4. Документальное оформление операций по расчетному счету

Задание Оформить чеки на получение денежных средств наличными с расчетного счета в кассу.

Исходные данные.

1. По чеку 518432 от 6 февраля 2012 г. получено с расчетного счета в банке (руб.):

• на командировочные расходы - 12000 руб.

• на операционные и хозяйственные нужды - 10000 руб.

2. По чеку 518433 от 7 февраля 2012 г. получено с расчетного счета в банке на оказание материальной помощи работникам организации (руб.)-120000 руб.

3. Чеки подписали директор организации Калашников Н.Н., главный бухгалтер организации Петракова Т.В. Деньги в банке получила кассир Голубева З.А.

5. Синтетический и аналитический учет операций по расчетному счету

Задание: Заполнить платежное поручение №1102 (с использованием Excel) от 8 февраля 2012 г. на перечисление денежных средств поставщику за мебель офисную на сумму 180000 рублей.

Получатель: ООО «Меринда»,

ИНН 462376549

счет № 80150680400000004356

БИК 347563356

к/с 30101710600000000550

Банк «Русский стандарт»

Плательщик: ООО «Подшипник»,

Расчетный счет № 40101810300000000704

ИНН 4632004589

БИК 043807708

к/с 30101810800000000708

Банк ОАО «Курскпромбанк».

Подписи руководителя Калашникова Н.Н., главного бухгалтера организации Петраковой Т.В.

На основании исходных данных составить бухгалтерские проводки, определить сальдо по расчетному счету на конец дня в таблице 1.

Исходные данные:

Таблица - Хозяйственные операции по расчетному счету

Сальдо на 08.02.2012 г. 6000500-50

Содержание операции	Сумма, руб.	Дебет	Кредит
1. Получено на расчетный счет от покупателей и заказчиков	625400-40
2. Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит	15000000-00
3. Перечислено поставщику - ООО «Меринда»	180000-00
4. Перечислены платежи в бюджет	103612-00
5. Перечислены платежи во внебюджетные фонды	198000-00
6. Перечислена заработная плата за январь на лицевые счета в банке	579760-20

6. Учет поступления основных средств

Задание. Составить акт приемки-передачи основных средств с использованием Word.

Исходные данные: ООО «Подшипник», занимающееся производством подшипников, был приобретен токарный станок (модель ВТ-300) для столярного цеха у завода - изготовителя «Маяк» (г. Москва) стоимостью 200000 руб. (в т.ч. НДС). На основании приказа руководителя организации Калашникова Н.Н. от 10.02.2012 г. № 38 комиссия в составе главного инженера Карпова С.Н., мастера цеха Сергеева В.Е. (ответственный за сохранность основных средств) и главного бухгалтера Петраковой Т.В., произвела осмотр станка и признала его годным к эксплуатации. Осмотр станка был произведен в помещении склада завода-изготовителя. Его доставка осуществлялась транспортом организации самостоятельно непосредственно в столярный цех. Станок не требует проведения дополнительных работ по его монтажу. Дата выпуска станка - декабрь 2011 г., тех. паспорт №74-2856, заводской номер станка 29477. Станок принят к учету на основании акта приемки-передачи от 10.02.2012 г. № 26. Станку был присвоен инвентарный номер 12. Акт приемки-передачи был утвержден руководителем организации 11.02.2012 г. Начисление амортизации производится линейным способом, срок полезного использования - 12 лет, годовая норма амортизации, исходя из срока полезного использования - 8,3%.