1.5. Значение экономической теории в производстве материальных благ

Экономическая теория призвана дать правильное научное объяснение законам общества. Общепризнанно, что основой жизни людей является производство материальных благ. Поэтому экономической теории принадлежит ведущее место в системе общественных наук. Это определяет значимость экономической теории, так как она изучает законы общественного развития. Хотя экономические законы не зависят от сознания и воли людей, но при хорошем знании законов люди применяют их с пользой для себя в тех или иных формах.

В настоящее время экономическая теория должна уделять больше внимания проблемам взаимодействия производительных сил и производственных отношений, поскольку развитие научно-технического прогресса прямо влияет на характер производственных отношений. Кроме того, в обществе всё большую роль начинают играть непроизводственные сферы и её обратное взаимодействие на материальное производство. Экономическая теория, изучая систему производственных отношений, включает в предмет своего изучения и непроизводственную сферу.

В экономической теории с учётом новых общественных условий используется вся совокупность научных методов познания и одновременно возрастает значение количественных методов, т. е. математического выражения экономических зависимостей. Это конкретизирует познание экономических процессов, углубляет содержание экономических отношений, и позволяет вырабатывать новые формы и методы практической деятельности производства.

В настоящее время в экономической теории широко применяется математическое регулирование экономических процессов. К сожалению, некоторые западные модели экономической теории перегружены математикой. Математика позволяет количественно проверить логическую стройность теории. Но чрезмерное увлечение математическими моделями приводит к логической несостоятельности и пренебрежению явлениями реальности.

Экономическая теория неизбежно приобретает управленческий характер, нацеливается на обоснование оптимальных форм производственных процессов, а также должна отражать фактическую картину экономического развития. В этом самое главное значение экономической теории.

2. Развитие экономической теории

2.1. Основные этапы развития экономической мысли

Экономическая мысль зародилась в глубокой древности. Уже древние племена обладали практическими знаниями о ведении хозяйственной деятельности. С появлением письменности практический опыт ведения хозяйства начали фиксировать письменно для будущих поколений и анализа хозяйственной практики. Постепенно из анализа практического опыта была сформирована экономическая теория. Процесс возникновения и движения экономической мысли классик сформулировал следующим образом: процесс познания идёт от живого созерцания к абстрактному мышлению, а от него к практике. Таким образом, развитие проходит три этапа. Первый этап – это виденье реально существующего явления. Второй этап – научное обоснование этого явления. Третий этап – это применение научной мысли на практике.

Анализ хозяйственной практики позволил определить экономические закономерности и принимать необходимые решения в целях экономического роста в условиях ограниченности ресурсов. Таким образом, экономическая теория всегда находится в поисках увеличения продукта, который должен быть создан в производстве.

Кризис тридцатых годов ХХ века завершил период скрытого роста развития экономики. Период сочетания устаревших приемов использования пространства и материи закончился.

В настоящее время наметилось направление уйти от старых приемов и совершить переход к инновационным направлениям. Появились проблески новой цивилизационной системы, центральной проблемой которой становится достижение улучшенного качества жизни. В этой системе человек оказывается в центре общественного развития, мерой и целью всех протекающих процессов в общественной системе.

В экономической науке выделяются следующие этапы развития экономической мысли.

1. Экономическая мысль дорыночной экономики:

• Древний Восток.

• Античный мир.

• Средние века.

2. Преднаука:

• Меркантилизм.

• Физиократы.

3. Классическая школа.

4. Современная экономическая мысль:

• Кейнсианское направление.

• Монетаризм.

• Институционализм.

2.2. Экономическая мысль дорыночной экономики

В Вавилонии в XVIII в. до н.э., т. е. почти 4000 лет назад, на чёрном базальтовом столбе, который сохранился до наших дней, были высечены законы экономической жизни. Эти законы направлены на то, чтобы в обществе поддерживалась торговая справедливость, чтобы «сильный не притеснял слабого». Развитие товарно-денежных отношений допускалось в таких пределах, которые ограничивали массовое разорение граждан. Произвол ростовщиков, т. е. денежных предпринимателей, и отношения собственности регулировались государством.

В Древнеиндийской книге «Веды» (Книга Летописей) записаны законы Ману, в которых экономика представлена как государственное дело, направленное на пополнение казны. В «Ведах» также описан механизм сбора налогов с облагаемых товаров и с деятельности населения.

В Древнем Китае экономика была ориентирована на учение Конфуция. Суть учения в том, что государство – это большая семья, а правитель – отец народа. Отец в семье никого не обижает, наоборот, проявляет заботу о равномерном распределении богатства. Здесь тоже звучит мысль о справедливости в отношениях по поводу ведения хозяйства.

Античный мир представлен Древней Грецией. Древнегреческого ученого Аристотеля по праву считают первым экономистом. Аристотель анализировал конкретно деньги и движение товара. Он ввел понятия «меновая и потребительная стоимости». Движение денег он поставил в середину между товарами: товар–деньги–товар. По мнению Аристотеля, экономика означает ведение хозяйства с целью приобретения благ для дома и государства через механизм денег. Аристотель считал занятия ростовщиков «безнравственным делом».

В период Средневековья решающие мысли в обществе отводились церкви, поэтому экономические мысли, по дошедшим до нас литературным источникам, носят ярковыраженный богословский характер христианского мировоззрения. Главная мысль в христианскои учении – труд и мучительное терпение к сложившимся условиям жизни.

Наиболее значительным автором экономической мысли Средневековья был итальянский монах Фома Аквинский (1225-1274), которого впоследствии католическая церковь отнесла к лику святых. Он развивал понятия денег и прибыли, считая, что деньги предназначены для обмена продуктами труда, но не для накопления богатства. Через механизм денег необходимо добиваться нравственного совершенствования – вот цель человека. Он также как и Аристотель считал занятие ростовщичеством постыдным делом. Поскольку сущностное понимание истории хозяйства составляет экономический рост, то сомнительно, что христианские идеалы способствовали экономическому росту. Тем более, что в период монгольского ига был кризис цивилизации, и церковная инквизиция не способствовала росту экономики.

2.3. Меркантилизм

Меркантилизм зародился в Западной Европе в XVI в. Мерканте (итальянское слово) означает купец. К числу видных теоретиков меркантилизма относятся А. Монкретьен, Т. Мен. Именно в это время начинал зарождаться капитализм. В промышленном производстве появилось цеховое и мануфактурное производство, в котором зарождалось разделение труда. Разделение труда – это узкие профессиональные движения, которые ведут к появлению машин, следовательно, увеличению выпуска продукции. Это вызывало необходимость большой торговли; отсюда и понятие «купец» – торговый. Меркантилисты были первыми исследователями рыночного хозяйства.

Суть меркантилизма – накопление драгоценных металлов в стране через механизм торговли. Главный упор меркантилисты делали на торговлю, а не на производство.

В основе идеологии меркантилизма лежат следующие принципы:

1. Суть богатства – это золото и драгоценности.

2. Золото можно добывать ростом торговли.

3. Страна должна иметь импорт дешевого сырья.

4. Должны быть высокие пошлины на ввоз промышленных товаров.

5. Поощрение экспорта своих товаров, за экспорт товаров предполагались вознаграждения.

Таким образом, богатство страны меркантилисты видели в золотых и серебряных деньгах, а его источник – внешняя торговля с хорошим неэквивалентным обменом: больше товаров вывозить из страны, а меньше ввозить. Появился термин – «активный торговый баланс». По теории меркантилистов золото и серебро можно вывозить из страны при условии, ввоза золота в страну больше вывоза. Такую модель связи с другими государствами называют – протекционизм.

Меркантилисты в своей теории постоянно опирались на государство, так как высокие пошлины может устанавливать только государство. Все помысли меркантилистов были направлены на процветание хозяйства как государственной общности.

Таким образом, идея государственного регулирования экономики зародилась в древние времена. Государство, устанавливая высокие пошлины, создает хорошие условия для развития своей экономики и тем самым способствует производству. Сейчас во многих странах действует политика государственного регулирования экономики с положительным торговым балансом, например, в Японии, Южной Кореи.

К числу видных теоретиков меркантилизма относятся А. Монкретьен, Т. Мен и др.

2.4. Меркантилизм в России

Меркантилизм в России начал развиваться позднее, в XVII веке. К этому времени в России начал формироваться единый рынок, стали возникать торговые центры (ярмарки) и начинают появляться мануфактурные производства. Однако феодальный строй тормозил развитие капитализма, так как рабочая сила была сосредоточена у помещиков. Закон запрещал крестьянину покидать помещика.

Первым теоретиком меркантилизма в России считается Иван Тихонович Посошков (1652-1726). Это время правления Петра Первого. Свои главные мысли И.Т. Посошков изложил в книге «Книга о скудости и богатстве».

Идеи, заложенные в книге, можно сформулировать следующим образом.

1. России не выгодно иметь аграрную специализацию в мировом разделении труда.

2. Для увеличения богатства нужно больше торговать с другими странами. Для этого цены на российские товары должны быть твердыми и повышенными.

3. Ввоз товаров должен быть ограничен; вино и шёлк не ввозить, так как они несут «здоровью повреждение».

4. Вывозить готовую продукцию, а не сырьё.

5. В России развивать промышленность за казенный счет, а потом передавать в частные руки.

6. Увеличивать государственный бюджет, «народ должен быть богатым».

7. Богатство – это не только деньги, но и вещи. «Вещи более полезны, чем деньги».

8. Источником богатства является труд в сельском хозяйстве и промышленности.

9. Богатство делится на вещественное и невещественное. Вещественное богатство – это вещи и деньги. Невещественное – хорошие законы, управление и справедливый суд.

К меркантилистам в России относятся также В.Н. Татищев (1686-1750) и М.В. Ломоносов (1711-1765). М.В. Ломоносов изучал следующие вопросы.

1. О развитии промышленности.

2. О независимости России.

3. О рудах и геологоразведочном деле.

4. Об освоении Северного морского пути.

5. О породистости скота.

6. О благосостоянии народа.

7. «О сохранении и размножении российского народа» (это название статьи Ломоносова).

8. Об отмене крепостного права.

9. О развитии торговли с другими странами.

2.5. Физиократы

Физиократы – представители еще одного экономического течения, возникшего в XVIII, как ответная реакция на меркантилизм. Это направление было популярно в Великобритании, Франции, Германии, Италии. По мнению физиократов, прибавочная стоимость создается в сельскохозяйственном производстве, а не в торговле, как считали меркантилисты. Результат работы на земле наиболее очевиден и увеличение богатства происходит наиболее явно. Тем самым физиократы заложили основы для анализа производства. Однако физиократы считали, что в промышленности прибыль не создается, поэтому труд в промышленности является непроизводительным. Работа промышленности осуществляется за счет результатов сельского хозяйства.

В философском плане физиократы до материализма не поднялись. По их мнению, законы устанавливаются государственной властью, а природных законов не существует. В общественной жизни в этот период времени в Западной Европе господствовал католицизм, что сказывалось на экономической теории физиократов. Поскольку по мнению физиократов прибыль возникает только в сельскохозяйственном производстве, то все налоги следует переложить на земледельцев.

Физиократы видели у денег только одну функцию – средство обращения. Деньги не являются богатством, но они нужны для приобретения товаров. Физиократы называют деньги «бесплодным средством обращения». Масса денег должна возрастать пропорционально росту производства. Увеличение массы денег сверх размеров производства может нанести ему урон и привести к обеднению всей нации.

Физиократы уделяли большое внимание проблеме ценообразования. Они требовали повышения цен на сырьевые продукты, продукты сельского хозяйства и, в том числе, на хлеб. Низкая цена на продукты сельского хозяйства делает невыгодной торговлю для нации. «Дешевизна съестных припасов не выгодна для бедных слоев населения, поскольку плата за труд устанавливается в соответствии с ценой хлеба. Дороговизна хлеба выгодна всем слоям населения, так как способствует увеличению прибыли земледельцев, росту доходов собственников, росту налогов, а, следовательно, благосостоянию государства». Во многих странах хлебные законы были предметом больших споров. Физиократы первыми заговорили о величине зарплаты, равной прожиточному минимуму.

Физиократы боролись за отмену крепостного права, поскольку капиталистические мануфактуры нуждались в рабочей силе. К числу экономистов-физиократов относятся Франсуа Кенэ (1694–1774), Роббер Тюрго (1727–1781), Виктор Мирабо (1715–1789).

Ф. Кенэ создал так называемую «экономическую таблицу», которая позволяла увязывать все отрасли экономики в единое целое. Причем это увязывание производства в единое целое должно было осуществляться из единого центра. Поэтому Ф. Кенэ считают первым макроэкономистом. Он впервые употребил термин «чистый продукт», т. е. прибавочный продукт.

Главная проблема, которую решал Кенэ – это выявление основных экономических пропорций между различными отраслями производства. По мысли Ф. Кенэ, все отрасли производства должны быть количественно увязаны материально и финансово в единое целое. Только при этом условии процесс воспроизводства и реализации может осуществляться бесперебойно.

Таблица Ф. Кенэ – это первая в истории макроэкономическая сетка натуральных и денежных потоков материальных благ. В современных экономических моделях различные государства используют идеи, заложенные в таблице Ф. Кенэ.

3. Современные экономические модели

3.1. Возникновение классической модели

Промышленность Англии в XVII веке под воздействием капитала и технического прогресса развивалась очень быстро. Промышленный капитал развивался, получая высокие прибыли. Экономическая теория, ранее созданная, гласила, что прибыль возникает только из земли или из торговли. На практике оказалось, что прибыль можно получать не только в сельском хозяйстве, но и в промышленности; теория не совпадала с практикой. Поэтому новый уровень экономического развития нуждался в новой теории.

Такая теория появилась, ее главная идея – стоимость товара создается живым трудом человека в любой отрасли производства, и прибыль, как часть стоимости, также получается в любом производстве. Главное достоинство этой теории в том, что она объясняла необходимость развития всех отраслей, всего многообразия видов человеческого труда. Эту теорию назвали классической, это была лучшая общественная модель, которая во многом объясняла хозяйственную деятельность.

3.2. Основные черты классической экономической школы

1. Источником богатства является труд во всех отраслях производства.

2. В обществе действуют объективные законы, так же как в естественных науках.

3. Рыночный механизм рассматривается как способ координации действия людей. Координация устанавливается методом саморегулирования движения товаров. Для того чтобы саморегулирование было более действенным, государство не должно вмешиваться в дела рынка.

4. В основе цены лежит стоимость, которая определяется трудом, затраченным на производство товара.

5. Человек имеет природный естественный мотив – стремиться к выгоде. Это заставляет его выходить на рынок и согласовывать свою производственную деятельность с рынком.

6. Мир познаваем. Этот тезис ведет к появлению новых видов деятельности и созданию новых отраслей хозяйства.

7. Человек рассматривается только с точки зрения экономической сферы жизни. Религия, нравственность, культура – в экономике не учитываются.

3.3. Представители классической экономической школы

К наиболее ярким представителям классической школы относятся: У. Петти, А. Смит, Д. Рикардо, К. Маркс.

У. Петти (1623–1687) родился в Англии в семье ремесленника, получил медицинское образование. Был крупным землевладельцем, получил звание Пэра. Его главная книга «Трактат о налогах и сборах». У. Петти считают основателем трудовой теории стоимости. У. Петти изучал цены товаров. Он рассматривает два вида цен: рыночные цены, которые он назвал политическими, и естественные цены, т. е. цены получившиеся от затрат трудовой деятельности.

А. Смит (1723–1790) родился в семье английского таможенного чиновника, окончил университет в городе Глазго по специальности «Словесность». В 1776 году Смит написал книгу «Исследование о природе и причинах богатства народов». В книге он анализирует производство: источник богатства – это труд в сфере производства. Стоимость измеряется трудом, затраченным на производство товара. А. Смит не включал амортизацию средств производства в стоимость товара, т. е. стоимость товара – это только живой труд. Это положение о непонимании роли прошлого труда назвали «догмой Смита». Прибыль, по мнению Смита, также имеет двойной смысл: прибыль – это эксплуататорский доход, и прибыль – это плата за риск предпринимателю.

Д. Рикардо (1772–1823) родился в Лондоне в семье банковского работника. Затем сам стал служить в банке и стал очень богатым человеком. Написал книгу «Начала политической экономии и налогового обложения». Стоимость товара опредяется трудом. Но, в отличие от Смита, Риккардо определяет стоимость товара живым и прошлым трудом. Риккардо интересовался соотношением зарплаты и прибыли, т. е. какая доля из созданного продукта должна идти работнику, а какая – собственнику. Однако эта проблема осталась нерешенной.

К. Маркс (1818–1883) родился в Германии. Главный его труд – «Капитал», который был издан в 1867 году, а в 1872 г. был переведен на русский язык. Маркс считал, что стоимость образуется общественно необходимым трудом на производство товара. Труд измеряется временем, а потом стоимость проявляется как цена товара.

К. Маркс разделил понятия «рабочая сила» и «труд». Рабочая сила продается собственнику. В процессе труда работник создает большую стоимость, чем стоимость его рабочей силы. Разница между трудом и рабочей силой по стоимости составляет прибыль собственника. Получается, что рабочий создает продукт, а собственник ему недоплачивает. Если у капиталиста отнять собственность, то рабочий будет получать зарплату за труд и прибыль за собственность. Отсюда возник тезис «Экспроприаторов экспроприируют», т. е. «даешь революцию».

По мнению Маркса производство должно быть плановым, все компоненты народного хозяйства следует согласовывать в едином центре. Это позволит избежать конкуренции. Должно выпускаться столько продукта, сколько обществу нужно.

Научное наследие К. Маркса остается предметом больших дискуссий. Одни опровергают его теорию, другие – поддерживают.

3.4 Современные экономические модели

Дж.М. Кейнс (1883-1946) родился в Кембридже, в семье профессора логики и экономической теории. Дж. Кейнс считал, что экономику должны вести вместе государство и частные собственники. Одни частные собственники не могут дать благо всему народу. Поэтому государство из своего бюджета должно строить заводы, дороги, мосты и т. д., что позволит создать рабочие места.

Для строительства заводов нужны инвестиции. Дж. Кейнс предложил формулу движения инвестиций _, где G – недостающие инвестиции для полной занятости, которые должно внести государство из своего бюджета,X – общая масса инвестиций, необходимых для полной занятости, I – частные инвестиции.

В центре анализа Дж. Кейнса экономика целого государства. Главной проблемой Дж. Кейнс считал решение вопроса полной занятости населения. Решить эту проблему, по мнению Кейнса, можно только вмешательством государства, которое должно создавать рабочие места. Для открытия рабочих мест необходимы деньги. Поэтому Дж. Кейнс обратился к анализу денег.

Дж. Кейнс считал, что деньги эндогенны, т. е. их величина зависит от дохода, спроса и предложения. Государственный бюджет Кейнс считал более надежной формой получения инвестиций. Инвестиции можно получать через механизм кредитов, однако, корреляция бюджета и производства более действенна, чем связь кредита с производством. Вместе с тем, Дж. Кейнс не отрицал кредитные отношения для развития производства.

К массе денег в обращении страны Дж. Кейнс советывал относиться осторожно. По мнению Кейнса, нельзя накачивать деньгами экономику страны. Экономика может оказаться в ликвидной ловушке. Накачивание денежной массы приведет к росту цен и росту банковского процента. Дж. Кейнс разработал систему общественных работ, которые действуют по принципу мультипликатора. Работа одного предприятия требует работы сопутствующих предприятий. Поэтому инвестиции, вложенные в строительство одного предприятия, вызывают появление новых рабочих мест во многих отраслях.

Дж. Кейнс, говоря о необходимости государственного регулирования экономики, отмечал, что государственные дела должны вести добросовестные и высоко нравственные люди, для которых общественное благо выше личного. Иначе государственное регулирование бессмысленно. Но Дж. Кейнс приписывал государству выполнение несвойственных ему функций. Роль государства заключается в том, чтобы создавать условия для развития экономики, а не заниматься самой экономикой.

Дж. Кейнс был основателем Международного валютного фонда. Дж. Кейнс по праву считается классиком экономической мысли.

3.5. Монетаризм

Монетаризм – это экономическое направление, возникшее в г.Чикаго. Длительное время господствовала теория, согласно которой деньги вышли из товара и по родовой сущности сами являются товаром. Следовательно, денег в обществе должно быть столько, сколько произведено суммы цен товаров текущего года, т. е. масса денег в обществе должна быть равна валовому национальному продукту – ВНП. В некоторых странах, например, в США, в связи с необходимыми нуждами, правительство стало выпускать денег больше, чем валовый национальный продукт. При этом экономика успешно развивалась. Экономисты чикагской школы во главе с М. Фридменом во второй поливине ХХ века пришли к выводу, что точного равенства массы денег в обращении и валового национального продукта быть не может. Деньги являются не результатом труда, а социальной оценкой, которая шире, чем оценка труда. Отсюда получается, что деньги имеют самостоятельное и решающее движение. Это значит, деньги сами могут оказывать определяющее влияние на уровень экономической активности и выступать в качестве мотивации развития производства без вмешательства государства, как считал Дж. Кейнс. Важно, чтобы в количественной мотивации денег не был достигнут порог.

За идею о ведущей роли денег в качестве мотивации производства в 1976 г. М. Фридмен получил Нобелевскую премию.

Суть монитаризма заключается в следующих положениях:

1. Деньги – это главное звено рыночной экономики. «Деньги имеют не просто важное значение, а только деньги имеют значение».

2. Рыночная экономика – это внутренне устойчивая система. В ней есть отрицательные моменты, но это результат работы некомпетентных людей, особенно вмешательство правительственных чиновников. Поэтому вмешательство чиновников должно быть сведено к минимуму.

3. Существует связь между массой денег в обращении, ее номинальным объемом и номинальным объемом валового национального продукта. Изменение валового национального продукта происходит в результате изменения количества денег.

4. Масса денег может увеличиваться, если растут цены, или растет валовый национальный продукт.

где – увеличение денег в обращении; – увеличение цен; – увеличение национального дохода.

5. В целом монетаризм опирается на уравнение

И.Фишера

где М – масса денег; Р – цены всех товаров; Q – количество всех товаров.

6. Государство должно ежегодно увеличивать массу денег на 3-5%.

7. Государство контролирует только массу денег в обращении, а в производство не вмешивается.

8. На развитие производства деньги выгоднее брать в банке как кредит, а не давать предприятиям субсидии из государственного бюджета. Если деньги брать в качестве кредита, то уровень мотивационной активности развития производства будет выше, чем, если бы деньги брать из государственного бюджета.

9. Цены должны быть гибкими, так как они первыми реагируют на неравенства спроса и предложения и, следовательно, на изменение производства.

10. Масса денег в обращении экзогенна, т. е. не зависит от спроса и предложения.

11. Инфляция возникает в результате колебаний в предложении. Развитие инфляции возникает в результате инфляционных ожиданий.

12. Безработицы как глобальной проблемы – не существует, так как рост предложения должен втянуть в производство рабочее население до пределов «естественного уровня».

