *(хранилища) создаются с разрешения Банка России для получения разрешения РКЦ представляют в территориальное учреждение Банка России паспорт кладовой, который подписывается руководителем, главным бухгалтером и заведующей кассой РКЦ. Территориальное учреждение Банка России проверяет соответствует ли емкость кладовой требованиям, условия для обеспечения сохранности фондов и дает заключение. Паспорт кладовой с заключением территориального учреждения Банка России направляется для регистрации в департамент эмиссионных кассовых операций. Департамент эмиссионных кассовых операций регистрирует паспорт и направляет в территориальное учреждение Банка России.

Территориальное учреждение Банка России устанавливает РКЦ минимальный размер хранения. Руководитель территориального учреждения Банка России обязан своевременно принимать меры к исполнению резервных фондов, вывозу ветхих банкнот и обеспечения наличия фондов банкнот и монет всех достоинств.

Признаки подлинности банкнот: 1.специальная бумага с микроволокнами 2. защитная нить: а) видна на просвет, написано ЦБР в прямом и зеркальном отражении б) полоса ныряющая 3. водяной знак 4. надписи с объемным рельефом 5. микротекст, расположен на верхней и нижней полосе 6. серебристая окраска 7. номер зеленого цвета имеет магнитные свойства 8. кипп эффект 9. на 500, 1000- герб меняет цвет 10. на новых банкнотах часть лицевой стороны с радужным эффектом 11. люминицентные свойства, светятся микроволокна, часть изображения, разетка, часть арнаменда 12. совпадение арнаменда 13. филовский эффект: цвета четко переходят один в другой без разрыва и растекания на купонных полях изображены многоугольники.

Денежные реформы России.

Реформа Елены Глинской 1535 год- одна серебряная монета, был учрежден монетный двор.

При Петре 1 произошло датирование денег. В 1730-1760 годах: 1. усиление правительства по стабилизации денежного обращения, улучшилась структура денежного обращения 2. ухудшилась структура денежного баланса.

1769 год- были выпущены бумажные денежные знаки. Был учрежден ассимационный банк.

1786 год- были введены 5 и 10 рублевые ассимации. 1787 год- бумажный бум, падение достоинств.

1839 год- замена ассимаций новыми бумажными деньгами, роль пути сыграли депозитные билеты. На рубеже 70-ых годов ХIХ века возникла необходимость введения золотой валюты.

1895 год- проект на подготовку денежной реформы (завершение сделок с золотой монетой).

1924 год- выпуск червонцев, обеспечение золотом.

1947 год- реформа 10 и 1, обмены карточки.

1961 год- эпизод валюризма, монеты повысились 10 к 1.

Признаки защиты денег: а) доллар: 1.специальная бумага с микроволокнами 2. защитная полоска 3. водяной знак 4. меняющая цвет-краска 5. микропечать 6. объект с повышенными рельефом 7. печать: металлографский и высокий 8. магнитная защита 9. мепомерная краска- рисунок оборотной стороны, при исследовании в инфракрасной области определяются все цветные вертикальные полосы б) Евро: 1.размер 2. изображение мостов 3. объект с повышенными рельефом 4. специальная бумага с микроволокнами 5. защитная полоска 6. водяной знак 7. металлизированная полоска 8. голограмма 9. перламутровая полоса 10. иридирующая краска 11. магнитные свойства 12. антисканерные фондовые сетки и микроузоры 13. инфраскрасные метки.