Выводы и предложения

Деятельность по предоставлению кредита является одним из основных видов активных операций кредитных учреждений и в конечном итоге направлена на получение прибыли (за счет процентной маржи). Однако, при оказании услуги кредитования значимыми становятся кредитные риски, то есть риски возникновения у кредитора убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитором в соответствии с условиями договора. Для оценки кредитоспособности физического лица применяется оценка финансовых показателей его платежеспособности (на основе сведений о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода), изучение его кредитной истории, скоринг оценка на основании различных социально-демографических и иных характеристик заемщика (годовой доход, возраст, профессия, взаимоотношения с банком, место получения заработной платы, постоянство и срок проживания по последнему адресу и статус в отношении жиплощади, динамика кредита, срок кредита и т.д.).

Актуальность вопросов кредитования физических лиц связана с тем, что кредитование – основная активная операция коммерческого банка. При этом, кредитование физических лиц является одним из самых быстрорастущих секторов рынка услуг. Однако, рост объемов кредитования физических лиц приводит также к увеличению конкурентной борьбы между кредитными учреждениями за потребителя (заемщика). Особую значимость приобретает совершенствование подходов к оценке кредитоспособности заемщика (физического лица), которое должно быть направлено на снижение рисков кредитования, но сохраняя при этом привлекательность кредитных продуктов банка для его существующих и потенциальных клиентов.

Кредитование физических лиц – достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь – правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. В определенной мере кредитный риск зависит от кредитоспособности заемщика. Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику. Между кредитоспособностью заемщика и рисками кредитования прослеживается обратная связь (чем выше кредитоспособность заемщика, тем ниже риск банка потерять свои деньги). Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок и оценить вероятность своевременного возврата ссуды.

Существует множество определений кредитоспособности клиента (заемщика). Самым распространенным из них является следующее: способность лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Кредитоспособность клиента — это его желание и возможность платить за кредит. Считается, что кредитоспособность понятие взаимосвязанное, но не тождественное с платежеспособностью. Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента.

Основными методами оценки кредитоспособности физических лиц является оценка его платежеспособности (на основании сведений о доходах физического лица и риска потери этого дохода), изучение кредитных историй, а также различные скоринговые модели. Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента. Немаловажно, что скоринговая модель позволяет автоматизировать процесс принятия решения о выдаче кредита. При создании скоринговой модели кредитное учреждение может использовать накопленную собственную базу кредитных историй или модели, применяющиеся другими банками. В любом случае, желательно регулярно проводить модернизацию скоринговой модели с учетом результатов кредитных историй новых заемщиков.

Развитие системы кредитования позволяет расширять возможности потребителя с позиции его покупательной способности.

Для анализа организация процесса кредитования физических лиц было выбрано Закрытое акционерное общество «Банк «Вологжанин» – кредитная организация, созданная в форме закрытого акционерного общества.

Банком осуществляются следующие виды деятельности:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;

- кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов;

- лизинговые операции;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- предоставление в аренду юридическим и физическим лицам имущества Банка;

- осуществление операций с драгоценными металлами.

На основе баланса ЗАО Банк «Вологжанин» на 01.01.2016 г. был проведён анализ финансового состояния Банка, который показал, что основные операции Банка, оказавшие наибольшее влияние на формирование финансового результата в 2015 году сосредоточены на рынках:

- прямого кредитования юридических и физических лиц;

- привлечения ресурсов в виде депозитов физических лиц;

- оказания услуг финансовой аренды (лизинга);

- осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Основными факторами, повлиявшими на результаты деятельности Банка в 2015 году, стали:

- стратегическое решение Банка в качестве приоритета выбрать не прибыльность, а стабильность и устойчивость, жизненно необходимые для защиты интересов наших клиентов и вкладчиков - приоритет ликвидности над доходностью;

- высокий уровень достаточности капитала Банка;

- принятие комплекса мер, нацеленных на максимально возможное снижение расходов;

- снижение процентной маржи;

- в связи с негативным общественным мнением в отношении негосударственных банков существенно возросла роль репутационных рисков, что сказалось на имидже многих региональных банков как в целом по России, так и по Вологодской области;

- в связи с ухудшением качества кредитного портфеля достаточно высокий уровень покрытия резервами сомнительной (в том числе просроченной) задолженности.

Приоритетным направлением деятельности в 2015 году, как и в предыдущие годы, оставалось кредитование юридических и физических лиц. В течение 2015 года Банк предоставлял клиентам кредитные продукты, отдавая предпочтение кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса. В сложившихся условиях кредитная политика Банка была направлена на умеренно-взвешенное увеличение объемов при улучшении качества кредитного портфеля Банка по наименее рисковым отраслям, в том числе улучшение качества обеспечения по кредитам.

Для сохранения конкурентных преимуществ и расширения бизнеса в качестве базового сценария развития в 2016 финансовом году принят сценарий сдержанного роста. Основной целью Банка является получение максимально возможного финансового результата, достигаемого в процессе обслуживания клиентов на основе действующих в Банке тарифов и эффективного использования клиентских средств, размещенных в Банке, и направление полученных доходов на дальнейшее развитие материально-технической базы Банка.

На 2016 г. ЗАО «Банк «Вологжанин» предлагает для физических лиц следующие виды потребительских кредитов:

- Экспресс-кредит - кредит на любые цели,

- Экспресс-Бюджет – кредит для сотрудников организаций бюджетной сферы,

- Кредит «Для друзей»,

- Кредит «Доверительный»,

- Экспресс-кредит без справок и поручителей,

- Автокредит — целевой кредит на покупку нового автомобиля в автосалонах Вологды.

При анализе кредитоспособности заемщика учитываются следующие факторы:

- дееспособность в отношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с уставом и положением, определяющими правомочность лиц выступать от имени заемщика;

- деловая репутация заемщика. Здесь понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом;

- способность получить доход. Банку необходимо оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды.

Рассмотренная методика определения кредитоспособности заемщика на конкретном примере, показала, что несмотря на тщательную оценку кредитоспособности в ЗАО «Банк Вологжанин» существуют проблемы невозврата кредитов, что свидетельствует о недостаточной точности используемой методики оценки кредитоспособности заемщиков.

Используемую банком технологию оценки заемщиков физических лиц предлагается модернизировать следующим образом: система должна состоять из двух аналитических блоков - блока анализа данных и блока принятия решений.

В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:

1) получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда РФ);

2) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции);

3) наличие автотранспорта, его возраст (база данных ГБДД);

4) подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми – база данных ПВС);

5) привлечение данных специализированных кредитных бюро (необходимость которых в банковском ритейле очевидна) о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.

Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.