Видным монетаристом является американец Дж. Сакс. Его идеи использовались при проведении «шоковой терапии» в Польше, Боливии и в России. В России Дж. Сакс консультировал Б. Ельцина, Е. Гайдара, А. Чубайса и их сторонников.

3.6. Институционализм

Институционализм означает закрепление порядков в виде законов. Это направление экономики возникло в США в ХХ веке, как оппозиция господствующему правлению. Поэтому институционализм иногда называют экономическим диссидентством. Институционализм критически относится к существующим экономическим порядкам, анализирует противоречия производства и развитие экономики, включая широкий социальный аспект.

Проблемы которые исследует институционализм:

1. Проблема власти в современном обществе и контроль над ней.

2. Проблемы социального контроля над экономикой и ее регулирование.

3. Нивелирование социального неравенства.

4. Создание нового международного экономического порядка.

5. Этика бизнеса.

Институционализм считает, что в нынешних корпорациях собственность в виде акций сильно распылена. Ее следует собрать в единый пакет и отделить от управления производством. Если собственность будет отделена, она не будет оказывать влияние на управление. Управление фирмами должно осуществляться специалистами-технологами производства. Институционалисты называют технических специалистов «технократами». Технократы будут управлять производством на основании законов. Отсюда и сам термин «институционализм» – закрепление порядков в виде законов.

Таким образом, фирма не имеет собственности, а имеет «пучок прав», на основе которого технократы управляют производством. Технократы должны служить интересам всего общества. Управление производством должно быть плановым, а «энергичный предприниматель» должен остаться в прошлом.

Главная мысль институционализма – уменьшить роль собственности в производстве, отодвинуть ее дальше от производства материальных благ, поскольку уничтожить собственность совсем нельзя. Всю значимость следует придать юридическим законам, т. е. сформировать «пучок прав». Однако, юридические законы вторичны, они лишь закрепляют реально сложившиеся отношения собственности. Наиболее известным институционалистом является американец Дж. Гэлбрейт.

4. Экономическая теория товарного производства

4.1. Исторический характер товарного производства

В отдельных регионах нашей планеты товарное производство зародилось в глубокой древности. Некоторые историки насчитывают ему до десяти тыс.яч лет. На первоначальном этапе обмен товаров был примитивным и случайным, люди обменивались результатами своего труда, интуитивно измеряя количество стоимости обмениваемых товаров. Такой метод продажи товаров сохранился до сих пор у некоторых племен.

«Под товарным производством понимается такая организация общественного хозяйства, когда продукты производятся отдельными, обособленными производителями, причем каждый специализируется на производстве одного какого-либо продукта». Следовательно, для удовлетворения общественных потребностей необходима купля-продажа продуктов, становящихся товарами на рынке.

Из определения следует, что причиной возникновения товарного производства является обособленность товаропроизводителя. Экономисты выводят обособленность производителя из частной формы собственности. Частная собственность разъединяет товаропроизводителей, они индивидуально занимаются производством, что и приводит к необходимости эквивалентно обмениваться товарами.

В первобытной общине была общинная форма собственности, однако, товарно-денежных отношений не было. Но как только собственность стала частной, сразу же возникли товарно-денежные отношения. Однако товарно-денежные отношения могут успешно развиваться и внутри одной формы собственности. Этот тип товарного производства соответствовал социализму.

Существует точка зрения, согласно которой причиной товарного производства является разделение труда, которое возникло много позже первобытной общины. Но в первобытной общине тоже существовало разделение труда, например, были охотники, рыболовы, гончары, но товарного производства не было. Следовательно, разделение труда не является причиной возникновения товарно-денежных отношений. Так, например, когда первые европейцы прибыли в Перу, то они увидели, что у местных племен существовало широкое разделение труда, но товарно-денежных отношений не было. Видимо, разделение труда не является причиной товарного производства. Разделение труда – это общая основа перехода общинного производства к товарно-денежным отношениям.

Есть точка зрения, согласно которой причины товарно-денежных отношений надо искать в самом содержании труда. Труд каждого вида профессии качественно разнообразен, обладает определенной спецификой производственных движений. Потребности человека могут быть удовлетворены только многими видами товаров, следовательно, для удовлетворения своих потребностей он должен обмениваться результатами труда. Естественно, при обмене товаров происходит количественное сравнение, соизмерение результатов труда. Процесс количественного соизмерения результатов труда деньгами называют товарно-денежными отношениями. Стало бать, самым глубоким содержанием товарно-денежных отношений является соизмерение стоимостей, т. е. поиск общей меры сравнения качественно разнородного труда.

Таким образом, решающими факторами возникновения товарного производства являются:

1. Индивидуальность человеческого бытия.

2. Общественное разделение труда.

3. Качественная разнородность труда.

Указать какую-либо одну причину было бы недостаточно, лишь в результате действия ряда факторов создаются условия перехода явления в новое качественное состояние.

В историческом процессе развития товарного производства прошло ряд этапов. Первый этап был назван простым товарным производством. Это производство продуктов для обмена, основанное на мелкой частной собственности и личном труде товаропроизводителя. В основном это мелкое семейное производство. Оно было характерно для докапиталистического периода. Главная черта простого товарного производства – это производство продуктов в одних и тех же масштабах. В условиях низкого технического прогресса и частного индивидуального труда прибавочный продукт невелик и расходуется вместе с необходимым продуктом. Поэтому производство осуществляется в тех же объемах. Этот тип товарного производства встречается и в наши дни в форме мелких фермерских хозяйств и семейных предприятий.

Вторым типом товарного производства является капиталистическое хозяйство, основанное на наемном труде. Этот тип получил название расширенного товарного производства. Расширение производства в этом случае осуществляется за счет присвоения прибавочного продукта, созданного многими работниками, которых нанял собственник средств производства. Собственник средств производства часто присваивает не только прибавочный продукт наемных работников, но и часть их необходимого продукта. Производство в этих условиях быстро развивается и носит название расширенного.

В процессе перехода простого товарного производства в капиталистическое важны две стадии:

1. превращение натурального хозяйства в товарное;

2. превращение товарного хозяйства в капиталистическое.

Общими признаками простого и капиталистического товарного производства является однотипная частная собственность, производство продуктов на рынок и дифференциация товаропроизводителей, основанная на отношениях конкуренции.

4.2. Стоимость товара

Товар – это продукт труда, предназначенный для продажи. Всякий товар можно рассматривать с качественной и количественной сторон.

Качественная сторона отражает полезность вещи для удовлетворения тех или иных потребностей человека. Качество понимается как определенность вещи. Определенность как раз и призвана удовлетворять ту или иную потребность человека. Сколько разных вещей, столько разных качеств. В этом принципе многообразия отражается понятие диалектики как единство многообразного. Полезность вещи, ее свойства удовлетворять ту или иную потребность человека называют потребительной стоимостью. Потребительные стоимости реализуются в процессе использования вещи и составляют вещественное содержание богатства. Потребительная стоимость категория историческая, так как свойства вещей раскрываются в ходе исторического развития.

Вторым свойством товара является стоимость. Что же понимается под стоимостью товара. В процессе производства товара человеческая энергия впитывается в изготавливаемую вещь, эти энергозатраты человека в вещи и составляют стоимость товара. Стоимость количественная сторона общественно нормальных затрат в товаре. Различают средние затраты труда, которые формируются при средних общественно нормальных условиях производства. Средние затраты труда образуют общественно необходимые т. е. затраты труда, по которым осуществляется измерение величины стоимости товара.

В основе величины стоимости товара лежит конкретный и абстрактный труд. Конкретный труд – это конкретные профессиональные движения работника, в результате которых создается потребительная стоимость. Абстрактный труд это расходование физиологической энергии, общей, однородной у всех работников. Следовательно, в каждом виде труда выделяется две составляющих: конкретный и абстрактный труд.

Стоимость, как затраты труда в товаре, нельзя увидеть, энергия человека переходит или воплощается в товар, являясь внутренним свойством товара, субстанцией стоимости. Внутреннее, глубинное свойство в явлении принято называть сущностью. Всякая сущность должна найти свою внешнюю форму проявления. Внешняя форма стоимости обнаруживается при обмене товаров в виде цены. Стоимость проявляется при обмене товаров как отношение одного товара к другому. При обмене товара на деньги, деньги тоже выступают как товар. Количественная пропорция, в которой один товар обменивается на другой, называется меновой стоимостью. В основе меновых пропорций лежит труд, затрагиваемый на их производство, т. е. стоимость товара. И в обычном движении товаров меновая стоимость перестала употребляться, а употребляется слово цена товара.

Так как в стоимость товара включаются особенности конкретного труда и особенности потребительских свойств вещей и услуг, которые разнокачественные, то прямое соизмерение стоимостей невозможно, так как разные качества нельзя соизмерять. Товары принимают социальную форму, и измеряться они могут так же социальной мерой, т. е. деньгами. На поверхности обычной жизни стоимость товара измеряется деньгами. Здесь действует тот же логический принцип – социальное измеряется своим социальным.

Величина стоимости товара определяется трудом и зависит от производительности труда. Чем выше производительность труда, тем ниже стоимость товара, так как при высокой производительности требуется меньше труда для производства потребительной стоимости. Стало быть, величина стоимости товара прямо пропорциональна труду, воплощенному в товаре и обратно пропорциональна производительной силе труда. Под производительной силой понимается технический прогресс, поэтому можно сказать, что с ростом технического прогресса, стоимость товара уменьшается и, следовательно, цена товара должна быть ниже. Однако эта тенденция носит противоречивый характер: стоимость товара и его цена не всегда совпадают. Снижение стоимости товара, вызванное ростом технического прогресса, съедает инфляция, в результате чего растет цена. Кроме того, цена товара зависит от стоимости самого товара и от рыночных условий его реализации. Рыночные условия в последнее время совершенно изменились. Поэтому тенденция движения стоимости и тенденция движения цены устремляются по разным направлениям. Однако, в определенном случае, когда спрос равен предложению, стоимость товара равна цене.

Товар, как всякая развивающаяся категория, содержит в себе противоречие. Это противоречие увязывает стоимость и потребительную стоимость товара. Суть противоречия в том, что один товар должен удовлетворит интересы двоих – товаропроизводителя и потребителя. Товаропроизводителя интересует, прежде всего, более высокая стоимость товара, так как ему нужно вернуть затраты на производство товара и получить прибыль на вложенный капитал. Потребителя же интересует, в первую очередь, потребительная стоимость, т. е. нужность вещи, ее качественная сторона, способность вещи удовлетворять интересам потребителя. Разумеется, потребителю важна более низкая цена товара. В результате получается несовпадение сторон, т. е. противоречие. Если товар не реализован, то противоречие обострилось. Противоречие может обостриться на столько, что процесс производства остановиться. В процессе производства и потребления действуют люди и они должны устанавливать отношения так, чтобы каждый в этой взаимосвязи воспроизводил себя, поэтому у товаропроизводителя и потребителя всегда находятся точки соприкосновения; а именно спрос равен предложению. Таким образом, противоречие разрешается.

4.3. Закон стоимости

Закон стоимости читается так: производство и обмен товаров осуществляются в соответствии с общественно необходимыми затратами труда. В любом законе отражается связь как минимум двух сторон, они формируются в конечный результат. Это общее правило для всех законов. В законе стоимости также имеется связь двух сторон и общий результат. В производстве закон стоимости выражает взаимосвязь индивидуальных затрат и общественно необходимых путем их сопоставления. Индивидуальные затраты на поверхности процесса производства выступают как себестоимость товара, т. е. вся стоимость, в которую обошлось производство товара предприятию. Общественно необходимые затраты внешне реализуются как цена товара. Результат этой связи – прибыль, которая выступает как разница между ценой товара и его себестоимостью. Результат в худшем варианте может быть отрицательным, т. е. производство является убыточным. На практике явление убыточного производства является не так уж редким.

Действие закона стоимости приводит к росту технического прогресса и производительности труда сначала индивидуальной, а затем общественной. Если есть рост производительности труда, то индивидуальные затраты ниже, при этом прибыль повышается. Производительность труда можно повысить, если использовать достижения технического прогресса. Если производительность труда в отрасли выравнивается для всех предприятий, то это означает рост общественной производительности труда. Кроме того, происходит рост производительности труда и в смежных областях производства. Таким образом, во всем обществе повышается производительность труда. Следовательно, закон стоимости автоматически является двигателем технического прогресса.

Вместе с тем закон стоимости дифференцирует товаропроизводителей. Те, кто имеет низкий уровень материально-технической базы, имеет более высокие издержки производства и, следовательно, результат труда в этом случае мало эффективен. Таким товаропроизводителям выдержать конкурентную борьбу трудно, и они выталкиваются из процесса производства как собственники, а их конкуренты укрепляют свои экономические позиции, т. е. идет процесс разорения одних и все большее обогащение других. Весь этот процесс совершается на основе закона стоимости.

Третья черта закона стоимости заключается в регулировании производства. Производство сокращается на величину товаров, которые не пользуются спросом. И наоборот, на пользующиеся спросом товары, производство расширяется на основе закона стоимости, так как увеличение реализации товаров приносит большую прибыль. Следовательно, выпуск товаров то возрастает, то сокращается – закон стоимости регулирует производство во всех отраслях народного хозяйства.

Четвертая черта закона стоимости заключается в следующем: для того чтобы существовало общественное производство, необходима определенная соразмерность между его частями. Общественное производство – это взаимосвязанная система, все элементы которой должны быть согласованы. Исходной в этой соразмерности является масса и структура общественных потребностей. Для удовлетворения общественных потребностей необходима масса и структура общественного продукта.

А для производства общественного продукта необходима определенная масса и структура общественного труда, т. е. распределение человеческого труда по отраслевым родам деятельности. Это общее правило в разных способах производства осуществляется по-разному. В первобытном обществе взаимосвязь потребностей и труда осуществлялась непосредственно, т. е. распределением людей по видам деятельности. В товарном производстве взаимосвязь между исходным и конечным устанавливается косвенно, через противоречие в процессе обмена, а в процессе обмена учитывается стоимость. Следовательно, закон стоимости является способом подержания соразмерности потребностей и производства стоимостным методом. Однако, стоимостной способ поддержания соразмерности не является наилучшим, поскольку качество соразмерности проявляется не в самом производстве, а в его окончании, в потреблении. Кроме того, соразмерность поддерживается не с помощью потребительной стоимости, а как соразмерность стоимости, т. е. с помощью массы денег. При таком способе поддержания соразмерности предвидеть дальнейшее развитие экономики общества нельзя. Этот способ установления связей между отраслями фиксирует лишь краткосрочное положение товарно-денежных отношений производства. Будущего развития экономики из такого способа поддержания соразмерности потребностей и производства увидеть нельзя. Экономика может оказаться в глубоком кризисе.

Таким образом, закон стоимости в системе экономических законов является важнейшим и требует планомерного развития экономики.

Поскольку стоимость – это глубинная сущность товара и ее не видно, то стоимость выступает как абстрактная модель движения товара. На поверхности же обычной жизни действуют цены и, следовательно, закон стоимости проявляется как закон цен.

5. Денежное обращение

5.1. Сущность денег и их происхождение

Деньги – одна из самых загадочных категорий экономики. Возникли деньги очень давно. Археологами найдены монеты, возраст которых определяется более четырех тыс.яч лет. Надо предположить, что деньги были еще много раньше, поскольку нельзя предполагать, что сразу была определена форма монет. По-видимому, форма монет тоже длительное время вырабатывалось. В экономической теории денег существуют проблемы, которые до сих пор решаются трудно. Например, формирование справедливой цены товара, или определение количества денег, необходимых для обращения в стране.

В примитивных обществах, когда рыночные отношения носили еще не утвердившейся характер, преобладал натуральный обмен товаров или взаимство. Ныне это называется бартер, если следовать старой российской терминологии, т. е. один товар обменивается на другой без посредничества денег. Этот процесс обмена товаров можно выразить формулой

_. (1)

Из формулы (1) видно, что акт купли товара был одновременно и актом продажи. Количественно соизмеримые пропорции обмена устанавливались в зависимости от случайных обстоятельств. Например, насколько была выражена потребность в предполагаемом продукте у одного племени, а также насколько дорожила своим излишком другое племя. Такая стихийно-натуральная форма обмена товарами у отдельных народов сохранилась и в наше время. Само слово торговля означает обмен товарами, но в настоящее время она осуществляется через механизм денег.

В формуле обмена товара на товар предполагается, что товары разнокачественные, имеющие разные потребительские стоимости. Однако оба товара имеют одинаковую количественную соизмеримость. По существующей классической теории всякий вид труда раздваивается на конкретный и абстрактный. Это две составляющие одного и того же труда. Конкретный труд понимается как профессиональные движения, создающие потребительную стоимость в форме вещи. Абстрактный труд «представляет собой производительное расходование человеческого мозга, мускулов, нервов, рук и т. д., и в этом смысле один и тот же человеческий труд. Это лишь две различные формы расходования человеческой рабочей силы». Абстрактный труд, как расходование качественно однородной и сравнимой человеческой энергии, концентрируясь в вещи, создает стоимость товара.

В данном рассуждении очевидным является, по крайней мере, два факта. Во-первых, все многообразие видов человеческой энергии, от физической до умственной, сводится к одному среднему сгустку расходования рабочей силы. Это вряд ли верно. Все виды энергии объединены в некий средний сгусток. Зачем было тогда раздваивать труд. Совершенно очевидно, что расходование физической энергии несоизмеримо с расходованием умственной энергии, поскольку это разные качества энергии – например, физический труд грузчика и умственный труд ученого.

Во-вторых, по классической теории на создание стоимости расходуются и изменяются однородные виды энергии, а на создание потребительной стоимости какой вид энергии человека расходуется непонятно. Хотя ясно говорится, что конкретный труд и абстрактный – это лишь две различные формы расходования человеческой рабочей силы. Получается что конкретный труд создает потребительную стоимость без каких-либо затрат человеческой энергии. Получается, что потребительная стоимость в отношениях обмена роли не играет. Она только лишь носитель стоимости. Думается, что конкретный труд не только создает потребительную стоимость, но и участвует в формировании стоимости и цены товара. Если признать, что конкретный труд не участвует в создании стоимости и цены товара, тогда надо признать, что в стоимость и цену товара входит не весь человеческий труд, а только его часть в виде абстрактного труда. Теперь становится ясно, почему в России цены много ниже западных. Мы всегда гордились тем, что у нас цены низкие, оказывается, мы не весь труд работника учитываем, т. е. рабочему много не доплачиваем.

На самом деле в стоимость и цену товара должны включаться не только затраты абстрактного труда, но и особенности потребительной стоимости, поскольку на создание этих особенностей расходуется человеческий труд.

К. Маркс не учитывает в стоимости товара затраты труда, идущие на производство потребительной стоимости потому, что все потребительные стоимости товаров разнокачественные, а разные качества количественно нельзя соизмерить. Эта истина была известна еще Аристотелю. Однако стоимость как затрата человеческой рабочей силы превращается в общесоциальное отношение, поскольку все товаропроизводители оказываются взаимосвязанными и взаимозависимыми. Каждый производит товар не для себя, а для других и в тоже время сам нуждается в продуктах труда других. Трудовая деятельность всех товаропроизводителей составляет совокупный общественный труд. А труд каждого отдельного товаропроизводителя функционирует как частица совокупного общественного труда, т. е. является общественным трудом. Части составляют целое, и каждая часть несет в себе характеристику целого. Непосредственно общественный характер труда выявляется на рынке, в момент продажи товара, как нужность вещи для других. Реализация товара означает, что общество признало общественную значимость, чисто внешне, обособленного труда. На практике это означает, что товар приобретает новое качество общесоциального состояния. Человечество вырабатывало меру, инструмент измерения общесоциального состояния стоимости товара. Постепенно мерой измерения общесоциального состояния стоимости товара стали деньги. Деньги также приобретают общесоциальное состояние по причине, что они удовлетворяют потребности всех людей, т. е. целого общества. Получается, что стоимость товара в совокупности с потребительной стоимостью становиться общесоциальным явлением и измеряется деньгами, которые также общесоциальны, т. е. однородное качество измеряется своим качеством, подобно тому, как это происходит во всех других мерах измерения. Например, длина измеряется метром, а метр тоже длина, взятая за единицу этой меры, т. е. количество, измеряется своим качеством, вес измеряется гирей, а гиря тоже вес и т. д.

Если бы стоимость товара включала в себя только однородный вид энергии, то не было бы необходимости измерять ее общесоциальным свойством, т. е. деньгами. Она бы измерялась тоже чем-то однородным, например временем. Однако, однородная категория время не подходит для измерения разнокачественной стоимости. Хотя для начала количественная величина стоимости измеряется общественно необходимым рабочим временем, но затем каким-то волшебным образом рабочее время переводиться в деньги и стоимость на поверхности выступает как цена товара. Согласно мысли классика при коммунизме денег не будет, продукты люди будут получать по квитанции, в которой указанны отработанные часы. Очевидно, что классик твердо стоял на позициях однородности стоимости, чистоты энергетических затрат человека. Хотя уже давно было известно, что чистого ничего в природе нет. Для характеристики связей синтезирующих разные виды качеств изобретен термин – диалектика, понимается как единство многообразного. В природе движение осуществляется через синтез, а не по причине однородного.

5.2. Формы стоимости

Первая форма товарного обмена была названа простой или случайной. Сущность ее заключается в том, что один товар мог обмениваться на любой другой из всего ряда представленных обмену товаров. Товар, который выражает свою стоимость, находится в относительной форме стоимости. Относительная форма стоимости в дальнейшем стала называться ценой товара. Ряд товаров, в которых выражается стоимость, являются эквивалентами, т. е. равновеликими относительной форме стоимости. В дальнейшем эквивалентная форма стоимости стала называться деньгами. Итак, в простой или случайной форме обмена товар, находящийся в относительной форме, можно обменять на любой товар из ряда эквивалентов. Товаров эквивалентов много. Для того чтобы состоялся прямой обмен товара на товар необходимо совпадение интересов продавца и покупателя. Очень часто, прямой обмен не получается, по причине несовпадения интересов, тогда люди совершают обмен несколько раз, с тем чтобы, наконец, получить нужный товар. В этой форме обмена товара на товар самая большая трудность заключается в том, что в обмен товара на товар задействован большой ряд эквивалентов. В результате не известно, какой эквивалент будет более востребованным. В этой форме обмена товаров нет комфортности, к которой люди стремятся. Нет уверенности в будущем развитии экономики, т. к. обмены товаров состоятся чисто случайно.

Эти недостатки несколько устраняются во второй форме обмена товаров, которую назвали развернутой. В процессе развития обмена и его регулярности количество товаров эквивалентов несколько сократилось, что стало значительно более удобно для торговли. Поскольку эквивалентов стало меньше, то появилось больше уверенности, что именно эти два или три товара будут выполнять решающую роль в обмене товаров, т. е. будут эквивалентами. На следующем этапе сложился один эквивалент для всех товаров. Это как раз то, что человечество давно искало. Однако выяснилось, что люди еще плохо знают целый мир, и оказалось, что в разных регионах земли разные эквиваленты. Хотя в каждом регионе какой-то один эквивалент. Так как регионов много, то опять эквивалентов оказалось много. Например, у северных народов эквивалентом были меха, у народов Африки – соль, у народов Океании – ракушки, у азиатских народов эквивалентом давно стало золото. Эту форму обмена товаров назвали всеобщей.

