25. Организационные основы международных расчетов. Система корреспондентских отношений между банками в сфере международных финансов. Формы международных расчетов.

Международные расчеты - это система механизмов реализации денежных требований и обязательств, возникающих между различными субъектами в сфере международных экономических отношений.

Эволюция международных расчетов отображает развитие международных отношений, валютных систем, финансовых рынков, в том числе рынка финансовых услуг. Необходимость международных расчетов обусловлена международной торговлей, вывозом капитала, миграционными процессами и др..

На современном этапе международные расчеты являются объектом государственного регулирования, которое осуществляется за несколькими направлениями. Государство влияет на систему расчетов, поскольку нередко сам принимает в них участие; законодательно регламентирует, периодически вводя определенные валютные ограничения создавая органы валютного контроля и т.п.; влияет на расчеты через систему международных организаций.

Международные расчеты осуществляются преимущественно в безналичной форме путем соответствующих записей на банковских счетах в уполномоченных банках, они непосредственно связаны с обменом валют.

Субъектов международных расчетов: импортеры; экспортеры; банки, кредитные учреждения; государство; международные организации; физические лица.

Существует три основных вида организации международных расчетов:

расчеты через организацию корреспондентских отношений между коммерческими банками;

расчеты через корреспондентские счета, открываемые в учреждениях центральных банков. Как правило, это полные расчеты, выполняемые индивидуально, на валовой основе, их можно характеризовать как платежи брутто;

расчеты через клиринговые учреждения. Это расчеты, или платежи, нетто.

Для осуществления международных расчетов уполномоченные банки используют свой заграничный аппарат (филиалы, отделения, дочерние банки) и корреспондентские отношения с иностранными банками.

Корреспондентские отношения как одна из основных организационных форм банковской деятельности на международных рынках рассмотрены в теме «Международное банковское дело».

В основу международных расчетов положено движение товарно-распорядительных документов и операционное оформление платежей.

Главными факторами, выражающие состояние международных расчетов, являются: условия внешнеторговых контрактов; валютное законодательство; особенности банковской практики; международные правила и «обычаи» и другие.

Межбанковские корреспондентские отношения - это договорные отношения между банками, цель которых - осуществление платежей и расчетов по поручению друг другу. Они регламентируются соглашением о корреспондентских отношениях между банками, которые находятся как внутри страны, так и за ее пределами.

Межбанковские отношения могут быть:

- Между коммерческими банками (учреждениями) и региональными управлениями Национального банка;

- Непосредственно между коммерческими банками.

Корреспондентские отношения устанавливаются коммерческим банком (учреждением) с региональным управлением НБУ на основании заключенного между ними договора об открытии корреспондентского счета для проведения межбанковских расчетов коммерческого банка с другими банками.

В случае проведения межбанковских расчетов через прямые корреспондентские отношения коммерческий банк открывает корреспондентский счет в другом коммерческом банке, который осуществляет банковские операции по его поручению на основании заключенного соглашения.

Корреспондентские отношения могут быть как односторонние, так и взаимные. Коммерческие банки, которые установили между собой корреспондентские отношения называются банками-корреспондентами. Счет "Лоро" - счет, открытый коммерческим банком банку-корреспонденту. Счет "Ностро" - счет данного коммерческого банка в банке-корреспонденте. Счет "Ностро" одного коммерческого банка является счетом "Лоро" для банка-корреспондента.

Корреспондентский счет, открытый данным банком для иностранного банка-корреспондента, в иностранной практике еще называется счетом "востро". Для банков Украины счета "востро" - это, собственно, то же самое, что и счета "Лоро".

Учитывая, что на территории Украины введена система электронных платежей, которая дает возможность осуществлять расчеты в течение одного рабочего дня, и ее участниками являются все коммерческие банки, прямые корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются в отдельных случаях. Например, при осуществлении операций, связанных с покупкой и продажей валютных средств на межбанковской валютной бирже, при расчетах между клиентами банков по операциям, которые имеют постоянный характер.

Установление между коммерческими банками прямых корреспондентских отношений осуществляется с целью ускорения расчетов. Во всех случаях, разрешение на установление прямых корреспондентских отношений оказывает региональное управление НБУ.

Формы международных расчетов, применяемые в международной практике, подобные тем, которые имеют место в внутриэкономических расчетах. Осуществление международных расчетов коммерческими банками может быть оформленным различными международными платежными документами и предполагает развитую систему инструментария их выполнения:

• международные расчеты простым банковским переводом,

• международные расчеты с использованием инкассо

• международные расчеты с использованием документарного аккредитива,

• международные расчеты с использованием электронных систем (СВИФТ, система международных пластиковых карт, Интернет-банкинг и др.).

Инкассовая форма международных расчетов осуществляется в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо / ERI, выданные Международной торговой палатой. Делится на инкассо с предварительным акцентом документов и инкассо с немедленной оплатой. С целью гарантии и ускорения платежа часто расчеты производятся по телеграфу.

Аккредитивная форма расчетов регламентируется Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов / ERA 500. Документарный аккредитив связан с представлением товарных документов, по которым банк берет на себя обязательство провести по поручению импортера оплату товарных документов экспортеру или акцептовать тратту.

Если эти стандартизированные процедуры не используются, то внешнеторговые партнеры могут договориться о "недокументарни платежные соглашения"; такими, например, являются:

• предварительная оплата (задаток): оплата при выдаче доверенности;

• авансовый платеж до или во время поставки;

• чистый платеж (clean payment);

• оплата с отсроченным сроком платежа (deferred payment).