Наконец, дальнейший процесс развития обмена товаров привел к тому, что эквивалентом стал один товар для всех регионов Земли, им стало золото. Когда золото стало эквивалентом во всем мире, его назвали деньгами. Итак, деньги в своем движении вышли из мира товаров, и в тоже время сами являются товаром, поскольку обладают всеми свойствами товаров. Отсюда деньги определяются как товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента.

Возникает вопрос, почему именно золото стало выполнять роль всеобщего эквивалента. Золото как природный материал трудно добывается. Это значит, что в небольшом слитке золота сосредотачивается много стоимости, и его можно обменять на большую трудоемкую вещь. Кроме того, золото легко делимо, однородно, долго сохраняется, имеет красивый цвет, сравнительно широко распространено по всей планете. Эти природные качества золота выделили его на роль всеобщего эквивалента. С появлением денег товарный мир раскололся на два полюса: на одном полюсе все товары с их потребительными свойствами, на другом – товар-эквивалент – деньги, имеющие общесоциальную значимость.

Деньги являются носителем экономических отношений между товаропроизводителями. Деньги увязывают товаропроизводителей в единую систему. Деньги это форма связи покупателя и продавца, которые попеременно становятся то продавцом, то покупателем. Процесс обмена товаров через деньги осуществляются по формуле

_. (2)

Первая часть формулы (2) – продажа, т. е. товары продаются на деньги. Вторая часть – купля, т. е. с помощью денег товары покупаются. Деньги являются переходной формой связи продавцов и покупателей. Форма связи это условие единства всей социальной жизни общества. Условия являются решающими, определяющими, главнейшими. Поэтому деньги становятся могущественными. Принцип поклонения деньгам пропитал все стороны жизни человеческого общества.

5.3. Функции денег

Функция понимается как назначение той роли, которую выполняют деньги. В экономической литературе различают пять функций денег:

• мера стоимости;

• средство обращения;

• средство платежа;

• средство накопления;

• мировые деньги.

Мера стоимости означает, что деньги измеряют стоимости всех товаров. Это возможно, поскольку в деньгах воплощается социальное значение вещей и в товарах социальное значение труда. Зная масштаб денег, т. е. количество социального труда в денежной единице, можно сравнивать величины социального труда в деньгах и товарах, при возможном равенстве состоится обмен, т. е. деньги идут к товаропроизводителю, а товар к покупателю. Процесс соизмерения социальной стоимости денег и социальной стоимости товаров очень сложный. Дело в том, что когда появляется товар, на нем уже стоит цена, т. е. внутренняя стоимость проявляет себя на поверхности в форме цены. Цена товара формируется в ходе его изготовления. На рынке социальная стоимость денег и однородная социальная стоимость товара согласовываются, т. е. продавец и покупатель договариваются. Если согласование установлено, значит, товар будет реализован.

Второй функцией денег является их движение как средство обращения. Форма денежного обращения представлена в формуле (2). Деньги в этой формуле постоянно совершают движение. Эту формулу можно разбить на два акта: первый Т – Д продажа, второй Д – Т купля. Деньги у отдельных участников производства могут временно выйти из обращения, но в совокупном производстве всегда совершают движение. Если движения денег нет, значит, производство остановилось. Задача экономиста – организовать постоянное движение денег, например, через банк, через инвестиции, облигации и т. д.

Третья функция денег – средство платежа. Эта функция денег возникает с развитием товарного производства, в связи с необходимостью продажи товаров с отсрочкой платежа. Это связано с несовпадением по времени купли и продажи товаров. Есть виды услуг товарного производства, которые постепенно накапливаются, но затем должны быть оплачены. Например, плата за различные виды энергии, плата с отсрочкой за кредит.

Четвертая функция денег – накопление. Она связана с тем, что деньги приобретают самостоятельное движение, не связанное с движением товаров. Это общая философская мысль – соотношение целого и части. Части имеют самостоятельное движение, части образуют целое, целого отдельно от частей не существует. Деньги могут храниться в банках, накапливаться, или быть отданы в производство в форме инвестиций, где также происходит накопление. Деньги как накопление очень распространенная функция.

Пятая функция денег – мировые деньги. В этой функции деньги обслуживают меновые отношения между странами, покупку иностранных товаров за рубежом, оплату услуг, например, ремонт судов в иностранных портах, при оплате внешних займов и т. д. деньги сбрасывают с себя национальный мундир и являются мировыми деньгами.

5.4. Бумажные деньги

Изобретение бумажных денег приписывают древним китайским купцам. Первоначально бумажные деньги были следствием дополнения к металлическим. Бумажные и металлические деньги обращались вместе. Однако доверия было больше металлическим, т. к. они возникли раньше и население к ним привыкло как к естественным, натуральным. В Европе появление бумажных денег обычно связывают с Францией и датируют 1716–1720 гг. В России эмиссия бумажных денег – ассигнаций впервые началась в 1769 г. при Екатерине II. Бумажные деньги при желании можно было обменять на серебро или золото. Постепенно бумажные деньги вытеснили металлические во всех странах мира. С появлением бумажных денег торговля резко возросла. Однако золотые деньги хранились в подвалах банков и при желании клиентов бумажные деньги могли быть обменены на золотые. Бумажные деньги как бы замещали золотые. Золотые лежали в подвалах, а бумажные деньги в обращении выполняли все функции золотых. Со временем стало ясно, что от золотых монет можно вообще отказаться. Начиная с 1971 г. Золотой эквивалент был полностью отменен, сначала в США, а затем и во всех других странах. Золото как деньги прекратили свое существование. Золото стало продаваться и покупаться как обычный товар.

Раньше считалось, что деньги измеряют стоимость товаров потому, что сами имеют внутреннюю стоимость. Стоимость товара как бы сравнивается со стоимостью денег и при равенстве стоимостей состоится обмен товара на деньги. Обмен товара на металлические деньги – это обмен равными трудовыми затратами. Поэтому употреблялось выражение эквивалентный обмен. Однако бумажные деньги внутренней стоимости не имеют, или она ничтожна мала. Как же объяснить явление обмена величины стоимости на некий символический знак. Деньги заключают в себе социальную стоимость, которая определяется количеством товаров и услуг приобретаемых на эти деньги. С точки зрения качества деньги являются переходной формой связи товаропроизводителей и потребителей. Переходные формы, соединяющие разные качественные определенности являются объективными и решающими. В этом плане деньги как сущность связи товаропроизводителей и потребителей никогда не исчезнут, а сама форма денег изменяется уже сейчас. Так появились кредитные и дебитные карточки, чеки, талоны, электронные деньги и т. д.

5.5. Закон денежного обращения

Смысл закона денежного обращения сводится к определению массы денег необходимой для обмена товаров в стране. Наша классическая точка зрения по закону денежного обращения исходит из того, что деньги являются товарами. Следовательно, масса денег и масса товаров, созданных в течение года, должны быть уравновешены. Совокупная масса товаров, созданная в течение года, в денежном выражении называется валовой внутренний продукт (ВВП). Итак, денег в стране надо столько, что бы можно было выкупить по сложившимся ценам все товары, созданные в течение года. Это можно записать формулой

_, (3)

где М – масса денег, необходимая для обращения, Р – совокупные цены товаров, Q – количество совокупных товаров, ВВП – валовой внутренний продукт в стоимостном выражении.

Однако эта формула имеет определенные недостатки и нуждается в некоторой корректировке.

1. Формула не учитывает, что на рынке реализуются товары не только текущего года, но и прошлых лет.

2. Данная формула не учитывает инфляции.

3. Предложенная формула не учитывает утечку денег за границу.

4. Указанная формула задерживает рост производства, так как затрудняется реализация товара при нехватке денег в обращении.

Поэтому, для подсчета денег в обращении была предложена другая формула

_, (4)

где M^d – спрос на деньги; Р – совокупные цены товаров; f – знак функции; r^b – норма процента по облигациям; r^e – норма процента по акциям; p – темп изменения уровня цен; h – доля физического компонента прошлых лет; y – национальный годовой доход; u – прочие факторы, влияющие на массу денег.

Как видим, эта формула учитывает большее разнообразие факторов, влияющих на массу денег в обращении. Можно сказать, что поиск точной формулы закона денежного обращения продолжается.

6. Экономическая роль собственности

6.1. Значение собственности в жизни общества

Собственность является важнейшей категорией экономической науки. Роль собственности в производстве материальных благ настолько велика, что форма собственности определяет название способа производственных отношений, т. е. формации: первобытнообщинный способ производства, т. е. собственность была общинной или групповой в той формации; рабовладельческий способ производства обозначает, что средства производства, т. е. собственность и рабы принадлежали хозяину; в феодальном обществе земля как главная форма собственности принадлежала феодалу, т. е. хозяину земли; в капиталистическом обществе капитал – главная форма собственности, принадлежит капиталисту. В основу всех названий формаций положена форма собственности на средства производства. Средства производства являются главными в производстве материальных благ. Форма собственности определяет цель и характер общественного производства, взаимоотношения между классами и социальными группами. Собственность характеризует отношения между людьми в процессе производства, отношения принадлежности средств производства. Управление производством принадлежит тому, чья собственность на средства производства. Все это говорит о том, что экономическая власть находится в руках тех, кто владеет собственностью.

В процессе исторического развития общества формы собственности изменялись под влиянием различных факторов – революционных, законодательных, военных. Однажды возникнув, форма собственности закрепляется и защищается правом государства. Всякая новая форма собственности соответствует духу времени и считается необходимой. Право регламентирует отношения собственности. Общее правило связи собственности и права таково: отношения собственности в обществе формируются, а затем закрепляются юридическим законом.

Собственность в процессе производства переносит свою стоимость частями на готовый продукт, а после реализации товара эта часть стоимости собственности возвращается в форме денег обратно в производство. Таким образом, собственность воспроизводит себя, т. е. обновляется. Следовательно, отношения собственности постоянно повторяются, возобновляются в расширенном масштабе. Это дает возможность собственнику присваивать все возрастающую прибыль, производимую на предприятии. Поэтому главная борьба между предпринимателями это конкуренция за обладание собственностью. В этой связи собственность выступает как базовая и исходная категория экономики производства, поскольку с собственности начинается процесс организации производства. Без собственности не будет производства.

Итак, важнейшая роль собственности заключается в том, что она является исходной и базовой категорией в проблеме организации производства и присвоения прибавочного продукта, который на рынке превращается в прибыль, как разница денежного выражения дохода и затрат на производство.

6.2. Сущность собственности

В экономической литературе утвердилось определение собственности как отношения между людьми по поводу присвоения средств производства, материальных благ. Присвоение здесь означает принадлежность, т. е. кто присвоил, кому принадлежат средства производства и другие материальные блага. Упор в слове присвоение делается на персонификацию, т. е. собственность всегда кому-то принадлежит. Слово отношение в определении говорит о том, что люди вступают в отношения и выясняют, кому именно принадлежат средства производства и другие блага. После этого материальные блага становятся собственностью и закрепляются законом, т. е. персонифицированный субъект получает правовое удостоверение теперь уже на свою собственность. Право – это юридическая категория и призвана закрепить сложившиеся экономические отношения. Следовательно, сущность собственности – это отношения присвоения, а внешняя форма собственности – вещь, материальные блага, средства производства, закрепленные правом. Поэтому не следует смешивать вещь и собственность. Вещи становятся собственностью после того, как люди вступили в отношения и выяснили, кому эти конкретные вещи принадлежат. Если люди этого не сделали они остаются вещами, а не собственностью.

В качестве примера можно привести недавнюю приватизацию гражданами Российской Федерации квартир. Граждане вступали в отношения с представителями власти и через механизм ордера на квартиру или прописку доказывали, что этой квартирой они пользуются давно. Как только истина установлена, государство в лице своего административного органа выдает право собственности на квартиру. Право узаконивает сложившиеся отношения.

Мы специально привели простейший пример перехода вещи в собственность, так как существует искаженная современная теория, согласно которой, во-первых, собственность не является основным производственным отношением. По этой теории реальной властью обладают не собственники, а наемная управленческая техноструктура. Во-вторых, собственность понимается как право управления вещами, право пользования средствами производства. Право вторично, отношения собственности – первичны.

Проблема собственности в аспекте ее роли и значимости в жизни людей русской философской мыслью всегда считалась важнейшей. Все прошедшие в мире революции, так или иначе, затрагивали проблему собственности. Да и без революций проблема собственности обсуждалась в различных публицистических изданиях, особенно широко три последние века. В наше время обсуждения проблем собственности не потеряло своего значения. Некоторые экономисты сходятся во мнении, что должно быть многообразие форм собственности, т. е. также как в природе – многообразие. В этом суть диалектики.

6.3. Формы собственности

Собственность как экономическая категория имеет много форм, которые совершают движение. В ходе этого движения собственность преобразуется из одной формы в другую. Общеизвестно, что всякое движение осуществляется через противоречие. Противоречие в простейшем виде понимается как несовпадение сторон. Противоречие собственности формулируется как неравный доступ к однокачественным средствам производства. Противоречие собственности, обостряясь, приводит к смене форм и возникновению многообразия форм собственности. В настоящее время наиболее распространенными формами собственности являются: государственная, акционерная, кооперативная и частная.

Государственная форма собственности позволяет более быстро, чем другие формы, относительно выровнять социальное положение участников производства. Эффективность производства с государственной собственностью может быть высокой, так как потребитель всегда известен, товар обязательно будет куплен, поскольку все потребители приписаны к единому плану. Даже если эффективность невысокая производство все равно будет функционировать, так как убытки будут покрываться за счет государственного бюджета, который формируется за счет налогов со всего населения и со всех форм собственности. Государственная собственность организуется в тех отраслях производства, куда частный бизнес не идет, поскольку прибыли либо вообще нет, либо перспектива ее получения значительно отдалена. Например, космическая промышленность или иная научно-исследовательская отрасль. Государственная собственность дает большую гарантию стабильности, уверенности занятым на ней работникам. Государственная собственность в России имеется во многих отраслях: военной, космической, образовательной, медицинской, энергетической. В Западных странах также есть государственная форма собственности. В Швеции доля государственного сектора в экономике страны составляет 50 %. В общем случае можно сказать, что доля государства в основных фондах Западных стран составляет от 10 до 50 процентов.

К недостаткам государственной собственности следует отнести недостаточный уровень развития технического прогресса по причине изъятия государственными структурами не только прибыли, но и фонда амортизационных отчислений. Предприятия с государственной собственностью теряют рыночную ориентацию, продукция устаревает, обновление производства затягивается. Кроме того, возникает государственная монополия, которая пагубна для потребителя, поскольку выбора товара нет, ни по цене, ни по качеству.

Акционерная форма собственности возникла сравнительно давно. Главный смысл ее образования – это объединить капитал больших предприятий для более успешного развития производства. Доля вклада каждого участника акционерного общества персонифицируется, и он получает документы в форме акций. Акции как ценные бумаги постоянно совершают самостоятельные движения. Поэтому доля каждого участника в общей собственности постоянно меняется, отчего предприятия получают дополнительные инвестиции для развития производства. Такая форма собственности позволяет быстро развить производство. Поэтому эта форма собственности считается наиболее совершенной. Акционерная форма собственности по способу возникновения и функционирования является общественной, но в то же время в фазе распределения продукта остается индивидуальной, поскольку распределение каждому участнику зависит от величины приобретенных акций. Акционерная форма собственности применяется в больших современных производствах. Предприятия с этой формой собственности распространены по всему миру. Таким образом, акционерная форма собственности имеет большие преимущества для формирования производства.

К недостаткам акционерной формы собственности следует отнести: ограниченную мотивацию держателей акций, поскольку дивиденды на акции выдаются под различными предлогами нерегулярно; отчужденность держателей мелких акций от управления производством; отсутствие ориентации производства на перспективу.

Кооперативная форма собственности также широко распространена как в России, так и за рубежом. Кооперативная форма собственности по праву называется коллективной, общественной. Эта форма собственности функционирует на паях участников, но без акций. Основная масса предприятий с такой формой собственности мелкие и средние фирмы. Она очень развита в сельском хозяйстве Японии, Германии, Франции, Испании, России и других странах. Люди, имея участки земли, объединяются для совместного производства и реализации продукта. Прибыль получают в зависимости от доли земли, сданной в общее пользование. Кооперативная форма собственности развита и в других отраслях экономики. Имеется международная организация «Международный кооперативный альянс», который объединяет 370 млн кооперативов мира, в том числе Российских.

Считается, что кооперативная форма самая справедливая, самая лучшая, поскольку в ее основе лежит собственный труд участников организации и справедливое распределение дохода. Предприятия с этой формой собственности небольшие, все труженики на виду, кооператоры имеют хорошую мотивацию труда, демократические формы управления производством. Кооперативная форма собственности предполагает:

• долевую основу формирования производственных фондов;

• участие членов кооператива в его деятельности своим трудом;

• право вступать в кооператив и прекращать свою деятельность с возвращением имущества.

Из этих принципов видно, что кооперативная форма собственности не допускает спекулятивной биржевой игры, как акционерная. Недостаток кооперативной формы собственности – это замедленное увеличение капитала и производства, поскольку нет притока свободных денежных средств от населения. Однако, в условиях невысокого банковского процента проблема инвестиций успешно решается.

Частная собственность имеет глубокие исторические корни. Она возникла в очень давние времена, прошла все преграды и испытания. Ее существование в настоящее время ни кем не опровергается. Возникает вопрос, почему частная собственность столь живуча и нет признаков ее отмирания. Что лежит в основе этого глубокого феномена. Необходимость частной собственности надо выводить из индивидуальности потребления человека, из индивидуальности человеческого Я. В потреблении человек индивидуален. А для того чтобы иметь индивидуальное потребление человек должен иметь индивидуальные средства производства, т. е. частную собственность. Таким образом, частная собственность выводится из индивидуальности бытия. Индивидуальность бытия заключается в самом существе человеческой личности, в психологии человека. Через частную собственность человек полнее выражает свою индивидуальность. Самовыражение – вот главный принцип человеческой индивидуальности. При этом принадлежность индивида к обществу мыслится как производное, т. е. вторичное.

Общество существует как целое, а отдельные индивиды – части целого. Части составляют целое, хорошо частям – хорошо целому. Целого нет без частей. Поэтому забота о частях, т. е. об индивидах через механизм частной собственности первична. С помощью средств частной собственности индивид, как художник своей собственной жизни, черпает силу и вдохновение в себе самом. Известный философ Н.А Бердяев говорил, что «собственность, по природе своей, есть начало духовное, а не материальное». Естественно, духовное начало принадлежит конкретной личности, этому следовать должна и собственность.

Однако есть другая точка зрения: производство и потребление качественно различны. Потребление действительно индивидуально, а производство общественное. Общественному производству должна соответствовать общественная собственность, т. е. собственность ассоциаций. Ассоциированная собственность означает, что она принадлежит коллективу и никому в отдельности. В мире такой формы собственности уже много.

6.4. Приватизация собственности

До недавнего времени у нас превалировала государственная форма собственности. Это значит, что политика и экономика были прямо слиты в единое целое. Однако политика и экономика – это разные качества, а разные качества нельзя прямо соединять. Они не проникают друг в друга, и слиться в единое целое не могут. Вся природа состоит из разных качеств, но они соединяются через переходные формы, и таким образом образуют единое целое. Прямое искусственное соединение разных качеств ведет к торможению в развитии сторон, к их загниванию. Следует заметить, что классики необходимость государственной собственности объявляли лишь на первый момент, а затем они предполагали переход государственной собственности в собственность ассоциаций.

Государство со времен его создания является областью права, а собственность относится к области экономики со времен начала производства. Поэтому должен был наступить момент, когда государство возвратит собственность экономике. Возращение собственности от государства тем, кто ее создает, получило название приватизация. При государственной собственности экономика постоянно нуждалась в некоем внешнем толчке. При нормальных условиях экономика должна сама себя воспроизводить без всякого внешнего толчка.

Сам метод приватизации заключается в следующем. Подсчитывали стоимость основных фондов предприятия, затем полученную сумму делили на тыс.ячу и получали количество акций на предприятии. 51 % акций оставляли трудовому коллективу предприятия, 25–29 % акций предприятие обязано было продать на аукционе. Вырученные деньги от продажи акций можно было израсходовать на любые нужды предприятия. 15 % акций составлял инвестиционный тендер, т. е. эти акции отдавались тому, кто даст инвестиции на развитие предприятия. Эта мысль заключалась в том, чтобы вместе с приватизацией обновить технологию производства. Оставшиеся 5 % акций передавали директорскому корпусу как материальный стимул для развития производства. Затем 51 % акций делили на собранные ваучеры, таким образом, определяли количество акций приходящихся на один ваучер. Каждый работник получал персональное количество акций соответственно сданным ваучерам. Этот метод приватизации государственной собственности в литературе усиленно критиковался. В настоящее время приватизация государственной собственности осуществляется исключительно через механизм аукциона, т. е. на конкурсной основе.

7. Рынок, теория равновесия

7.1. Сущность рынка

Западная литература давно изучает рынок, ставятся такие проблемы: что включает в себя понятие рыночный механизм, каковы условия и предпосылки его эффективного функционирования, каким образом связаны между собой рынок и собственность, насколько необходимо вмешательство государства в регулирование экономикой. Эти проблемы в настоящее время изучаются и у нас.

Рынок рассматривается как сфера, в которой индивиды свободны взаимодействовать и обмениваться. Существует и другое определение – рынок – это институт, сводящий вместе покупателей и продавцов. На рынке происходит обмен товарами через механизм денег. Поскольку на рынок выходят все индивиды, а их много, то получается общий хаос. Однако в этом хаосе возникает спонтанный порядок, который через механизм обратных связей самокорректируется, саморегулируется. Конечный результат – каждый оказывается в более выгодных условиях. Отсюда рынок благо. Государство в этот саморегулирующийся механизм вмешиваться не должно, или его вмешательство должно быть минимальным.

Вывод: саморегулирующийся механизм рынка и побудительные мотивы, сопровождаемые институтом частной собственности, обеспечивают лучшие результаты экономики, чем все известные альтернативы.

Рынок возник как естественный процесс, порожденный действиями людей в результате разделения труда и образования частной собственности. Различают рынок совершенной и несовершенной конкуренции. Совершенной считается конкуренция, когда много продавцов и покупателей того или иного продукта. Несовершенная конкуренция предполагает крупное монопольное производство, то есть когда продавцов мало, или вообще один на какой-либо продукт, в результате покупателям навязывается высокая цена, ограничить которую рыночными методами невозможно. Конкуренция понимается как работа обособленных товаропроизводителей на общий рынок.

7.2. Теория предельной полезности. Маржинализм т. е. предел

Согласно этой теории в основе цены товара лежит полезность вещи. Полезность выше если товара мало, то есть большую полезность определяет редкость товара. Если товара много, то полезность меньше и, соответственно, цена меньше. Итак, если товара мало, то полезность (ценность) высокая и цена высокая. Если товара много, то полезность убывает и цена падает. Наименьшая полезность блага называется предельной полезностью. Количественно полезность вещи каждый оценивает сам, и, следовательно, цену устанавливает сам.

Например, при распродаже товара на аукционе каждый сам в соответствии со своей ценностью, со своей полезностью вещи выкрикивает цену. В Западной литературе приводится такой пример: у семьи имеется 5 мешков муки, а для жизни нужно только 3. Пятый мешок менее всего нужен, ценность его не высокая, значит цена продажи тоже будет не высокая. Полезность четвертого мешка муки выше и цена выше. Количественно мешков муки после продажи пятого становится меньше и полезность возрастает. Можно продать и третий мешок муки, но цена будет высокой, так как он семье нужен больше, чем пятый и четвертый. С третьим мешком муки тяжело расставаться, но продать можно, если за него определят высокую цену. В формировании цены товара употребляется термин «тяжесть расставания» с вещами. Цену определяет сам индивидуум. В западной философии очень развито понятие индивидуальность. Вся литература подчеркивает значимость индивидуальности. Отсюда и Робинзон, если проявит индивидуальность, то проживет на острове один. На Востоке другая теория, а именно человек часть целого – общины, клана. Человек без общины ничто, община все. Культ большой неразделенной семьи. Отсюда полное подчинение старшему общины.

Теория предельной полезности, согласно которой чем больше товара, тем его цена ниже, может быть выражена графически.

Рис. 1. Предельная полезность

Из графика на рисунке 1 видно, что чем больше количество, тем ниже цена товара. Небольшому количеству товара Q1 соответствует высокая цена товара Р1. Количество товара увеличивается до Q2, цена уменьшается, что соответствует точки Р2. Главный смысл в теории предельной полезности заключается в том, что в формировании цены товара участвуют психологические качества работника. Каждый человек обладает рядом мотивов, важнейшими из них являются три. Трансакционный мотив, то есть мотив в соответствии с которым человек осуществляет какие-то торговые сделки и т. д. Вторым мотивом является мотив предосторожности. В соответствии с этим мотивом человек все делает так, чтобы его жизнь в дальнейшем была предсказуема, более спокойна и уверенна. Например, цена на товар ставится чуточку повыше, так как от этого жизнь будет увереннее и спокойнее. Мотив предосторожности это важнейший психологический момент человека, все действия человека связаны с мотивом предосторожности, в том числе и экономические действия. Третьим мотивом является спекулятивный мотив, т. е. стремление получить максимальную прибыль. Общесоциальные качества психологии человека влияют на цену товара.

7.3. Теория спроса и предложения

Спрос и предложение это экономические категории рыночного механизма. Спрос понимается как потребность в товарах, предложение выступает как продукт, доставляемый на рынок. Это две взаимосвязанные экономические категории, возникающие и функционирующие на рынке. Так как на стороне спроса выступает определенная потребность, а на стороне предложения товар, предназначенный для ее удовлетворения, то во взаимосвязи спроса и предложения проявляется количественная и качественная степень соответствия продукта и потребности в нем. Следовательно, отношения спроса и предложения активно способствуют пропорциональному развитию отраслей народного хозяйства.

Через механизм спроса и предложения регулируются рыночные цены. Если на рынке количество товаров больше или меньше, чем спрос на них, то цена будет либо понижаться, либо повышаться. Спрос и предложение устанавливают равновесную цену на основе отклонений величины товара от необходимого спроса, но в основе цены лежит закон стоимости, то есть общественно необходимые затраты труда на производство и воспроизводство товара. Взаимосвязь спроса, предложения и цены товара выражаются графиком (см. рис. 2).

Кривая ДД показывает, какое количество товаров потребители готовы приобрести по каждой цене, чем ниже цена, тем больше товара приобретут потребители. Кривая SS показывает, какое количество товара и по какой цене товаропроизводители могут предоставить на рынок, чем выше цена, тем больше товара могут предоставить производители на рынок. Пересечение кривых определяет равновесную цену – Ро и необходимое количество товара на рынке. Кривая спроса идет вниз, так как потребители обычно предпочитают приобретать больше, если цена ниже. Кривая предложения идет вверх, так как товаропроизводители предпочитают производить товара больше, если цена выше. Пересечение дает равновесную цену и оптимальный выпуск товара.

Рис. 2. Взаимосвязь спроса и предложения: ДД – кривая спроса; SS – кривая предложения; Ро – равновесная рыночная цена

Равновесная цена получается в случае свободной конкуренции или совершенной, то есть когда много собственников товаропроизводителей и также много покупателей. При несовершенной конкуренции цена устанавливается на основе правил монополии, и график монопольной цены и предложения товара будет другим.

Спрос и предложение непосредственно связаны с ценой и в единстве с ней образуют рыночный механизм. Когда предложение значительно превышает спрос, то рыночная цена понижается, а выпуск товаров уменьшается. Если спрос превышает предложение, то рыночная цена повышается, что стимулирует увеличение выпуска товаров. В результате спрос и предложение через цену оказывают взаимное воздействие друг на друга, то есть происходит саморегулирование спроса и предложения. Этот момент саморегулирования назвали «невидимой рукой». Итак, рынок это саморегулирующийся механизм. В этом взаимодействии предложение оказывает определяющее влияние на спрос, на его размеры и структуру, а спрос, в свою очередь, заставляет предложение приспосабливаться к требованиям рынка, в соответствии с возникающими потребностями. В основе такой взаимной обусловленности спроса и предложения лежит теснейшая взаимосвязь между производством и потреблением. Производство в этой связи является решающим, поскольку без производства нет потребления. Но в тоже время потребление дает направленность и цель производству через рынок.

Однако спрос и предложение не совпадают по времени и в пространстве. Производство предшествует потреблению. Прежде чем продукт примет форму потребления, он должен быть произведен. Производство и потребление не совпадают и в пространстве территориально. Продукт произведен в одном месте, а предложен к потреблению и реализован в другом. Поэтому спрос и предложение это все-таки разные элементы рынка, и являются до некоторой степени самостоятельными. Эта самостоятельность проявляется в том, что рост цены стимулирует предложение, но ограничивает рост спроса.

Самостоятельность спроса и предложения создает предпосылки для относительно независимого их развития. Предложение может расширятся без увеличения спроса, а спрос может точно также некоторое время развиваться быстрее чем растет предложение. Это приводит к возникновению рыночных диспропорций и противоречий. Диспропорции понимают как пульсации несовпадений, а противоречия очевидные несовпадения. Противоречия спроса и предложения возникают не только относительно товара, но и относительно несовпадения спроса на рабочую силу и ее предложения. Конкретно это находит выражение в безработице, то есть рынок труда не соответствует рынку капитала. Разрешение противоречия между рынком труда и рынком капитала, как показывает практика Западных стран, практически без государственной помощи неразрешимо. Только с помощью государственных программных направлений удается противоречия перевести в пульсации. Решение проблем противоречий спроса и предложения без государственной помощи чрезвычайно затруднено, поскольку технический прогресс расширяет предложение, а рост спроса ограничен платежеспособными возможностями населения. Английский экономист Мальтус видел решение этого противоречия через уничтожение людей посредствам организации войн.

7.4. Закон спроса и предложения по теории Вальраса

Швейцарский профессор Вальрас Леон Мари Эспри считал, что экономические равновесия рынка можно интерпретировать математически. Например, так: спрос на товар зависит не только от цены на него, но и от цен на все товары. Поэтому величину спроса можно представить как функцию от всех цен. Пусть экономика состоит из n товаров, спрос на каждый товар обозначим Дi i=1,2,3,…n, то есть i пробегает значения от 1 до n. Тогда функция спроса запишется так

, (4)

где Рi цена i-го товара.

Математически эту запись можно прочесть так: спрос на i-ый товар есть функция от цен других товаров.

От уровня цен на все товары зависит и предложение каждого из товаров. Математически функцию предложения можно записать следующим образом:

(5)

Предполагается, что экономическая система равновесна, то есть имеется точка пересечения спроса Дi и предложение Si или Дi= Si, тогда

(6)

Очевидно, что если каждый товар выбирать, то мы имеем систему из n – уравнений и одновременно из n – неизвестных, то есть система решаемая, но очень сложная. Кроме того, для решения задачи нужно учесть бюджетные ограничения каждого товаропроизводителя и потребителя. Доход каждого потребителя определяется количеством и ценой тех товаров и услуг, которые он реализовал на рынке. Поэтому нельзя купить товаров больше, чем сам продал, то есть на какую сумму продал на такую сумму и можно будет купить товаров. Таким образом, приобретение товаров ограничено бюджетом. Если всего в экономике m – потребителей, каждого из которых обозначим индексом j(j=1,2,…m), то бюджетные ограничения запишутся так:

j=1,2,…m. (7)

В данное уравнение вводится сумма, она означает суммирование всех потребителей. В общем случае это уравнение читается так: сумма спроса j – потребителя на все закупаемые им товары равна сумме проданных им товаров. Если в экономике q фирм, то, обозначая каждую фирму индексом к, к=1,2…q получим уравнение аналогичное (7)

k=1,2,…q. (8)

Просуммируем уравнения 7 и 8, получим конечный результат.

Закон Вальраса

, где и

i=1,2…n. (9)

Закон Вальраса читается так: сумма спроса по стоимости равна совокупной сумме предложения по стоимости.

Недостатки закона Вальраса.

1. Теория Вальраса считает, что спрос и предложение совпадают по времени. Это якобы одновременный процесс. Это не совсем так, покупка товара может быть значительно позднее производства, в некоторых случаях товар изготовлен, а покупки вообще может не быть.

2. Теория предполагает, что экономика – это замкнутая система, и равновесие ничем не нарушается. Однако, во всякой системе должен быть вход и выход, и, следовательно, экономическая система связана с миром других экономических систем. Закрытых систем просто не бывает. В действительности все экономические системы взаимосвязаны и оказывают определенное влияние друг на друга, т. е. закон Вальраса не учитывает влияние среды.

3. Теория Вальраса – это равновесная система, в которой спрос и предложение взаимно балансируют друг друга. Однако, в природе равновесия не бывает, наоборот в природе всегда неравновесие. Результатом неравновесия является движение системы, то есть совершенствование, улучшение. Там где равновесие, там нет движения, система не развивается.

4. Экономическая система Вальраса в реальной жизни работать не будет, она есть некая идеальная модель, которая нужна для отражения абстрактных теоретических выводов.

5. Важнейший недостаток закона Вальраса состоит в том, что на основе этого закона совершенно непонятно как формируется цена товара, что лежит в основе соответствия цены спроса и предложения.

В экономике различают краткосрочный и долгосрочный период развития. В долгосрочном периоде кривые спроса и предложения пересекаются при более низком уровне цены. Это связано с тем, что в долгосрочном периоде технический прогресс выше и, следовательно, товаров предлагается больше, а при большей массе товаров цена падает.

Рис. 3. Равновесная цена товара в различных периодах времени

Из графика, представленного на рисунке 3, видно, что равновесная цена товара в долгосрочном периоде уменьшается.

8. Правовое образование и деятельность фирм

8.1. Регистрация фирм

Лица, образующие фирму называются учредителями. На учредителей возлагается имущественная и уголовная ответственность за правильное оформление и предоставление документов, за формирование капитала и организацию органов управления фирмой. В качестве учредителей выступают юридические и физические лица, создающие форму. Акционерами являются юридические и физические лица, владеющие акциями фирмы.

Учредительские документы включают: договор, который регулирует права и обязанности учредителей и устав, регулирующий содержание работы фирмы. В уставе имеется фирменное название, цель деятельности фирмы, место нахождения, состав участников, размер уставного фонда, размер долей участников, виды акций, их номинальная цена и количество акций, число акционеров, структура и состав органов управления, а также порядок ликвидации фирмы. В уставе имеется также состав и срок полномочий контрольного органа, порядок распределения прибыли и ее использование. В уставе установлена максимальная сумма, на которую можно выпускать акции. Кроме того, в уставе указана форма отчета фирмы за год деятельности, а также записан счет прибылей и убытков. Устав может быть изменен по решению общего собрания акционеров. Право на фирму у предпринимателя наступает с момента регистрации фирмы в торговом реестре. Фирменное наименование может содержать имя и фамилию, например – Форд, Филипс. При регистрации фирмы выдается разрешение или патент на ведение предпринимательства. После регистрации фирма может выпускать акции.

Правовое положение означает: кто в каком размере несет ответственность по обязательствам фирмы. Правовое положение фирмы определяется гражданским кодексом законов, а гражданский кодекс ответственность возлагает на юридические лица. Юридические лица это объединения лиц и объединения капиталов, наделенных правами и обязанностями. Имущество юридического лица обособлено. Он и ответственность несет обособлено.

Юридические лица разделяются на два вида: юридические лица публичного права и юридические лица частного права. Юридические лица публичного права имеют властные полномочия, т. е. особый характер членства. К ним относятся государственные органы, торговые и промышленные палаты, союзы предпринимателей.

Юридические лица частного права это объединение лиц и объединение капиталов, зарегистрированные как фирмы, независимо от характера деятельности и характера собственности. Юридическое лицо является носителем имущественных прав. Юридическое лицо характеризуется чертами.

1. Достижение общей цели, определяемой членами объединения;

2. Наличие организационной структуры;

3. Самостоятельная имущественная ответственность по обязательствам;

4. Существование независимо от лиц, входящих в его состав;

5. Независимость объединения от смены лиц, в него входящих.

Все фирмы по правовому положению можно разделить на два вида: единоличные предприятия и объединения предпринимателей. Единоличные предприятия являются собственностью одного лица. Это, как правило, мелкие и средние фирмы. Объединения предпринимателей делятся на виды: полное товарищество, коммандитное товарищество, общество с ограниченной ответственностью, акционерное общество, общее партнерство. Товарищества – это объединения лиц, общества – это объединения капиталов.

Полное товарищество – это объединение двух и более лиц предпринимательской деятельности с целью получения прибыли. Участники лично участвуют в делах товарищества, и каждый несет ответственность по обязательствам товарищества всем своим имуществом. Полное товарищество не обязано публиковать отчеты о своей финансовой деятельности. Число членов полного товарищества неограниченно. Убытки и прибыль распределяются пропорционально капиталу, вложенному в производство. Законодательство запрещает продавать свое имущество другому лицу или новому лицу без согласия всех других членов товарищества. В случае приема нового члена товарищества заключается новый договор на деятельность полного товарищества. Форма полного товарищества большого распространения не получила. В форме полного товарищества обычно создаются кооперативные объединения для мелких и средних фирм.

Как разновидность полного товарищества существуют коммандитные товарищества. Это то же самое только одни члены товарищества несут ответственность за дела фирмы своим вкладом, а другие – и вкладом, и всем своим имуществом. Управление может быть наемным.

Общество с ограниченной ответственностью – участники несут ответственность только своим вкладом, и не несут ответственность своим имуществом. Доля или пай обязательно именной. Пай дает право на участие в собраниях и получение дивидендов. В этой форме объединения можно не публиковать свои отчеты. Управление делами и капиталом осуществляет один или несколько человек из членов этого общества или наемные менеджеры. Это очень удобная форма ведения производства, так как ответственность ограничена, а деятельность всяких операций неограниченна. В форме общества с ограниченной ответственностью обычно существует много предприятий, а также головная фирма крупнейших концернов.

Акционерное общество – это объединение капиталов на основе выпуска акций, которые свободно продаются и покупаются, т. е. переходят от одного собственника к другому. Это означает, что лицо отвечает за дела фирмы только той суммой, которая уплачена за приобретение акций. Руководство фирмой поручается одному лицу из распорядителей, входящих в правление фирмы. Распорядители несут ответственность за дела фирмы всем своим имуществом. Акционерное общество обязано публиковать годовые отчеты в открытой печати. Акции выпускаются на сумму уставного капитала. Это очень распространенная форма движения капитала, так как позволяет собирать капитал для развития производства фирмы. За проданные акции фирма ответственности не несет и обратно акции не принимает. Дивиденды по акциям выплачиваются на основе решения собрания акционеров. Иногда выгодно компании самой обратно выкупить акции, т. е. компания использовала лишь ситуацию для аккумуляции капитала.

Существует понятие курс акций, т. е. цена, по которой реализуются акции.

Курс акций = . % (10)

Дивиденд оценивается в рублях на каждый номинал акции. Курс акций получается в чистой валюте страны, в которой реализуются акции, формула (10).

Виды акций: именные, на предъявителя, простые, привилегированные, акции без номинальной стоимости. В именных акциях указано имя владельца. В акциях на предъявителя имя не указывается, фирма даже не знает, кому проданы акции. Простые акции обладают правом голоса на собраниях фирмы. Привилегированные акции дают гарантию твердого дивиденда, но не дают право голоса. Если фирма ликвидируется, она обязана выплатить номинальную цену акции. Акция без номинальной стоимости дают гарантию на получение дивиденда, но при ликвидации фирмы возврат номинальной стоимости акции осуществляется только частично.

Фирмы помимо акций выпускают облигации. Облигации дают гарантию получения твердого дивиденда и полную оплату при ликвидации фирмы. Существуют конвертируемые облигации, которые могут быть обменены на акции.

Полная классификация юридических форм предприятий представлена на рисунке 4.

Рис. 4. Схема юридических форм предприятий

Акции распространяются как внутри фирмы, так и за ее пределами. Акция это форма собственности на капитал фирмы. В США в настоящее время работники фирм выкупают акции у населения, не имеющего отношения к фирме, предприятие становится собственностью тех, кто работает в этой фирме. Государство способствует этому процессу, давая все возможные льготы таким предприятиям.

Существуют государственные фирмы. Они формируются как акционерные фирмы и как общества с ограниченной ответственностью. Существуют смешанные – частные и государственные компании. Как правило, государству капитал принадлежит более 50 %. Это дает возможность контролировать производство. Государство контролирует энергоснабжение, транспорт, связь, экспортно-импортные операции, жидкое и твердое топливо, производство сельхозпродукции.

Существуют кооперативные фирмы – союзы. Это паевые объединения потребителей, фермеров и мелких потребителей для осуществления хозяйственной деятельности с целью получения коммерческих выгод. Они так же, как и все другие, могут работать за границей.

8.2. Классификация фирм

Классификация фирм дает возможность получить некоторое представление об организационно-правовом статусе фирмы, характере, масштабе деятельности и ее роли на мировом товарном рынке. По характеру хозяйственной деятельности, различают следующие виды фирм: промышленные, торговые, транспортные, страховые, транспортно-экспедиторские, инжиниринговые, туристские, арендные и другие.

Промышленные фирмы имеют 50 % в обороте товаров своего производства. В результате огромной концентрации и интернационализации производства ведущую роль заняли в производстве, так называемые фирмы ТНК – транснациональные компании. Их называют фирмы гиганты. Производство в таких гигантах многоотраслевое. Многоотраслевое производство называют диверсификацией.

Торговые фирмы занимаются операциями по купле – продаже товаров. Они бывают самостоятельными, т. е. юридическим лицом, либо входят в систему сбыта товаров крупных фирм промышленности.

Транспортные фирмы осуществляют перевозку грузов и пассажиров. Обычно транспортные фирмы специализируются на отдельных видах перевозок товаров. В связи с этим транспортные компании делятся на: судоходные, автомобильные, авиационные, железнодорожные. Железнодорожные компании по своим размерам значительно уступают судоходным, и часто являются малорентабельными и даже убыточными, их берет под свою опеку государство.

Страховые фирмы осуществляют страхование грузов и пассажиров. Это самые богатые компании во всех странах.

Транспортно-экспедиторские фирмы заняты перевозкой грузов по доставке товаров потребителю. Их главная функция сохранение товара во время перевозки.

По принадлежности капитала различают следующие виды фирм: национальные, иностранные и смешанные.

8.3. Органы управления и ликвидация фирмы

Существует двух и трехзвенная система управления фирмами. Двухзвенная система управления предполагает Правление и Общее собрание акционеров. Трехзвенная схема управления включает Правление, Наблюдательный совет и Общее собрание акционеров. Правление и Наблюдательный совет относятся к текущему управлению фирмой. Общее собрание характеризует перспективное, утвердительное направление развития фирмы и считается высшим органом движения фирмы. Оно утверждает пройденный курс развития и принимает решение о будущем направлении движения фирмы. Общее собрание является как бы законодательным органом управления фирмой.

Принято считать, что все текущее управление фирмой делится на три уровня: высший уровень – это Совет директоров, Наблюдательный Совет, Правление фирмы; средний уровень – это центральные службы и низовой уровень – это начальник цеха, мастер, бригадир.

Высший уровень управления занимается разработкой стратегических задач, принятие глобальных технических решений. Совет директоров вырабатывает общую политику развития фирмы. Совет директоров избирается на общем собрании акционеров. Число членов Совета директоров определено уставом фирмы. Совет директоров назначает правление фирмы, и выступает как звено организующее и направляющее развитие всей фирмы. Его главная задача, прежде всего, технический прогресс фирмы, связи с мировыми фирмами, планирование, связи с банками. Можно выделить функции Совета директоров.

1. Долгосрочные планы развития фирмы.

2. Определение структуры капитала.

3. Слияние с другими фирмами и погашение фирм конкурентов.

4. Координация деятельности всех подразделений.

5. Контроль за исполнительным звеном.

Функции правления:

1. Текущеее планирование.

2. Руководство производством и сбытом продукции фирмы.

3. Научно-исследовательская работа.

4. Принятие решений по текущей работе.

5. Кадровая политика.

6. Котроль за состоянием финансов.

7. Контроль за прибыльностью работы фирмы.

8. Внутренние связи и расчеты.

9. Практическая реализация решений Совета директоров.

Таким образом, Правление выполняет текущую и хозяйственную работу фирмы и контролирует ход выполнения программы производства. Правление возглавляет президент, назначаемый Советом директоров. Он несет всю полноту ответственности за текущее управление фирмой, и обязан постоянно информировать о положение дел Совет директоров. В крупных компаниях существует еще вице-президент.

Второй уровень – это центральные службы: в их компетенции находится маркетинговый отдел, плановый, финансовый, службы энергетики и механики, лаборатории научно-технических разработок, сбытовой отдел и другие. Второй уровень готовит информацию о деятельности фирмы для высшего звена. Аппарат центральных служб зависит от размеров фирмы и характера производства.

Низовой уровень управления – это конкретная производственная работа цеха, гаража фирмы, склада, конструкторского бюро и т. д. Во главе производственного цеха стоит начальник, который теперь называется менеджер. Он обладает полной самостоятельностью в решении текущих дел в рамках своего подразделения. Производственный участок несет всю ответственность за результаты хозяйственной деятельности. Функции низового звена: производство, сбыт продукции, учет и отчетность финансовой деятельности, разработка новой продукции, кадры, лабораторные исследования. В низовом уровне встречаются повторения функций среднего уровня. На самом деле это не повторение, а конкретизация решения задач второго уровня.

Общего стандарта в управлении фирмами нет. Поэтому в разных фирмах существует большое разнообразие систем управления. Это разнообразие связано с объективными факторами. К ним относятся: размеры фирмы, профиль и специализация, технология производства, сфера деятельности, т. е. работа фирмы на местный рынок или на внешний, характер объединения фирмы, концерны или холдинг и т. д. Структура управления фирмы не является застывшей, она изменяется в соответствии с изменяющимися условиями. Главное заключается в том, что организационная структура фирмы направлена на установление взаимосвязей между отдельными подразделениями, а также распределения между ними прав и ответственности за производство продукции.

8.4. Источники изучения фирм

Источники изучения фирм, т. е. по каким источникам продавцы и покупатели познают имидж фирмы с тем, чтобы уменьшить риск обмана в отношениях при покупке товара.

1. Периодическая печать – это газеты, журналы.

2. Экономические и отраслевые журналы публикуют информацию о фирмах.

3. Сами фирмы дают информацию о себе и продукции.

4. Фирмы публикуют свои годовые отчеты для собрания акционеров.

5. Фирмы публикуют свои балансовые отчеты.

6. Для реализации продукции фирмы печатают проспекты с характеристикой товаров.

7. Существуют каталоги фирм.

8. Информацию о фирмах могут предоставить специализированные организации – торговые палаты, союзы предпринимателей, справочные бюро.

9. Справки о фирмах могут выдать банки.

10. Справки о фирмах можно получить через систему ООН.

11. Есть справочники о фирмах с почтовыми адресами и телефонами.

12. Частные издатели публикуют справочники о деятельности фирм.

8.5. Порядок ликвидации фирмы

Прекращение деятельности фирмы обычно санкционируется судом:

1. Когда фирма признает себя банкротом.

2. Когда нарушено законодательство.

3. Когда нарушены экологические нормы.

9. Теория потребительского выбора

9.1. Кривая потребления

В обычной жизни каждый потребитель выбирает товары в соответствии со своим доходом, разнообразием товаров на рынке, личными вкусами, дизайном и т. д., т. е. каждый стремится наиболее эффективно использовать имеющиеся ресурсы. При этом выборе будет достигнуто максимальное удовлетворение потребностей человека. Проблему наиболее эффективного выбора товаров для удовлетворения потребительских товаров следует считать только частью большой проблемы эффективного ведения производства, поскольку на производстве так же всегда приходится выбирать ресурсы с тем, чтобы наиболее эффективно управлять работой фирмы. Пример набора товаров можно посмотреть в таблице 1.

Таблица 1

Набор потребительских товаров

Наборы товаров	Количество товаров (продукты питания) – F	Количество товаров (одежда) – С
А	10	55
В	20	30
С	40	20
Д	30	45
Е	10	20

Из таблицы 1 видно, что набор А состоит из 10 единиц продуктов питания и 55 единиц одежды. Набор В состоит из 20 единиц продуктов питания и 30 единиц одежды и т. д. По таблице построим график, представленный на рисунке 5.

Рис. 5. Кривая безразличия

На оси X будем откладывать количество продуктов питания – F. На оси Y будем откладывать количество одежды – С. Находим координаты точек А, В и С. Полученные точки соединяем. Полученная кривая называется кривой потребления или ее часто называют кривой безразличия, так как все наборы товаров на кривой потребителю необходимы и его отношение ко всем наборам на кривой одинаковое, т. е. потребителю безразлично какой набор, поскольку любой набор способствует удовлетворению потребностей, поэтому кривая называется кривой безразличия. Кривых безразличия может быть бесконечное число. Если на графике отражается несколько кривых, то их называют семейство кривых безразличия на рисунке 6.

Рис. 6. Семейство кривых безразличия

Каждая кривая безразличия отражает набор товаров и услуг, к которым человек относится одинаково на всей кривой.

Некоторые черты кривых безразличия:

1. Кривые безразличия имеют отрицательный наклон. Это очень важно знать, так как при решении задач это обстоятельство необходимо учитывать. Кривая безразличия – это фактически линия тангенсов во второй четверти круга, а тангенс во второй четверти отрицательный. Кривая безразличия и линия тангенсов имеют одинаковый наклон – отрицательный.

Рис. 7. Линия тангенсов

2. Хотя абсолютное значение предельной полезности на кривой безразличия меняется, потребитель в общем объеме полезностей ничего не выигрывает.

3. Можно построить кривую безразличия через любую точку, которая отражает потребительскую корзину.

4. Кривые безразличия не пересекаются.

5. Если взято семейство кривых безразличия, то кривая, которая расположена правее и выше соответствует наибольшему уровню удовлетворения потребностей. На рис. 2 кривая потребления U₃ соответствует наибольшему уровню удовлетворения потребностей. Полезности вещей нельзя подсчитать, т. е. нельзя соизмерить, так как полезность есть нечто такое, что мы чувствуем. Полезности вещей можно только сопоставлять, ранжировать и говорить о предпочтении, т. е. о значимости той или иной вещи в данное время.

9.2. Предельная норма замещения

Строим график потребительского выбора представлен на рисунке 8.

Рис. 8. Кривая потребительского выбора

Перемещаясь от набора потребительских товаров А к набору В можно видеть, что потребитель готов отказаться от двух единиц одежды с тем, чтобы получить одну единицу продуктов питания, т. е. две единицы одежды замещаются одной единицей питания. Потребитель готов пожертвовать некоторым товаром, чтобы приобрести другой товар, который в данный момент является более предпочтительным. Мера отношения товара, от которого отказываются к товару, ради которого отказываются, носит название предельная норма замещения и обозначается MRS.

Формула предельной нормы замещения записывается так:

(11)

где ∆С – изменения в одежде; ∆F – изменения в продуктах питания.

∆С – изменения в одежде, от этой величины одежды отказываемся. По нашему графику (рис. 8) изменения в одежде ∆С равно двум единицам.

∆F – изменения в продуктах питания по графику равны одной единицы товара в сторону его увеличения. В числителе ∆С получается с минусом, так как изменения на –2 единицы. Следовательно, предельная норма замещения будет отрицательной. Для того чтобы сохранить абсолютное значение предельной нормы замещения положительным перед дробью ставится знак минус. Это общий математический прием сохранения положительной величины, поскольку величина просто уменьшилась, но, в общем-то, она осталась положительной. Предельная норма замещения может быть определена через цену товаров. Формула определения предельной нормы замещения через цену товаров записывается в следующем виде

(12)

где P_F – цена продуктов питания; P_C – цена видов одежды.

Предельная норма замещения равна отношению цен товаров питания и одежды. Предельная норма замещения продуктов питания F одеждой С представляет собой максимальное количество одежды, от которого готов отказаться потребитель, чтобы получить одну дополнительную единицу питания. При этом потребитель получает максимальное удовлетворение своих потребностей из возможного. Предельную норму замещения можно найти в любой точке кривой безразличия; по абсолютному значению она равна тангенсу угла наклона касательной проведенной к этой точке. Предельная норма замещения – это отношение катетов, следовательно, она равна тангенсу угла наклона касательной, проведенной к этой точке. Однако тангенс угла наклона отрицательный, тогда как для удобства решения задач предельная норма замещения должна быть положительной.

Рис. 9. Предельная норма замещения

Таким образом, предельную норму замещения можно записать тремя формулами:

, (13)

, (14)

_. (15)

9.3. Бюджетные ограничения

Потребители выбирают потребительские товары в соответствии со своим бюджетом. Бюджет или доход всегда дан, т. е. известен. Бюджет ограничивает выбор предметов потребления. Пусть F – количество продуктов питания, а С – количество предметов одежды. Составим необходимое уравнение для двух продуктов с учетом имеющегося дохода

, (16)

где Р_С – цена предметов одежды, С – количество одежды, Р_F – цена продуктов питания, F – количество продуктов питания, I – доход или бюджет.

Построим систему координат, и на осях будем откладывать продукты питания и предметы одежды представленную на рисунке 10.

Рис. 10. Бюджетная линия

Предположим, что весь доход расходуется только на продукты питания, тогда уравнение запишется следующим образом

(17)

определим количество продуктов питания F

(18)

Количественную величину F отложим на оси продуктов питания. Пусть это будет точка Е. Далее, также будем считать, что весь доход расходуется только на предметы одежды. Запишем уравнение

(19)

Пусть, это будет точка А. Точки А и Е соединим прямой линией – это и есть бюджетная линия (рис. 10). Бюджетная линия показывает все варианты покупки двух товаров. Разделим обе части уравнения на Р_С, получим

(20)

Полученное уравнение решим относительно С

(21)

В этом уравнении – это угловой коэффициент, наклон касательной к точке на кривой безразличия, предельная норма замещения. Угловой коэффициент бюджетной линии является отрицательным соотношением цен двух товаров. Его величина указывает норму замещения товаров при условии, что общая сумма затрачиваемых денег остается постоянной. Длина отрезка по горизонтальной оси указывает на максимальную величину F, которую можно приобрести при доходе I. Длина отрезка на вертикальной оси говорит о количестве единиц С, если весь доход потрачен на одежду.

Таким образом, предельная норма замещения показывает от кого количества товара надо отказаться, чтобы получить одну единицу другого товара. В практике для решения задач потребительского выбора часто приходится применять связь цены и количество товара. Эта связь такова, что отношение цен обратно пропорционально их количеству.

Если в общем случае написать уравнение количества товара через Х₁ и Х₂, т. е.

(22)

то отношение цен и количество товаров будет записано следующим образом

(23)

9.4. Проблема компенсации

При росте цен уровень жизни должен оставаться таким, каким он был до роста цен. Для этого необходимо увеличить доход. Решим конкретную задачу: если цена одного из товаров увеличится в Z раз, то во сколько раз должен увеличиться доход с тем, чтобы уровень жизни оставался неизменным. Пусть Х₁ и Х₂ блага – продукты питания и одежда. Уровень жизни U запишется так: , а уравнение дохода – . Будем считать, что потребитель половину дохода расходует на товар Х₁ и ровно половину дохода расходует на товар Х₂. Тогда уравнения будут записаны так

(24)

Пусть цена 1^го блага увеличится в Z раз, тогда Р₁→ZP₁ – увеличение цены Р₁ в Z раз. Если цена увеличится, то изменится величина благ Х₁ и Х₂. Новое уравнение запишется так

_, (25)

т. е. количество первого блага будет: уменьшено. Уровень жизни уменьшится.

(26)

Необходимо менять (увеличивать) доход так, чтобы функция полезности компенсировалась и уровень жизни не изменился.

Новая система уравнений с компенсацией примет вид:

(27)

_. (28)

Уравнение жизни с компенсацией

. (29)

Старый уровень жизни был равен

. (30)

По условию задачи уровень жизни не должен измениться, значит, нужно уровень жизни до компенсации приравнять к уровню жизни с компенсацией и уравнение решить относительно нового дохода.

. (31)

После сокращений в уравнении останется

(32)

Преобразуем

. (33)

Вывод: если цены возрастут в Z раз, то доход должен быть увеличен в √Z раз с тем, чтобы уровень жизни не изменился. Например, если цены выросли в 25 раз, то доход должен увеличиться только в 5 раз. Чисто внешне это как–то противоречит нашему сознанию. Однако имеется точное математическое доказательство. К тому же из обычной практики мы знаем, что увеличение бюджетной зарплаты, пенсий, стипендий всегда назначается в меньшем проценте, чем рост цен.

В экономической теории потребительского выбора существуют задачи, в которых нет конкретизации потребительской величины, а просто уровень потребительского выбора больше нуля или меньше. Например, найти максимум функции уровня жизни на основе кривых безразличия

(34)

Так как речь идет о полезности вещей, то, естественно, уравнения системы должны быть положительны, т. е. больше нуля.

Потребительский бюджет I распределяется на все блага Х₁…Х_n в соответствии с ценой каждого блага. Таким образом, доход и цены товаров в уравнении известны. Необходимо определить количество, т. е. Х, каждого блага. Данная задача решается обычным методом, т. е. составляется система уравнений, и каждое Х выносится за скобку.

(35)

Так как задача решается обычным способом, то на этом остановимся, заметим лишь, что если при решении этих уравнений окажется Х>0 значит нашли максимум функции.

Существуют более сложные модели, например модель Стоуна

(36)

где U, П, А – функции полезности, Х₁ – количество блага, А₁ – минимально необходимое количество блага, α₁ – коэффициент характеризующий ценность первого блага для потребителя.

Чем выше коэффициент, тем выше ценность блага. Доход потребителя должен быть равен или больше минимально необходимого количества блага «а», т. е. .

Данная система решается на принципах теоремы Лагранжа, которая читается так – если функция f(х) определена и непрерывна в замкнутом промежутке, то между точками «а» и «в» найдется точка «с», которая будет больше «а», но меньше «в» (а<с<в), для нее выполняется равенство

. (37)

Для решения задачи строим функцию Лагранжа

(38)

дифференцируем

, (39)

где λ – величина, получившаяся как равная (c) по теореме Лагранжа; – новая переменная.

Для простоты понимания задачи предположим, что коэффициент ценности блага равен нулю, т. е. , тогда .

Обе части равенства умножим на (х_i – a_i), получим

, (40)

откуда .

Выяснилось, что величина блага х больше нуля, значит, нашли превышение, т. е. максимум.

Теперь анализируем условие равенства дохода минимально необходимому количеству блага

(41)

находим значение новой переменной .

полученную переменную подставляем в х_i:

(42)

Выводы

1. Если I–I₀=0, то х_i=a_i. Если I–I₀ не равно 0, то ценность x_i относительно a_i возрастает.

2. Чем выше цена, тем меньше спрос, так как Р_i (цена) стоит в знаменателе.

3. Функция спроса не зависит от масштаба цен, так как а_i минимально необходимое блага не связанное с ценой.

4. Так как I–I₀ располагается в числителе и больше нуля, то это значит, что для приобретения благ население должно иметь запас дохода.

5. Если предельная полезность , т. е. первая производная больше нуля, то полезность блага возрастет. Если вторая производная меньше нуля полезность убывает с увеличением количества потребляемых благ .

10. Эластичность предложения и спроса

10.1. Сущность эластичности

В экономике все категории взаимосвязаны, и какое – либо изменение в одной категории вызывает изменение в другой. Например, предложение зависит от цены на товар и издержек на его производство. Если цена возрастает, то снизится спрос на него и изменится объем предложения. На практике необходимо знать величину роста или снижения предложения и спроса, то есть насколько чувствителен спрос к изменению цен, или как изменится спрос, если доход возрастет. На эти вопросы в экономике отвечает категория «эластичность».

Эластичность – это мера реагирования одной переменной величины на изменение другой. Более точно: эластичность – это число, которое показывает процентное изменение одной переменной в результате однопроцентного изменения другой переменной. Итак, эластичность – это чувствительность одной величины к изменениям другой.

Категория эластичность – сложная математическая категория, в которой присутствуют производные. Поэтому для понимания производной решим простейшую задачу.

Пусть издержки производства К есть функция от количества выпускаемой продукции Х. Математически это записывается так

(43)

Читается это так: издержки производства есть функция от количества выпускаемой продукции, или издержки производства зависят от количества выпускаемой продукции. Предположим, что количество продукции увеличивается на ∆Х, тогда функция запишется так: К(Х+∆Х), если выпуск продукции возрастает, следовательно, и издержки производства увеличиваются на ∆К., тогда

(44)

Приращение издержек ∆К равно новым издержкам минус первоначальные. Берем среднее приращение издержек ∆К/∆Х – это приращение издержек на единицу продукции. Далее берем предел

(45)

получим производную количества издержек производства.

10.2. Формулы определения эластичности

Пусть дана функция

(46)

где х – независимая переменная, ∆х – приращение независимой переменной, у – зависимая переменная, ∆у – приращение зависимой переменной.

Берем относительное приращение независимой переменной х т. е. ∆х/х, относительное приращение соответствует одному проценту, так как делится на целое, целое берется за 100 %.

(47)

где f(х) – приращение зависимой переменной.

Относительное приращение зависимой переменной будет ∆у/у; теперь берем отношение относительного приращения зависимой переменой к относительному приращению независимой переменной

. (48)

Это отношение показывает, во сколько раз относительное приращение зависимой переменой больше относительного приращения независимой переменной. Его можно записать в следующем виде

. (49)

Запишем через предел функции

. (50)

Это есть эластичность функции, (см. формулу 50). Эластичность обозначается буквой Е с индексом определяемой функции или с индексом независимой переменной – Ех, а зависимая переменная ставится рядом в скобках Ех(у).

Эластичность можно записать тремя формулами.

1. Нахождение эластичности через приращение.

(51)

2. Нахождение эластичности через дифференциал.

(52)

3. Нахождение эластичности через производную.

(53)

Итак, правильное определение эластичности: эластичность – это процентное изменение зависимой переменной в результате однопроцентного изменения независимой переменной.

Пример. Рассчитать эластичность функции

По определению эластичности имеем

Если, например, х=10, то эластичность

Это значит, что если х возрастает на 1 %, то у возрастает на 5/4 %.

Имеется две теоремы эластичности, которые предлагаются ниже.

Эластичность произведения двух функций (u и v) равняется сумме показателей эластичности сомножителей.

По определению эластичности запишем

(54)

Эластичность частного двух функций равняется разности показателей делимого и делителя.

По определению эластичности запишем

(55)

10.3. Эластичность спроса относительно цены

Эластичность спроса относительно цены показывает изменение спроса, если цена товара возрастает на 1 %.

Допустим, что спрос q зависит от цены p, функция запишется так

(56)

Пусть ∆p – есть приращение цены, а ∆q – соответствующее приращение спроса. Берем относительное изменение цены ∆p/p и относительное изменение спроса ∆q/q. Делим относительное изменение зависимой переменной на относительное изменение независимой переменной (зависимая – спрос, а независимая – цена)

. (57)

Эластичность спроса относительно цены записывается как предел

(58)

окончательно запишется так

. (59)

Эластичность спроса относительно цены определяет, как изменится спрос на данный товар, если его цена возрастает на 1 %

В большинстве случаев функция спроса есть понижающая функция, так как с повышением цены на товар спрос на него понижается. Отношение <0, это значит, что один из сомножителей эластичности отрицательный. Следовательно, эластичность получается отрицательной. Чтобы избежать отрицательных чисел, перед формулой (60) эластичности спроса ставится знак минус

. (60)

Если эластичность Ес>1, то говорят, спрос эластичен.

Если эластичность Ес=1, то, говорят, что спрос нейтрален.

Если эластичность 0<Ес<1, то, говорят, что спрос неэластичен.

10.4. Эластичность спроса относительно дохода

Если факторы, от которых зависит спрос, не изменяются, а изменяется только доход потребителей, то спрос q есть функция от дохода r.

(61)

Пусть ∆r – есть прирост дохода, а ∆q – соответствующее повышение спроса на товар. Берем отношение относительного приращения спроса к относительному приращению дохода

. (62)

По уже имеющемуся правилу запишем эластичность спроса относительно дохода

. (63)

Эластичность спроса относительно дохода есть мера реакции спроса на изменение доходов потребителей.

10.5. Эластичность предложения

Под предложением понимается количество некоторого товара, предлагаемого на продажу в единицу времени. Как правило, предложение какого – либо товара в данный период есть возрастающая функция цены. Предложение при большей цене выше, чем при более низкой. Эластичность предложения можно определить аналогично эластичности спроса.

Пусть – есть функция предложения. Пусть ∆p – приращение цены, а ∆S – соответствующее приращение предложения. Относительное приращение цены составляет ∆p/р, а относительный прирост предложения ∆S/S.

По обычному методу берем предел

. (64)

Эластичность предложения относительно цены определяет процент прироста предложения на 1 % приросте цен.

10.6. Эластичность полных и средних затрат

Если предприятие производит х единиц какого – либо товара и определена функция полных затрат, то эластичность полных затрат составляет

(65)

где – предельные издержки; – средние издержки; k – затраты.

Таким образом, эластичность полных затрат есть отношение предельных издержек к средним издержкам.

Эластичность средних издержек обозначим как . Решаем обычным методом.

(66)

Следовательно, эластичность средних издержек на единицу меньше эластичности полных затрат.

Существует понятие дуговая эластичность. Дуговая эластичность находится от средних величин. Поэтому она более точная.

(67)

где – средние величины.

Есть понятие точечная эластичность. Особенность точечной эластичности в том, что величины независимой и зависимой переменных являются равновесными.

, (68)

где – равновесные переменные величины.

10.7. Пределы изменения эластичности

Для определения пределов эластичности берут линейную кривую, которая описывается уравнением . Фактически это прямая линия, соединяющая оси координат количества товара и его цены. Главный принцип соединения прямой линии с осями координат такой, чем больше количество товара, тем ниже его цена. Прямую линию правильно было бы назвать «линейной кривой», так как в принципе в Природе прямых линий нет. Это связано с вращением всей Природы, даже солнечные лучи до нас доходят искривленными.

Рис. 11. Пределы изменения эластичности

Пределы изменения эластичности определяются в следующем порядке:

1. Записываем формулу определения спроса эластичности от цены:

(69)

2. Определяем уровень линейной кривой:

. (70)

3. В этом уравнении –b соответствует отношению

(71)

4. Вместо Q подставляем в уравнение значение а/2 и решаем относительно р

(72)

5. Все полученные данные подставляем в формулу эластичности

(73)

6. Определяем эластичность в точке соединения линии с осью абсциссы Q. Так как р в этой точке равна нулю, то есть числитель формулы равен нулю. Следовательно, эластичность в точке соединения линии и оси так же будет равна нулю,

7. Эластичность в точке соединения линии с ординатой цены – р будет равна минус бесконечности, так как в этой точке знаменатель формулы эластичности равен нулю, а знак минус в числителе остается.

8. Таким образом, эластичность изменяется от минус бесконечности до нуля. От минуса с помощью математических правил легко избавится, поэтому говорят, эластичность изменяется от бесконечности до нуля.

10.8. Графики эластичности

Было показано, что эластичность спроса изменяется от нуля до бесконечности. График эластичности равной бесконечности показан на рисунке 12.

Рис. 12. Абсолютно эластичный спрос

Из графика видно, что бесконечность получается когда цена товара постоянная, а его количество так же постоянно увеличивается.

График нулевой эластичности (рис. 13) получается при постоянном количестве реализуемого товара, а цена товара столь же постоянно возрастает.

Рис. 13. График нулевой эластичности

График (рис. 14-а) спроса в промежуточном значении между нулевой и бесконечной эластичностью выглядит следующим образом.

Кривая эластичности в долгосрочном периоде располагается положе, это значит, что эластичность в долгосрочном периоде выше, т. е. очень крутых изменений цен в долговременном периоде нет.

Из графика, на рисунке 14-а видно, что кривая в долгосрочном периоде располагается положе, а значит эластичность выше.

Рис. 14-а. График спроса с промежуточной эластичностью: ДSR– кривая эластичности в краткосрочном периоде; ДLR– кривая эластичности спроса в долгосрочном периоде

Рис. 14-б. Эластичность предложения: SSR – кривая эластичности предложения в краткосрочном периоде; SLR – кривая эластичности предложения в долгосрочном периоде

Кривая эластичности предложения в долгосрочном периоде располагается положе, значит эластичность выше, чем в краткосрочном периоде.

11. Производство и график оптимального варианта

11.1. Факторы производства

Производство выступает как целенаправленный процесс по созданию материальных благ или оказанию услуг в целях удовлетворения общественных и личных потребностей. Производство – сложная система отношений, в которой осуществляется трансформация факторов производства в готовый продукт или услугу. Производство везде имеет одинаковые основные составляющие, и представляет собой процесс воздействия человека на предметы и средства труда, приспособления их к удовлетворению тех или иных потребностей, в конечном счете, процесс воздействия человека на природу. Человек все берет у природы, обратно отдает природе и сам является продуктом природы.

В экономической теории выделяется четыре основных фактора производства: труд, капитал, земля и технология производства. Под факторами понимают ресурсы производства, в результате метаморфоза которых создается готовый продукт или услуга. Всякий фактор как ресурс производства имеет качественную и количественную определенность и в этой части ресурс выступает как параметр производства и, следовательно, оценивается количественно.

Под трудом понимают количество работников, взаимодействующих со средствами производства. Человек осмысливает результат труда до процесса производства и направляет свою сознательную деятельность на достижение поставленной цели. Труд как параметр характеризует эффективность производства. Фактор труд обозначается буквой L.

Капитал выступает в разных формах и охватывает деньги, стоимостную форму оборудования, здания, сооружения, сырье, материалы и другие вещи, необходимые для ведения процесса производства. Также являясь параметром, капитал характеризует эффективность процесса труда и развития производства как инвестиционный ресурс. Капитал обозначается буквой К.

К фактору земля в экономике относят все природно-естественные ресурсы: почва как сельскохозяйственный ресурс, запасы пресной воды, месторождения полезных ископаемых и т. д. В экономике применяется термин «естественные монополии», то есть компании, производство которых – разработка естественных месторождений. Поскольку различные месторождения располагаются по Земле неравномерно, а концентрируются на отдельных участках, то значимость этого фактора чрезвычайно велика. Фактор земля обозначается буквой N.

Фактор технология производства относится к разряду научно-технического прогресса. Этот фактор обозначается буквой А или q и считается решающим в деле роста эффективности производства и улучшения качества жизни населения.

Существуют и другие факторы производства, например, предпринимательские способности, то есть умение организаторов производства соединить все факторы в целенаправленную деятельность для достижения большей эффективности, идти на оправданный риск. Другими факторами производства являются организация труда, а также современная информация с целью ведения производства и реализации готового продукта.

11.2. Производственные функции

В экономической литературе обычно выпуск продукции обозначается буквой Q или У. Зависимость выпуска продукции от труда и капитала носит название производственной функцией и обозначается

. (74)

Читается, как выпуск продукции зависит от капитала и труда. Это простая двухфакторная производственная функция. Существуют однофакторные производственные функции. Например

или (75)

где у – объем производства; а и b константы; х – переменный фактор, например, труд.

Производство очень сложная экономическая система, в ней возникают многофакторные производственные функции типа

(76)

где У – объем национального дохода; А – технологический фактор;L – труд; К – капитал; N – природный фактор.

Запись технологического фактора в начале означает, технология улучшает каждый показатель.

Существуют производственные функции, которые состоят из многих уравнений, например:

, (75)

1. , (76)

2. , (77)

где s – постоянная норма накопления, 0<s<1.

3. , (78)

где М – постоянная норма выбытия, 0<М<1.

4. , (79)

где q – const; У – объем национального продукта; С – фонд производственного потребления; S – валовой фонд накопления; L – трудовые ресурсы; К – объем основного капитала; М – коэффициент выбытия элементов основного капитала; – чистый прирост капитала; i – прирост рабочей силы; q – коэффициент пропорционального прироста рабочей силы в зависимости от ее количества.

Часто в производственной функции применяются специальные коэффициенты эластичности. Они бывают постоянными и переменными. Производственные функции с постоянными коэффициентами означают, что продукт, результат производства растет в той же пропорции, как и факторы, т. е. имеет место постоянная отдача от масштаба. Переменные коэффициенты эластичности функции означают, что пропорция выпуска продукции и роста факторов производства не совпадают, имеет место возрастающий эффект масштаба, т. е. выпуск продукции растет быстрее, чем растут факторы производства.

Может быть и отрицательный эффект масштаба, когда результат растет в меньшей роли, чем увеличиваются факторы производства.

11.3. Изокванта

Производственная функция имеет свои количественные параметры, которые можно выразить графически. График позволяет более наглядно анализировать процесс производства, и принимать необходимые решения в целях эффективного ведения хозяйства.

Построим график двухфакторной функции (формула 49) по данным таблицы 2.

Таблица 2

Затраты труда и капитала в процессе производства

Затраты капитала К	Затраты труда L
	1	2	3	4	5
1 2 3 4 5	20 40 55 65 70	40 60 75 85 90	55 75 90 100 105	65 85 100 110 115	70 90 105 115 120

Берем три единицы капитала и одну единицу труда, пересечение их в координатах дает точку равную 55 единицам Q. Затем берем 1 капитала и 3 единицы труда, их пересечение позволяет получить Q равное 55 единицам. Полученные точки соединяем, и получается кривая, которая соответствует 55 единицам выпускаемой продукции Q. Аналогично получаем кривые соответствующие 75 и 90 единицам продукции Q. Кривые, полученные на графике, называются изоквантами (рис. 15). Название происходит от слов изо – равный и кванта – количество, т. е. равное количество выпускаемой продукции на всей кривой. Изокванта показывает все сочетания производственных факторов, в частности капитала и труда, использование которых обеспечивает одинаковый объем выпуска продукции, хотя в каждой точке кривой соотношение К и L разное.

Рис. 15. Изокванты

Если на оси абсцисс или по горизонтали отложить факторы производства, а на оси ординат отложить выпуск продукции Q, то график будет таким как на рисунке 16.

Рис. 16. Закон убывающей эффективности производства

Из графика (рис. 16) видно, что чем больше L, тем больше выпуск продукции, но это правило действует до определенного предела, дальнейшее увеличение фактора L уменьшает выпуск продукции. Кривая выпуска продукции оказывается затухающей, похожей на экспоненту. Это закон. Он называется закон убывающей отдачи или закон убывающей эффективности производства. Читается закон убывающей отдачи так: каждое добавочное вложение труда или капитала сопровождается не соответственным, а уменьшающимся приростом продукции. Этот закон ограничивает рост гигантских предприятий с большой массой рабочей силы. Резервы роста выпуска продукции надо искать в новой технологии, а не в увеличении рабочих мест. Весь совокупный созданный в фирме продукт носит название суммарного? и обозначается буквой Q. В анализе экономической деятельности фирмы применяются понятия средний продукт и предельный. Средним величинам в экономике присвоена буква А, а предельным величинам – М.

Формула среднего продукта

(80)

Формула предельного продукта

(81)

где – приращение объема выпуска продукции; – приращение объема трудозатрат.

Рис. 17. График предельного и среднего продукта

Предельный продукт – это дополнительный объем производства, полученный при увеличении затрат труда на одну единицу. Понятие средний продукт предполагает выпуск продукции на одну единицу труда. Так как кривая предельного продукта пересекается с кривой среднего продукта в точке М, то в этой точке предельный продукт равен среднему.

. (82)

Предельный продукт в любой точке кривой равен tg угла наклона касательной, проведенной через эту точку.

11.4. Эффективность производства

Перед любым предприятием ставится задача обеспечить наиболее эффективный вариант производства, т. е. выпускать такой объем продукции, который бы позволял получать максимальную прибыль и иметь высокую рентабельность при условии минимальных издержек. Рост эффективности производства или ее снижение можно определить по снижению предельной производительности факторов производства. Для двухфакторной функции предельная производительность ресурсов выразится следующим образом:

1.

(83)

где х₁ и х₂ – ресурсы производства.

Если первая производная больше или равна нулю, значит, эффективность возрастает:

2. .

(84)

Если вторая производная меньше или равна нулю, то эффективность убывает.

Для построения графика оптимального производства необходимо знать наклон изокванты, который определяется с учетом замещения ресурсов. В общем случае предельная норма технического замещения ресурсов записывается в следующем виде:

(85)

Эта запись означает, что i – ресурс замещается j – м ресурсом.

Если ресурсы производства обозначить х₁ и х₂, то предельную норму замещения можно записать в следующем виде:

или , (86)

где и – это предельная производительность каждого ресурса.

Поэтому можно сказать, что наклон изокванты определяет отношение предельной производительности каждого ресурса.

На пути организации оптимального производства имеется ограничение в форме денежного бюджета фирмы. Следовательно, вместе с выпуском продукции рассматривается проблема затрат труда. Затраты труда обозначаются буквой С. Так как в нашем примере фирма выпускает два товара х₁ и х₂, то уравнение по распределению бюджета фирмы между товарами выразится следующим образом

(87)

где Р₁ и Р₂ – цена первого и второго товара; Х₁ и Х₂ – объем первого и второго ресурса.

Для наглядности затрат производства можно посмотреть на рис. 18.

С/Р₁ – находится следующим образом. В указанном уравнении одно из слагаемых, например Р₂Х₂, принимаем за ноль и определяем Х₁=С/Р₁. Таким же образом определяем Х₂. Прямая, соединяющая Х₁ и Х₂ называется изокостой, т. е. линия постоянной стоимости. Таким образом, для организации оптимального производства имеем изокванту и изокосту.

Рис. 18. График изокосты

Для построения графика эффективного производства необходимо изокванту соединить с изокостой так, чтобы была точка касания изокванты и изокосты при заданном объеме производства и известных издержках. Для решения этой задачи строим систему уравнений.

(88)

Дальнейшее решение системы уравнений сводится к определению наклона изокосты и изокванты. Наклон изокванты определяется методом отношения предельных ресурсов каждого фактора, а наклон изокосты определяется отношением цен ресурсов. Таким образом, в заключении получим

. (89)

Рис. 19. График сочетания изокосты и изокванты

Определить оптимальное производство означает определить соотношение объемов ресурсов Х₁ и Х₂, при которых будут минимальные затраты на заданный выпуск продукции. Из точки касания М необходимо опустить перпендикуляры на оси координат, которые укажут на объем необходимо оптимальных ресурсов. Существует способ построения графика объема оптимального производства методом сравнения валового дохода и валовых издержек.

График построения оптимального производства методом сравнения дохода и затрат представлена на рисунке 20.

Рис. 20. График оптимального производства

Из графика видно, что в точке М наступает равновесие дохода R и издержек производства С. За точкой М начинается прибыльный вариант объема производства Q. При объеме производства Q₁ прибыль более высокая. Это значит, производство более эффективно при большем выпуске продукции.

В практической деятельности, когда предприятие выпускает какую-то определенную продукцию, но возникает проблема увеличения производства однородной продукции, то проблему эффективности решают через механизм сравнения предельных издержек и предельного дохода. График выпуска количества продукции в зависимости от предельных издержек и предельного дохода показан на рисунке 21.

Рис. 21. График выпуска количества продукции в зависимости от предельных издержек и предельного дохода:

MR – предельный доход; MC – предельные издержки

В точке М кривая предельного дохода MR пересекается с кривой предельных издержек МС, т. е. в точке М существует равновесие. Следовательно, в этой точке: MR = МС. Это и есть самый эффективный вариант выпуска продукции Q0, когда предельные издержки равны предельному доходу.

Целью фирмы является максимизация прибыли. Прибыль – это выручка от реализации товара за минусом издержек производства, т. е. излишек над текущими расходами. Выручка – это продажная цена единицы товара, помноженная на производимое фирмой количество товара, Р×Q. Издержки включают как затраты на капитал, так и затраты на труд. Затраты на труд равны W×L, размер ставки заработной платы, умноженной на количество труда L.

Затраты на капитал определяются формулой

(90)

где r – ставка банка или арендная плата; К – применяемый капитал.

Тогда издержки производства составят

, (91)

где W×L – цена труда; r×K – цена капитала.

Тогда формула прибыли фирмы запишется так

. (92)

Обычно считается, что цены и ставка банка для фирмы экзогенны, а количество товара и капитала – эндогенны. Поэтому для получения максимума прибыли фирма может регулировать только количество труда и количество капитала.

11.5. Показатели оценки эффективности производства

1. Производительность труда

(93)

2. Производительность капитала или фондоотдача

(94)

3. Трудоемкость

(95)

4. Капиталоемкость продукции

(96)

5. Капиталовооруженность труда

(97)

12. Капитал и основные производственные фонды

12.1. Сущность капитала

На определенной ступени исторического развития человеческого общества деньги, как средство обмена, превращаются в капитал. Специфическим для капиталистического способа производства является капитал. Капитал становится господствующим отношением производства. Деньги превращаются в капитал, т. е. совершается метаморфоза – переход из одного состояния в другое. Это происходит в результате ряда условий. Во-первых, деньги должны количественно накопиться и накопившись, они переходят в новое качественное состояние. Это общий философский закон. В природе все подчинено этому закону. Вторым условием превращения денег в капитал является лишение товаропроизводителей средств производства. Третьим условием превращения денег в капитал является превращение рабочей силы в наемных рабочих. В результате этих условий накопившаяся масса денег при своем движении приносит дополнительные деньги. В этом суть нового качественного состояния денег – деньги приносят дополнительные деньги. Способность денег приносить дополнительные деньги носит название капитал. Движение денег по превращению их в капитал выражается формулой

(98)

В этой формуле Д′=Д+ΔД, т. е. конечные деньги больше первоначальных на величину ΔД. Деньги начинают движение определенной величиной и заканчивают движение большей величиной. Очевидно, что цель движения денег – приносить большие деньги. Этот прирост денег называется прибавочной стоимостью. На практике прибавочная стоимость после реализации товара принимает форму прибыли.

Существует несколько классических определений капитала, каждое из которых отражает ту или иную сторону глубокой сущности капитала.

1. Капитал – это стоимость, приносящая прибавочную стоимость, или капитал понимается как самовозрастающая стоимость. Это определение отражает процесс увеличения капитала.

2. Капитал – это сосредоточение всех средств производства в руках немногих. Рабочие лишены собственности, капитал сосредотачивается в руках олигархов. Так происходит как в России, так и на Западе.

3. Капитал есть господство над неоплаченным трудом других. Это определение раскрывает ту часть сущности капитала, которая характеризует безвозмездное присвоение прибавочной стоимости.

Формула (98) заключает в себе противоречие. Суть его в том, что из формулы невидно, откуда возникает прибавочная стоимость товара. Первая часть формулы Д–Т – это купля. На накопившуюся сумму денег покупается производственный товар – оборудование, сырье, энергия и т. д. Вторая часть формулы Т–Д′ – продажа, т. е. созданный в производстве товар продается. Однако купля и продажа осуществляются на основе закона стоимости т. е. в соответствии с общественно необходимыми затратами труда, количество стоимости при купле и продаже эквивалентно, равновелико. И, следовательно, увеличения стоимости во второй части формулы быть не должно. Однако увеличение денег реально, откуда же оно взялось. Формула о происхождении источника увеличения стоимости объяснить не может. Итак, с одной стороны, увеличения стоимости не должно быть, а с другой стороны, оно является реальностью. В обращении, т. е. в продаже, прироста быть не может, потому что повышение цен приведет к перераспределению доходов. Одни собственники станут еще богаче, а другие будут разоряться. Но на практике нетрудно заметить, что все собственники богатеют. Значит дело не в увеличении цены. Кроме того, повышение цен всеми собственниками товаров приведет к падению покупательной способности денежной единицы, так как денежная масса увеличивается быстрее, чем товарная масса. Наконец, с повышением цены продавец выигрывает, но после продажи товара он становится покупателем, и то, что выиграл при продаже товара на повышении цены, проигрывает при покупке товара. Таким образом, общего увеличения стоимости от повышения цен не получится. Выход разрешения противоречия надо искать в производстве. Прирост стоимости возможен только в производстве, а ее реализация осуществляется только в обращении.

Для понимания источника прибавочной стоимости необходимо обратиться к рабочей силе. Рабочая сила как совокупность физических и духовных способностей человека к труду в условиях капитализма становиться товаром. А так как рабочая сила – товар, то она как все товары, обладает стоимостью и потребительной стоимостью. Стоимость товара рабочая сила предполагает расходование и необходимость восстановления энергии человека. Потребительная стоимость товара рабочей силы заключается в ее способности создавать потребительные стоимости товаров. Потребительная стоимость вообще – это нужность вещи. Потребительная стоимость рабочей силы нужна для того, чтобы с ее помощью создавать товары. В этом ее нужность собственнику средств производства. Стоимость рабочей силы определяется косвенно – суммой средств существования для восстановления израсходованной энергии на производстве материальных благ. Иначе говоря, стоимость рабочей силы определяется общественно необходимыми затратами труда для производства и воспроизводства рабочей силы. Сюда входят: средства для восстановления физической и мускульной энергии, средства для развития интеллектуальных потребностей, развитие физической культуры, средства для воспитания и обучения детей. Потребительная стоимость рабочей силы проявляется в способности создавать стоимость большую, чем сама стоит, т. е. приносит прибавочную стоимость.

Рабочая сила обладает природным, естественным свойством – создавать больше, чем ее текущее потребление. Кстати следует заметить, что вся природа создает больше, чем ее текущее потребление или можно сказать – природа работает на увеличение. Например, посадим одну картофелину, а выкапываем много больше, или известно, что многие виды животных не только ведут текущее потребление, но еще и создают запас, т. е. излишек над текущим потреблением. Собственник средств производства хорошо знает это явление и, дает работнику на текущее потребление в форме заработной платы часть созданного им продукта, а другую часть продукта присваивает себе в форме прибыли. Именно по этой причине идет борьба за собственность. Итак, капитал в процессе производства создает продукт, который при дальнейшем движении раздваивается на необходимый продукт для работника и прибавочный продукт для собственника средств производства.

При реализации созданного на производстве продукта необходимый продукт принимает форму заработной платы работника, а прибавочный продукт принимает форму прибыли и поступает собственнику средств производства. Количественное соотношение прибыли и авансированного капитала носит название нормы прибыли

(99)

где П – прибыль; К – авансированный капитал; P′ – норма прибыли.

Норма прибыли показывает эффективность использования всего капитала на производстве. Существует много методов увеличения эффективности использования рабочей силы. Однако главными из них являются – технический прогресс, а именно современная технология производства, новая организация труда и производства и высокая взаимозаменяемая квалификация работников. Тенденция нормы прибыли направлена к повышению, поскольку все факторы, определяющие эффективность действуют в сторону большего эффекта.

Ранее считалось, что прибыль создает своим трудом только работник. Однако труд работника принимает превращенную, переходную форму капитала. Дальнейшее решающее значение в производстве продукта и прибыли приобретает капитал. Рабочая сила и средства производства, как физические и материальные затраты превращаются в деньги, деньги приобретают форму капитала и процесс производства ведет капитал. Поэтому оценивать эффективность производства правильнее относительно всего капитала, а не относительно рабочей силы. К тому же собственник приобретает на деньги средства производства и на такие же деньги приобретает рабочую силу. Он ждет прибыль от обоих затрат капитала. Когда товар реализован, то прибыль получается как излишек над общими издержками производства. Следовательно, теоретическая и практическая сторона дела обосновывают необходимость оценивать эффективность производства относительно всего капитала.

12.2. Основные фонды предприятия

Производство – это процесс соединения рабочей силы со средствами производства. Средства производства выступают как совокупность всех материальных ресурсов, участвующих в процессе изготовления продукции. Средства производства делятся на: средства труда (станки, машины, аппараты) и предметы труда (сырье, материалы, полуфабрикаты и т. д.). Деление средств производства на две составляющие связано с их различными функциями в процессе производства и создания готового продукта. Средства труда многократно участвуют в производственном процессе, не меняют своей физической формы и свою стоимость на готовый продукт переносят частями, по мере снашивания, и воспроизводятся через ряд производственных циклов. Предметы труда целиком потребляются в течение одного производственного цикла, изменяют свою натуральную форму, образуя готовую продукцию, целиком переносят на нее свою стоимость и возмещаются после каждого производственного цикла.

Средства производства, выраженные в стоимостной форме, называются производственными фондами, при этом средства труда называются основными производственными фондами, а денежное выражение предметов труда называются оборотными производственными фондами. Основных производственных фондов участвующих в процессе производства много, их группируют в зависимости от сложности, конструкторско-технологических особенностей, а также типа производства и роли в производственном процессе, и называют структурой основных производственных фондов.

В настоящее время утвердилась следующая структура основных производственных фондов:

1. Здания – архитектурно-строительные объекты, предназначенные для создания необходимых условий труда. К ним относят производственные корпуса цехов, депо, гаражи, складские помещения, заводоуправление и т. д.

2. Сооружения – инженерно-строительные объекты, предназначенные для тех или иных технических функций, необходимых для ведения процесса производства. Например, насосные станции, мосты, тоннели, и т. д.

3. Передаточные устройства, с помощью которых передается энергия различных видов. Например, трубопроводы, электропровода и т. д.

4. Машины и оборудование. В эту категорию включаются рабочие и силовые машины, измерительные приборы и регулирующие устройства, вычислительная техника и другие аппараты и устройства.

5. Транспортные средства, предназначенные для транспортировки грузов и людей в пределах предприятий и вне его.

6. Инструменты всех видов и прикрепленные к машинам приспособления с целью обработки изделия.

7. Производственный инвентарь для облегчения производственных операций, хранения жидких и сыпучих тел.

8. Хозяйственный инвентарь.

12.3. Показатели обновления основных фондов

В связи с тем, что основные фонды служат длительное время и процесс обновления их может затягиваться, существует система показателей для ежегодной оценки обновления основных фондов (см. табл. 3).

Таблица 3

Система показателей обновления основных фондов

Показатели	Формула для расчета	Обозначения
Коэффициент обновления основного капитала (Кобн.)	Кобн=ОКв:ОКкг	ОКв – стоимость вводимого основного капитала
Коэффициент выбытия основного капитала (Кл)	Кл=ОКл:ОКнг	ОКл – стоимость выбытия основного капитала ОКнг – стоимость основного капитала на начало года

Окончание табл. №3

Коэффициент прироста основного капитала (Кпр)	Кпр=(ОКв–ОКл):ОКкг	ОКкг – стоимость основного капитала на конец года ОКкг=ОКнг+(ОКл–ОКв)
Удельный вес активной части основного капитала (а ОКакт)	аОКакт=ОКакт:ОК	ОК – суммарная стоимость основного капитала

Для того чтобы применять систему показателей обновления основных фондов необходима денежная оценка основных средств в ходе использования их в течение всего срока службы. Существуют три основных метода оценки основных производственных фондов:

1. Оценка по полной первоначальной стоимости, т. е. по фактическим затратам, произведенным на приобретение основных производственных фондов, их доставку и монтаж, в ценах того года, в котором затраты были произведены. Этот вид оценки используется для расчета амортизационных отчислений. По первоначальной стоимости основные фонды учитывают на балансе фирм, поэтому эта оценка стоимости основных фондов называется балансовой стоимостью.

2. Оценка по полной восстановительной стоимости, т. е. по стоимости воспроизводства основных производственных фондов в современных условиях. Необходимость оценки по восстановительной стоимости вызвана тем, что в новых условиях изменились цены на основные средства производства и нужно знать, сколько будет стоить старое оборудование в новых условиях. Поэтому необходима периодическая переоценка основных производственных фондов. Чаще всего переоценка основных фондов вызывается моральным износом, и определяется как разность между первоначальной стоимостью и величиной морального износа в стоимостной форме.

3. Оценка по первоначальной или восстановительной стоимости с учетом износа. Полученная новая стоимость называется остаточной стоимостью. Остаточная стоимость включает ту часть стоимости средств труда, которая еще не перенесена на готовую продукцию. Такая оценка необходима для определения потерь при реализации устаревших средств труда. Часто возникает необходимость установить новое более производительное оборудование, а старое реализовать. Для расчета экономической эффективности нового оборудования нужна остаточная стоимость старого оборудования.

12.4. Амортизация основных фондов

Проблема амортизации заключается в следующем. На приобретение основных фондов расходуются деньги, в течение производственного процесса они устаревают и изнашиваются. Однако деньги на приобретение основных фондов должны вернуться обратно с тем, чтобы к моменту износа основных средств труда, можно было на эти деньги купить новые обновленные средства труда. Процесс переноса и возвращения денег с основных фондов заключается в следующем. Стоимость основных фондов делится на их срок службы и необходимой долей включается в цену товара. При реализации товара амортизационная сумма хранится и накапливается на специальном счете. К моменту полного износа вся стоимость основных средств вернулась и можно приобрести новые более совершенные средства труда.

Амортизация – это постепенное перенесение стоимости основных фондов на производимую продукцию в целях накопления денежных средств для полного их восстановления. Амортизация понимается как погашение. Проблема амортизации тесно связана с техническим прогрессом, так как новое может заменить старое если последнее перенесет свою стоимость, т. е. окупит себя. Если старое оборудование к моменту создания нового не окупит себя, то новое не будет внедрено и, следовательно, технический прогресс будет тормозиться. Учитывая важность связи старого и внедрения нового, применяют термин амортизационная политика. Этим подчеркивается важность последовательности движения и внедрения новых технических решений.

В экономической литературе различают физический и моральный износ. Физический износ связан с потерей качественности средств труда, с невозможностью их дальнейшего использования в производстве. Степень физического износа оборудования зависит от многих факторов: от конструкции и качества материала, типа производства, специфики технологических процессов, квалификации рабочих, окружающей среды, длительности в работе и т. д. Моральный износ означает потерю стоимости основных средств вследствие технического прогресса и роста производительности труда. Различают моральный износ первого рода, вызванный ростом производительности труда в отраслях, производящих основные фонды. Получается, что старое оборудование соответствует новому, но новое выпущено с меньшими затратами, поскольку произошел рост производительности труда. Относительная полезность старых объектов уменьшилась. Моральный износ второго рода является следствием научно-технического прогресса и появлением более производительной техники, в результате выпуск продукции на новой технике и ее экономическая эффективность возрастают. Однако основой обеих форм морального износа является технический прогресс, определяющий как удешевление, так и появление новой техники.

Существует в основном три метода расчета амортизационных отчислений.

1. Пропорциональный метод предполагает начисление равной величины амортизации в любой период продолжительности основных средств производства. Фактически стоимость основных фондов делится на срок работы оборудования и равными пропорциями переносится на изготовленную продукцию. Как раз этот метод и задерживает развитие технического прогресса, поскольку накопление амортизационного фонда отстает от появления нового оборудования.

2. Ускоренный метод расчета амортизационных отчислений заключается в том, что основная доля амортизационных начислений приходится на первые годы работы оборудования. Такая форма начисления амортизации способствует более быстрому внедрению новой технологии. Данный метод широко используется в отраслях с высокими темпами морального износа.

3. Метод убывающей стоимости предполагает, что норма амортизации по годам остается неизменной, а стоимость основных фондов оценивается по остаточной стоимости, на которую рассчитываются амортизационные начисления. По этой методике расчета на последние годы срока работы оборудования приходится меньшая стоимость.

12.5.Эффективность использования основных производственных фондов

Эффект означает результат, эффективность понимается как сравнение результата с затратами. Первый показатель оценки работы основных производственных фондов называется фондоотдача. Фондоотдача показывает выпуск продукции на один рубль основных фондов фирмы.

Показатель фондоотдачи рассчитывается по формуле

(100)

где Ф_о – фондоотдача; N – годовой выпуск товарной продукции, Ф_ср.г – среднегодовая стоимость основных фондов в рублях.

Величина обратная фондоотдачи называется фондоемкостью

. (101)

Фондовооруженность – это стоимость основных фондов, приходящихся на одного рабочего, т. е. какой массой основных фондов управляет один рабочий

, (102)

где Ф_в – фондовооруженность труда, L – количество рабочих.

Коэффициент экстенсивной загрузки оборудования характеризует уровень использования его во времени. Рассчитывается по формуле

, (103)

где F_ф.о – фактически отработанное оборудованием время в часах, F_q – время возможной работы оборудования в часах.

Коэффициент интенсивной загрузки оборудования

, (104)

где К_ин.з – коэффициент интенсивной загрузки оборудования; t_тех – технически обоснованная норма времени на единицу продукции; t_фак. – фактическое время, затраченное на изготовление единицы продукции.

Коэффициент сменности работы оборудования

, (105)

где К_см – коэффициент сменности работы оборудования, F1,F2,F3, – число фактически отработанных машино-смен в 1, 2 и 3 сменах, W_об – общее количество машин и оборудования, которым располагает предприятие, цех.

13. Рынок факторов производства

13.1. Факторы производства

В экономической литературе ресурсы производства называют факторами. Комбинация факторов, их соединение, составляет процесс производства. В условиях высокой платности ресурсов предприятия должно выбирать такое их сочетание, которое позволит выпускать оптимальный объем товаров и получать более высокие результаты хозяйственной деятельности. Проблема анализа факторов производства затрагивает не только само производство, но и реализацию товара, то есть доведение его до потребителя. Поэтому спрос на ресурсы является производным спросом – он зависит от роста потребления на конечные товары и услуги, а не только от стоимости самих ресурсов.

Экономическая теория выделяет четыре основных фактора производства – труд, капитал, земля и предпринимательские способности. К. Маркс считал основным фактором производства труд, а остальные факторы были зависимы от труда. В настоящее время роль и понимание факторов производства значительно расширилось. В систему факторов производства дополнительно включают технологию, организацию производства и социально-экономическую информацию. Процесс производства является совокупностью взаимодействия всех факторов, каждый из которых может быть рассмотрен в качестве самостоятельной составляющей.

Под фактором «труд» в экономике понимается использование физических и умственных способностей людей, применяемых в производстве товаров и услуг. Фактор труд обозначают буквой L. Труд таит в себе уникальные способности физической и умственной энергии, которые, воплощаясь в товаре, придают ему качественную неповторимость. В социальном плане труд превращается в процессе производства в переменный капитал, как часть общего капитала, участвует в создании прибыли. Марксистская экономическая теория считала переменный капитал единственным источником прибыли.

Фактор «капитал» часто называют «инвестиционный ресурс». Он охватывает деньги, вкладываемые в средства производства: здания, сооружения, производственное оборудование, инструменты, сырье материалы и другие элементы производственного процесса. До недавнего времени считалось, что капитал новой стоимости не создает, а только переносит на готовый продукт свою старую стоимость. Следовательно, не участвует в создании новой стоимости и прибыли. В настоящее время этот пробел в экономической теории преодолевается, и капитал участвует в формировании прибыли. В анализе производства фактор «капитал» обозначается буквой К.

К фактору «земля» относятся все природно-естественные ресурсы, а именно плодородие почвы, запасы пресной воды, месторождения ископаемых и т. д. Общее количество природных ресурсов фиксировано, так как имеется ограниченность земли. Так как цена земли постоянно возрастает, а ее ограниченность фиксирована, то кривая предложения земли абсолютно неэластична. В формировании цены на землю участвует земельная рента и ставка ссудного процента. Эту зависимость можно выразить формулой

(106)

где Р_з – цена земли; i – ставка ссудного процента; R – годовая рента с участка земли.

Земельная рента – это плата за пользование землей. Чем ниже величина ссудного процента, тем выше цена земли. Фактор «земля» обозначается буквой N.

Предпринимательские способности понимаются, как умение руководителя соединить все факторы производства и получить наивысшую эффективность производства товаров и услуг. Предпринимательская работа требует умения анализировать сложившуюся рыночную ситуацию и принимать решения, может быть иногда даже рискованные.

Информация становится обязательным фактором производства в условиях компьютерной технологии и Интернета. Информация совершенно необходима для успешного управления фирмой. Она позволяет быстро реализовать товар. Поэтому информация является условием работы фирмы.

Технология производства составляет главный фактор ускоренного создания готового продукта. Технология включает в себя не только параметр трансформации факторов производства в готовый продукт, но и движение поступающей информации в окончательную переработку и реализацию произведенного товара. Технология гарантирует плодотворность организации и включает выпуск продукта и влияние внешней среды. Продукция одной организации идет во внешнюю среду и является потребляемым ресурсом для других организаций. Поэтому производство постоянно нуждается в совершенствовании этого фактора. Фактор «технология» обозначается буквой А.

Фактор «организация производства» обеспечивает рациональное сочетание всех факторов в едином процессе выпуска продукции. Система мер трансформации факторов в готовый продукт охватывает все звенья производства и призвана обеспечить высокие технические характеристики качества продукции.

13.2. Анализ факторов производства

Рынок факторов производства анализируется под углом зрения эффективного использования ресурсов и реализации главной цели – получения максимальной прибыли. С целью упрощения экономического анализа предполагаем, что объем производства задан, и фирма использует два фактора – капитал и труд, которые она покупает по ценам r (арендная плата за капитал) и W (тарифная ставка зарплаты). Объем производства обозначается Q, а ресурсы в общем обозначении R_i, тогда предельный продукт МР_i будет равен

. (107)

Для конкретных величин ресурсов труда и капитала предельный продукт запишется так

(108)

Предельный продукт показывает выпуск продукции при увеличении фактора на одну единицу. В данном случае фактором является труд или капитал. Из формул видно, предельный продукт зависит от ресурса в знаменателе формулы, так как числитель определен как постоянная величина. Чем меньше применяемый ресурс, тем больше предельный продукт. Поэтому фирма должна работать не на всей кривой, а лишь на наиболее эффективном участке кривой предельного продукта.

Рис. 22. Кривая суммарной величины выпуска продукции

Из графика, на рисунке 22 видно, что выпуск продукции с увеличением ресурса труда, после максимальной величины Q, уменьшается. Первая производная но вторая производная значит эффективность убывает. Действует закон убывающей отдачи, кривая полога к ординате.

Рис. 23. Кривая издержек производства, изокоста

Кривая издержек производства, изокоста представлена на рисунке 23 и описывается формулой

С=WL+rK. (109)

Рис. 24. Кривая среднего и предельного продукта: AP_L – средний продукт; MP_L – предельный продукт

Анализ факторов производства обычно начинают с величины среднего продукта (рис. 24)

, (110)

где – средний продукт; Q – выпуск продукции; L – количество работников.

Анализ среднего продукта в фирме может быть сделан как в стоимостных, так и в физических величинах. Если в ходе анализа выяснится, что величина среднего продукта стала уменьшаться, значит, фирме нужно ограничить нанимать работников, либо вообще их количество сократить. В литературе величину среднего продукта называют первым ограничением на пути к максимизации прибыли.

На следующем этапе анализа вводится новое понятие – предельная доходность труда и обозначается MRP_i. Предельная доходность труда – это дополнительный доход, получаемый от добавочной единицы рабочей силы, или дополнительный доход от добавочной единицы фактора производства. Дополнительный доход от добавочной единицы рабочей силы должен быть больше, чем издержки на заработную плату дополнительного работника.

Дальнейший анализ осуществляется по следующей схеме. Определяем общий доход от реализации продукции. Общая запись предельной доходности от итого ресурса

(111)

где R – доход от реализации; Р – цена товара; Q – объем продукции.

Запись предельной доходности от конкретного ресурса.

• от труда

, (112)

• от капитала

. (113)

Предельная доходность показывает, какой доход принесет фирме одна дополнительная единица ресурса.

Сделаем преобразования

. (114)

В условиях совершенной конкуренции продукцию фирма будет продавать по цене Р. Тогда предельный доход МR=Р. Общая запись предельной доходности

. (115)

Конкретная запись

(116)

Таким образом, механизм получения максимальной прибыли ограничен предельной доходностью ресурса.

Концепция предельной доходности продукта показывает, сколько фирма готова заплатить за одну дополнительную единицу труда или капитала. Пока MRP_L больше тарифной ставки зарплаты, фирма может нанимать дополнительную рабочую силу. Когда предельная доходность продукта равна величине зарплаты в фирме, количество трудовых ресурсов будет максимизировать прибыль. Следовательно, максимизирующим прибыль условием является предельная доходность продукта от труда равная заработной плате одного работника

, (117)

где W – заработная плата.

Третье ограничение, оно анализируется со стороны затрат на приобретение ресурса. Предельные издержки записываются следующим образом:

. (118)

Эта запись показывает: каковы издержки на приобретение одной дополнительной единицы фактора производства.

Конкретная запись частных случаев будет выглядеть так:

• от труда

, (119)

• от капитала

. (120)

В условиях конкурентного рынка ресурсов предельные издержки совпадают с его ценой. В данном случае за цену берется цена труда или цена капитала. Общая формула издержек производства записывается так

_, (121)

где W×L – цена труда; r×K – цена капитала.

Предельные издержки одной дополнительной единицы фактора запишутся так:

(122)

Главная цель фирмы – это получение максимума прибыли

(123)

С учетом факторов производства это уравнение примет вид

(124)

Дифференцируем

(125)

(126)

(127)

(128)

Приравниваем к нулю, так как есть равновесная точка

. (129)

В точке оптимума предельная доходность ресурсов должна быть равна предельным издержкам этого ресурса

Фирма согласовывает равенство предельного дохода и предельных издержек путем регулирования цены труда – W×L, то есть согласования заработной платы и количества работников. Издержки на заработную плату тоже считаются постоянными, так как профсоюзы не позволят уменьшать величину зарплаты работников. Поэтому остается только регулировать количеством рабочей силы, то есть искать оптимум труда (рис. 25).

Рис. 25. Кривая предельного дохода и предельных издержек на труд

MRC₂ – прямая линия, так как издержки на зарплату постоянны.

В случае выбора на графике величину L₂ выгода, то есть предельный доход меньше, чем предельные издержки. В случае выбора L₁ предельный доход высокий, что позволяет фирме увеличить найм работников.

При количестве труда L₀ получается равновесная точка выбора ресурса труда и предельной доходности от этого ресурса. Это и есть самый оптимальный вариант максимизирующий прибыль фирмы

_. (130)

Дифференцируем и преобразуем это уравнение.

. (131)

Предельные издержки равны предельному доходу. Главное условие работы фирмы для получения максимальной прибыли.

Вывод: фирма будет покупать ресурсы до тех пор, пока уменьшающаяся предельная доходность ресурсов не сравняется с предельными издержками этого ресурса.

14. Издержки производства и себестоимость продукции

14.1. Сущность издержек производства

Издержки производства важнейшая экономическая категория. Ее задача определить величину и структуру затрат фирмы на производство продукции. Как видим, подход к проблеме издержек производства чисто практический. В экономической литературе дается такое определение. Издержки производства – это денежное выражение оплаты приобретенных факторов производства. После реализации товара денежные затраты производства обязательно должны быть возвращены обратно, с тем чтобы начать новый кругооборот процесса производства. Поскольку денежные затраты на производство продукции должны быть переданы другим фирмам за сырье и материалы, необходимо знать какое количество нужно возвращать, поэтому издержки производства тщательно считают. Разница между выручкой от реализации товара и издержками на производство обеспечивает прибыль. Естественно, все фирмы хотят максимальной прибыли, но для этого издержки должны быть сведены к минимуму. Издержки производства в масштабе общества образуют стоимость товара и внешне проявляются как цена реализуемой продукции. Издержки в масштабе фирм образуют свою стоимость товара и называются себестоимостью, т. е. во что обошлось производство себе. Издержки производства и себестоимость несколько разные экономические категории. Себестоимость это практическая категория по учету денежных затрат на производство товара. Издержки же теоретическая категория, которая через механизм абстрактного мышления позволяет проводить глубокий анализ движения категории и совершенствовать практически себестоимость.

Роль категории издержки производства в системе экономических отношений фирмы очень высокая. Во-первых, издержки производства, возвращаются обратно в процесс производства, но не остаются в нем. Вся денежная сумма издержек направляется фирмой на приобретение факторов производства для организации следующего кругооборота процесса труда. Таким образом, издержки производства принадлежат фирмам поставщикам сырья, материалов, оборудования, банкам за взятые кредиты и т. д. Во-вторых, так как издержки производства приходится передавать другим фирмам, поэтому все стремятся, чтобы эта сумма была как можно меньше. Тогда оставшаяся в фирме прибыль будет больше. В-третьих, категория издержек производства является важным фактором развития научно-технического прогресса, поскольку для того чтобы снизить издержки производства необходимо развивать технический прогресс. В-четвертых, издержки производства, подсчитанные на единицу продукции, составляют минимальную цену товара. В-пятых, издержки производства это ориентир, по которому оценивают выгодность эффективности производства. Результат производства сравнивается с затратами и, таким образом, выявляется степень выгодности. Следовательно, категория издержки производства является важнейшей составляющей всей экономической деятельности фирмы.

14.2. Виды издержек

Различают издержки производства и издержки обращения. В издержки производства включаются расходы по изготовлению товара: расходы на сырье, топливо, амортизация оборудования, расходы потребленной энергии, заработная плата работников, амортизация зданий и т. д. Существует категория авансированный капитал – это весь капитал, отпущенный на производство продукции. Издержки производства количественно меньше авансированного капитала. В издержки производства с основного капитала включается только амортизационная часть. Таким образом, издержки производства много меньше авансированного капитала.

Вместе с издержками производства существует категория издержек обращения. Издержки обращения связаны с реализацией товаров и делятся на чистые и дополнительные. Чистые издержки связаны с куплей-продажой товара в чистом виде – это зарплата торговых работников, содержание торговых помещений, изучение потребительского спроса и т. д. Дополнительные издержки – это затраты на упаковку, сортировку, транспортировку и хранение товаров. Чистые и дополнительные издержки увеличивают стоимость товаров и, следовательно, цену и возмещаются после продажи товаров. Чистые и дополнительные издержки увеличивают затраты капитала, а капитал ждет дохода от всех издержек с тем, чтобы иметь прибыль и устойчивое положение на рынке. Каждый доллар вложенный в производство, должен приносить прибыль.

В западной литературе существует понятие вмененные издержки – это издержки, которые могли бы быть при условии наилучшего хозяйственного решения, т. е. издержки, связанные с упускаемыми возможностями наиболее эффективного варианта ведения хозяйственных дел. Подсчеты вмененных издержек помогают находить наилучший вариант альтернативного решения. Вмененные издержки носят как бы скрытый характер производственной деятельности, однако их всегда надо брать в расчет при принятии экономических решений. Главная мысль в понимании вмененных издержек – это альтернативный вариант хозяйственного решения.

В практике ведения хозяйственных дел приходится часть своей продукции направлять на внутренние цели. Например, фермер выращивает зерно, и часть этого зерна оставляет на следующий посев. Так как на выращивание зерна были потрачены денежные расходы, то посевное зерно оценивается как денежное выражение издержек по своей себестоимости. Таким образом, возникает необходимость различать внутренние и внешние издержки.

Издержки производства обозначаются буквой – С. Различают валовые издержки – ТС, постоянные – FC, переменные издержки – VC. Существует понятие предельные издержки – МС. Предельные издержки означают прирост издержек в результате производства одной дополнительной единицы продукции. Формула предельных издержек

, (132)

где ΔVC – прирост переменных издержек; ΔQ – прирост выпуска продукции.

Предельные издержки показывают, во сколько обойдется фирме увеличение объема выпуска продукции на одну единицу.

Постоянные издержки FC – это те затраты, которые не меняются при изменении количества выпускаемой продукции. К ним относятся: арендная плата, затраты на использование оборудования, выплаты за ссуды, административные расходы.

Переменные издержки VC – это те затраты, которые изменяются вместе с ростом продукции: это затраты на материалы, сырье, энергию, заработную плату, комплектующие изделия.

Совокупность постоянных и переменных издержек позволяет получить валовые издержки

(133)

В анализе издержек фирмы употребляется понятие средние издержки АС. Средним величинам присвоена буква А, предельным величинам – буква М. Средние постоянные издержки получаются делением постоянных издержек на выпуск продукции.

Средние постоянные издержки

(134)

Средние переменные издержки

(135)

Средние валовые издержки

(136)

14.3. Преобразования издержек производства

В общем теоретическом виде издержки производства записываются формулой

(137)

где W – заработная плата одного работника; L – количество работников; W×L – цена труда; r – ставка банка или арендная плата; k – масса капитала; r×k – цена капитала.

Теоретическую мысль интересует увеличение рабочей силы на единицу прироста продукта. Поэтому расчеты строятся не на всех рабочих – L, а на приращение – ΔL, это же относится и к капиталу – Δk

(138)

Определяем предельные издержки со стороны труда

(139)

Предельные издержки со стороны капитала

(140)

Определим предельный продукт со стороны труда

(141)

Определим предельный продукт со стороны капитала

(142)

Подставим ΔQ в формулу предельных издержек труда и капитала

(143)

Левые части формул равны, значит равны и правые

(144)

Полученную пропорцию запишем в виде

(145)

Вывод: уравнение показывает, что при минимальных издержках каждая дополнительная единица затрат на производственные факторы добавляет одинаковое количество выпускаемой продукции, т. е. расширить производство можно или за счет труда, или за счет капитала.

Пропорцию можно определить другим методом.

Пишем общую формулу издержек производства

_. (146)

Решим уравнение относительно К

(147)

Замечаем, что – W/r – это угловой коэффициент, который показывает, на сколько увеличится значение у при увеличении на единицу независимой переменной х.

Ранее было известно, что ΔK/ΔL – это угловой коэффициент.

Следовательно W/r= ΔK/ΔL;

Определяем предельный продукт от труда и капитала

. (148)

Разделим предельный продукт от труда на предельный продукт от капитала

(149)

(150)

В вместо подставляем

. (151)

Пропорцию запишем в другом виде:

(152)

Вывод: каждая дополнительная единица затрат на производственные факторы добавляет одинаковое количество выпускаемой продукции.

Затраты на производство дополнительной единицы продукции одни и те же по количественной величине, не зависимо от того, какой дополнительный фактор производства используется – капитал или труд.

В практике хозяйствования денежные расходы на приобретение средств производства образуют постоянную часть издержек производства (rk), а денежные расходы на покупку рабочей силы образуют переменную часть (WL) авансированного капитала (WL+rk). Такая дифференциация издержек производства необходима для анализа эффективности каждой части затрат. Общая тенденция такова, что доля живого труда рабочей силы менее эффективна, чем доля затрат прошлого труда, т. е. постоянных затрат. Соотношение доли живого и прошлого труда составляет содержание закона роста производительности труда. Закон роста производительности труда читается так: доля затрат живого труда сокращается, а доля затрат прошлого возрастает, но так, что общая сумма затрат в единице продукции уменьшается. Следовательно, доля живого труда уменьшается быстрее, чем растет доля прошлого труда.

14.4. График издержек производства

В теоретических исследованиях чаще всего график издержек производства строят из трех кривых: кривая средних издержек, кривая предельных издержек и кривая цены товара. Именно эти три величины являются решающими для анализа производства продукта фирм.

Рис. 26. График зависимости предельного дохода и предельных издержек: МС – кривая предельных издержек; АТС – кривая средних валовых издержек; Р – цена товара.

Так как в экономическом анализе считается, что цена товара постоянна, то на графике цена товара отражается прямой линией

В точке М предельная дохода MR равна предельным издержкам МС

_. (153)

Так как цена товара постоянна, то она выражается прямой линией.

Из графика видно (рис. 26), что фирма будет получать прибыль только при определенном выпуске продукции. Точка М отражает пределы расширения производства. В точке М цена совпадает с предельными и средними затратами. Дальнейшее увеличение объема производства будет убыточно. Поэтому точка М – это точка стоп увеличения производства. Точка М – это точка равновесия фирмы на рынке.

Для определения наилучшего варианта объема выпуска продукции необходимо построить график взаимосвязи предельного дохода и предельных издержек. Кривая предельного дохода и кривая предельных издержек пересекаются в точке М. Следовательно, уравнение в точке М будет определятся формулой 153.

Итак, фирма будет получать максимум прибыли при заданном объеме производства при условии, когда предельный доход равен предельным издержкам (рис. 27).

Рис. 27. Предельный доход и предельные издержки: Q1– эффективный выпуск продукции

14.5. Изокоста

Так как в издержках производства участвует капитал и труд, то возникает необходимость согласовать оптимальное соотношение труда и капитала с тем, чтобы затраты издержек производства были минимальны. Для этого на графике строится изокоста – линия постоянной стоимости с учетом уравнения валовых издержек производства. Изокоста показывает все возможные сочетания труда и капитала, которые имеют одну суммарную стоимость

TC=WL+rk. (154)

Перепишем уравнение относительно К

(155)

. (156)

Из уравнения видно, что отношение W/r – это угловой коэффициент наклона изокосты или предельная норма замещения.

Угловой коэффициент показывает, насколько увеличивается значение функции у при увеличении на единицу независимой переменной х.

Рис. 28. Изокоста и изокванта производства

На данном графике (рис. 28) проблема сводится к тому, чтобы согласовать изокосту с изоквантой производства. Так как угол наклона изокосты и изокванты известен, то в результате совмещения их друг с другом определится точка касания, из которой перпендикуляры капитала и труда, опущенные на оси координат, укажут применение необходимого количества капитала и труда для производства выпускаемой продукции Q. Таким образом, согласовываются затраты труда и затраты капитала для известного выпуска продукции. Издержки производства в долгосрочном периоде несколько снижаются, так как появляются новые технологии производства. График издержек в долгосрочном периоде показан на рисунке 29.

Рис. 29. График издержек в долгосрочном периоде

Кривая средних издержек на единицу продукции в долгосрочном периоде огибает не пересекая кривые издержек за отдельные периоды.

14.6. Себестоимость продукции

Для того чтобы начать производство продукции фирма покупает станки и машины, сырье и материалы, энергию, топливо, осуществляет прием работников, берет кредит в банке и т. д. Стоимость всех этих ресурсов включается в цену изготавливаемой продукции, и образует свои затраты на производство товара, то есть во что обошлось производство продукции себе, и называется себестоимостью. Итак, денежное выражение израсходованных средств производства и сумма расходов по оплате труда работников составляет себестоимость продукции. Следовательно, себестоимость – это денежные затраты фирмы на приобретение факторов производства.

Денежные затраты на единицу продукции фирме возвращаются после реализации товара. Однако фирма их снова отдает другим фирмам за приобретение ресурсов для дальнейшего процесса производства. Таким образом, вся себестоимость как денежное выражение текущих затрат передается другим фирмам. У самой же фирмы остается только прибыль, как разница между ценой товара и себестоимостью. Отсюда ясно, что чем ниже себестоимость, тем больше прибыль у фирмы изготовителя продукции, на которую развивается предприятие. Себестоимость – это деньги других фирм. Поэтому все предприятия стремятся снизить свои текущие затраты по выпуску продукции, тогда из выручки от реализации товара большая доля останется себе.

14.7. Структура затрат себестоимости

Структура – это соотношение элементов затрат, составляющих целое:

1. Сырье и основные материалы, составляют примерно 65 % стоимости затрат изделия.

2. Топливо и энергия со стороны, 5 %.

3. Амортизация основных фондов, 4 %.

4. Заработная плата работников,18 %.

5. Стоимость покупных изделий и полуфабрикатов.

6. Отчисления во внебюджетные фонды, 3 %.

7. Проценты за банковский кредит.

8. Отчисления в бюджетные фонды, НДС.

В зависимости от места возникновения затрат различают:

1. Цеховую стоимость, т. е. затраты цеха на изготовление продукции.

2. Фабрично-заводскую себестоимость, т. е. к цеховой стоимости добавляют затраты целого завода. Например, заработная плата работников заводоуправления, амортизация зданий заводского назначения и т. д.

3. Полную себестоимость продукции, т. е. к фабрично-заводской себестоимости прибавляются затраты на реализацию товара в виде отчислений сбытовым организациям.

Расчет себестоимости на единицу продукции принято называть калькуляцией. Выделяют три вида производства, в которых соотношение элементов затрат резко различаются: материалоемкое производство, т. е. высокий удельный вес материальных затрат; трудоемкое производство, т. е. высокий удельный вес затрат на заработную плату; фондоемкое производство, т. е. высокий удельный вес амортизационных отчислений.

При расчетах в структуре себестоимости следует отдельно выделять затраты на заработную плату, так как на заработную плату начисляются различные коэффициенты, например, районные, коэффициенты вредного и радиационного производства, ночные смены и работа в горячих цехах.

14.8. Пути снижения затрат себестоимости

С тем чтобы уменьшить передачу денег с каждой единицы товара другим фирмам, тогда больше денег останется себе, буквально все фирмы стремятся снизить себестоимость. Снижение себестоимости означает, что из того же количества сырья можно выпустить больше готовой продукции, т. е. экономить сырье и деньги при производстве и реализации продукции. Поэтому методов снижения затрат себестоимости очень много. Однако главными направлениями снижения затрат себестоимости являются:

1. снижение материальных затрат в единице продукции;

2. повышение технического уровня производства;

3. улучшение организации производства и труда;

4. постоянное повышение производительности труда;

5. изменение объема и номенклатуры выпускаемых изделий;

6. повышение доли кооперативных поставок;

7. улучшение работы оборудования во времени, что дает экономию амортизационных отчислений.

15. Цены и механизм ценообразования

15.1. Сущность цены и ее роль в развитии производства

Обычно цена товара выводится из стоимости. Стоимость составляет общественно необходимые затраты труда на производство товара. Затраты формируются как энергия человека, воплотившаяся в вещь при ее производстве. Энергию затрат в вещи не видно, но они действительно воплотились в вещь, и составляют сущность стоимости товара. Однако если есть внутренняя сущность, она обязательно должна проявиться на поверхности в какой-либо форме. В данном случае, стоимость товара как сущность проявляется в форме цены. Следовательно, цена это форма проявления стоимости. Стоимости товара не видно, а цена располагается на этикетки вещи, которая указывает, сколько денег надо заплатить за данный товар. Поэтому цене дается определение как стоимость, выраженная в деньгах. Итак, цена это деньги, которые потребитель должен заплатить за данный товар.

Цена товара концентрирует в себе отношения двух контрагентов – товаропроизводителя и покупателя. Товаропроизводитель стремится прежде всего вернуть свои затраты на производство и получить как можно большую прибыль, а покупатель в первую очередь связан с массой денег в его кошельке. В таком понимании цена испытывает влияние двух сторон и, как стоимость товара, имеет самостоятельное движение. Связь цены товара с массой денег в обращении прямая, то есть чем больше денег в обращении, тем выше цена. Вторая сторона связи цены и стоимости очень гибкая, цена может возрастать и уменьшаться в зависимости от многих обстоятельств.

В результате взаимодействия продавцов и покупателей происходят постоянные колебания цен. Однако колебания цен надо рассматривать как естественные и положительные явления, поскольку через колебания цен усиливается процесс развития производства, появляются дополнительные стимулы к производству. Через колебания цен фирма получает информацию о соответствии предложения платежеспособному спросу. Таким образом, отклонения цен выступают в качестве регулятора производства.

Цена товара очень сложный инструмент развития производства. Ценовая политика для предприятия – важнейшая сторона деятельности руководства фирмы, желающего наиболее эффективно и долговременно развивать свою деятельность на рынке. Любой непродуманный шаг в ценовой политике немедленно отразится на динамике продаж и доходности производства. Так как именно цена обеспечивает максимальную прибыль для развития производства. Цена определяет объем и структуру производства товаров. На любом предприятии проблеме ценообразования уделяется большое внимание.

15.2. Система цен

В практике рыночного механизма существует много различных видов цен. Это обусловлено многообразием различных отношений населения. Однако все цены характеризуются взаимной зависимостью и обусловленностью. Это предопределено единой методологией формирования затрат на производство товара, а также обусловлено взаимозависимостью всех элементов рыночного механизма.

Систему экономических цен принято классифицировать в соответствии с определенными признаками. По движению оборота процесса производства цены различают:

Оптовые цены – цены, по которым промышленные предприятия реализуют производственную продукцию другим предприятиям и сбытовым организациям.

Розничные цены – цены, по которым торговые организации реализуют продукцию населению.

Закупочные цены – цены, по которым реализуется сельскохозяйственная продукция государственным и коммерческим организациям для последующей переработки.

Сметная стоимость – цена, по которой оплачиваются строительно-монтажные работы.

Договорная цена – цена, по которой устанавливается оплата работ при подписании договора между заказчиком и подрядчиком.

Цены и тарифы на услуги населению – вид розничной цены для оплаты услуг в здравоохранении, а также туристические, гостиничные и бытовые услуги.

Тарифы грузового и пассажирского транспорта, то есть оплата за перевозку грузового тоннажа и пассажиров. Этот вид оплат выступает как фиксированные цены.

Отпускная цена на предприятиях общественного питания, как вид розничной цены.

Свободные цены – это цены, складывающиеся на рынке продавца и покупателя.

Сезонная цена – это цена, действующая в пределах определенного периода времени.

По способу получения информации об уровне цен различают следующие виды:

Публикуемые цены – это цены, записанные в справочниках и прейскурантах.

Расчетные цены – применяются в договорах и контрактах на оборудование по индивидуальным заказам. Цены рассчитываются и обосновываются поставщиком для каждого конкретного заказа с учетом технических и коммерческих условий данного заказа.

В зависимости от вида рынка различают цены товарных аукционов, биржевые котировки, цены торгов.

В зависимости от территории цены подразделяются на поясные и региональные (местные). Поясные цены, например, плата за электроэнергию. Региональные цены устанавливаются органами местной власти и управления. Чаще всего местные цены устанавливаются на коммунальные и бытовые услуги.

Большие компании своим подразделениям внутри компании реализуют продукцию по так называемым трансфертным ценам.

По условиям поставки и продажи товаров различают следующие виды цен:

• цена «франко-склад поставщика», то есть поставщик оплачивает расходы до своего склада. Все остальные расходы по движению товара к месту его реализации несет его покупатель.

• цена «франко-станция отправления», поставщик оплачивает расходы до станции отправления.

• цена «франко-склад потребителя» означает, что все расходы по доставке товара до склада потребителя несет поставщик.

15.3. Ценовая политика предприятия

Чтобы успешно решать поставленные задачи, предприятие должно придерживаться определенной ценовой политики. Под «политикой цен» принято понимать цели, которые фирма стремится достичь с помощью цен на свою продукцию. Фирма может ставить следующие цели в области ценообразования:

• определить высокие цены с тем, чтобы получить максимально высокую прибыль;

• ставить цены на уровне рыночных, то есть проводить чистую конкуренцию;

• использовать цены для ограждения рынка от проникновения на него конкурентов;

• стремиться к установлению цен ниже чем у конкурентов;

• определить цены с таким расчетом, чтобы можно было окупить капиталовложения;

• не снижать цены ниже полных издержек на производство продукции.

Политика фирм в области цен разрабатывается в соответствии со складывающейся рыночной ситуацией. Она может формироваться как на короткий, так и на длительный периоды. Фирма всегда должна иметь ценовую направленность сбыта своей продукции. Если фирма имеет ценовую направленность, то она определенно будет иметь более высокий успех, чем те фирмы, которые не имеют ценовой политики.

Решая проблему цены товара, фирма должна собрать большую достоверную информацию. Как правило, компании собирают информацию по следующим направлениям: рынок товара, конкуренты, правительственные налоги, емкость рынка, полные издержки производства своего товара, прибыль, ценовая эластичность спроса и прочие факторы, влияющие на механизм ценообразования фирмы товаропроизводителя.

15.4. Этапы и методы установления исходной цены

Ценообразование в фирме – это самый сложный процесс, завершающий выпуск продукции. Цена на товар фирмы ставится в результате прохождения ряда этапов.

Первый этап предполагает выбор цели. Фирма должна определить, какую цель она ставит в результате формирования цены. Существует три основных цели ценовой политики: обеспечение выживаемости, максимизация прибыли, удержание рынка.

В условиях жесткой конкуренции обеспечить выживаемость через механизм ценообразования является главной целью фирмы. Обеспечить себе место на рынке фирма может, увеличив объем производства, снижая издержки, при хорошей организации сбыта товаров. Таких задач достигнуть можно только при заниженной цене, которую называют ценой проникновения. Увеличение доходов фирмы получается за счет увеличения объема производства и снижения себестоимости товара.

Цель получения максимума прибыли ставит фирма, имея большой опыт проникновения на рынок. Такая фирма развивает капиталовложения и постоянное обновление продукции. В зависимости от цели производства формируется цена товара. Фирма сосредотачивает усилия, в первую очередь, определиться с целью производства товаров, а затем определяется цена товара.

Цель, основанная на удержании рынка, состоит в сохранении фирмой существующего положения на рынке. Фирма принимает все возможные меры, чтобы сохранить себя на рынке. Для этого она контролирует динамику цен, появление новых товаров у конкурентов, и стремится снижать свои издержки производства и сбыта товаров.

Однако самым первым этапом в формировании цены следует считать маркетинговое определение спроса на производимую продукцию. Если спроса на продукт нет, то определять различные цели нет смысла.

15.5. Методы ценообразования

Формирование цены на основе издержек производства и получения прибыли. Этот метод называют затратным. Он самый древний и классический метод определения цены. В его определении участвуют реально доступные данные. Всю информацию, необходимую для установления цены, можно получить внутри самой фирмы на основе бухгалтерской отчетности и договоров-контрактов, определяющих выпуск продукции. Затратное ценообразование воспринимается как наиболее обоснованное и справедливое. В основе данного метода лежит разумная идея возмещения своих затрат и получения нормально-необходимой прибыли. Возмещение издержек производства просто называют себестоимостью. Деньги, которые входят в себестоимость, являются чужими деньгами. Их необходимо вернуть другим фирмам. Например, деньги на сырье, за энергию, на зарплату, за амортизацию – при купле нового оборудования, за налоги, за кредиты – вся себестоимость до единой копейки возвращается другим фирмам. У фирмы-товаропроизводителя остается только прибыль. Себестоимость считают для того, чтобы знать, сколько нужно отдавать с каждой единицы товара и сколько оставить себе.

Расчет цены методом издержек производства осуществляется по следующей формуле

(157)

где Р – цена товара; С – себестоимость; П – прибыль.

В данной форме себестоимость подсчитать не трудно, так как объем производства и все остальные параметры заданы. По своей сущности себестоимость это все купленные материальные ресурсы. Следовательно, цена всех купленных материальных ресурсов для производства реальна и известна. Поэтому подсчитать С не трудно. Следующий элемент – это прибыль, подсчитать ее трудно, так как неизвестно какую величину прибыли надо поставить в формулу на текущий год. Обычно прибыль в данной формуле рассчитывают через рентабельность R, как отношение прибыли за прошлый год к себестоимости текущего года:

_. (158)

В этом есть смысл, поскольку этот год будет таким же как прошлый, лишь с небольшими изменениями. Поэтому за основу доходности берут прибыль прошлого года. Теперь вместо П в формулу ставят ее значение

_. (159)

После преобразования формула примет вид

_. (160)

В западных странах рентабельность исчисляется из расчета всего авансированного капитала, который там называют активом

_, (161)

где К – активы капитала.

Тогда цена товара выразится формулой

_. (162)

При таком расчете рентабельность получается невысокой, но помноженной на весь капитал прибыль оказывается большой, а цена товара высокой. Объяснить это можно следующим образом. Деньги в своем движении превращаются в капитал, независимо от того в основных они фондах или в оборотных – они одинаково ценны, и каждый доллар, вложенный в производство, должен приносить прибыль. Весь капитал в своем движении приносит прибыль независимо от его структуры в производстве. Рентабельность показывает степень доходности единицы всего капитала, а не какой-то отдельной его части. Рентабельность, умноженная на весь авансированный капитал, отражает прибыль со всего вложенного капитала. При этом цена оказывается более высокой, а прибыль большой. Но это истинная цена, поскольку отражает движение затрат всего капитала.

В формуле подсчета рентабельности через издержки производства знаменатель отражает не весь авансированный капитал, а лишь оборотный капитал и небольшая часть основного капитала в форме амортизации. Примерно 90 % основного капитала в текущем формировании цены не участвует и, следовательно, прибыли не приносит. Он как бы роли в процессе производства товара не играет. Это неверно. На самом деле, основной капитал весь и полностью участвует в создании продукта. Например, станок весь работает, а амортизация с него, которая участвует в формировании цены, составляет 10 %. Следовательно, вся его стоимость должна приносить прибыль. Кроме того, собственник, организуя производство, расходует по своей сущности одинаковые деньги, как на оборотный капитал, так и на основной. Однако основной капитал прибыли не приносит за исключением амортизации. Если на турбину подается пар, то он приносит прибыль, а сама турбина как основной капитал не приносит прибыль. Эта ложная теория досталась нам от Маркса и пока продолжает существовать. Итак, весь авансированный на производство капитал должен приносить прибыль.

Следует заметить, что цена товара определенная методом издержек производства – плюс прибыль устанавливается только как базовая величина. В дальнейшем на цену товара накладываются факторы, которые увеличивают цену товара. К ним относятся: налоги, конкуренция, инфляционные ожидания, риск, ценовая эластичность, психология человека, потребительские свойства вещи и другие ценностные условия.

Из других методов определения цены можно сказать о так называемых закрытых торгах. Некоторые компании устраивают закрытые торги, где цена устанавливается на принципах конкуренции по типу аукциона. Однако компания знает свои издержки, и ниже их цена опуститься не может. При установлении цены на основе закрытых торгов компания в первую очередь ориентируется на предполагаемые цены конкурентов. Затем цена несколько снижается или повышается в зависимости от поведения участников торгов. Как правило, такой метод установления цены формируется на заказываемую партию товара. Обычно это товары уникального оборудования.

Существует метод установления цены в баллах. Каждому параметру товара придается определенное число баллов. Суммирование баллов различных параметров изделия дает интегральную оценку технико-экономического уровня товара. Так как цена одного товарного балла известна, то на основе суммарного количества баллов устанавливается общая цена изделия.

Существуют и другие методы определения цены товара изготовителем. Например, метод следования за лидером, то есть ориентация за конкурентом, параметрический метод определения цены.

В заключении следует сказать, что цена не только конечный результат деятельности фирмы, но и начальный фактор приобретения товара для покупателя. Покупатель не знает целей фирмы и методов установления цены на товар. Однако цену оценивает своим психологическим восприятием. Цена товара для покупателя отражает качество вещи и образ фирмы изготовителя. Цена подкрепляет в сознании покупателя ценность товара. Поэтому фирма-изготовитель товара к цене должна подходить очень взвешенно.

16. Экономическая эффективность производства

16.1. Сущность эффективности

Эффект понимается как результат производства. Эффективность это результат производства в сравнении с затратами на достижение этого результата. Эффективность выступает как важнейшая экономическая категория развития общественного производства. В природе все имеет развитие. Категория экономической эффективности своими показателями отражает динамику увеличения производства в сравнении с затратами на создание продукта. Сопоставление затрат и результатов используется в практике управления фирмами в целях получения максимальной прибыли. Экономическая эффективность представляет собой итоговый качественный показатель развития экономики, поскольку характеризует способность меньшим трудом достигать большего результата. Таким образом, экономическая эффективность определяет степень увеличения производства. В условиях рынка для предпринимателя затраты имеют форму авансируемого основного и оборотного капитала, а результат производства принимает форму прибыли. Категория эффективности применяется во многих других науках, как результат сравнения энергии выхода со входом энергетических затрат, например, коэффициент полезного действия электрических машин.

Показатели экономической эффективности применяют не только для характеристики действующего производства, но и для создания новой техники. Сравнивают производительность новой техники с действующей. Сравнительная эффективность отражает экономию затрат, получаемую при реализации наилучшего варианта новой техники по сравнению с техникой, принятой за базовый вариант. Новая техника внедряется в производство если она больше экономит затрат живого и прошлого труда в единице продукции, произведенной с помощью новой техники.

В конечном счете, рост экономической эффективности производства должен быть увязан с потреблением, так как производство предназначено для удовлетворения растущих потребностей населения. Поэтому анализ роста экономической эффективности на макроуровне увязывает производство с потреблением через механизм равновесной цены. Если цены на товары будут занижены, то эффект роста производства будет потерян.

График для анализа эффективности взаимосвязи производства, потребления и цены – обычный график спроса и предложения с равновесной ценой (рис. 30).

Рис. 30. Экономическая эффективность производства

Вверх по вертикальной оси отложена высота рыночной цены, вправо по горизонтальной оси откладывается объем спроса и предложения. Кривые DD и SS обычные кривые спроса и предложения. Рыночному равновесию между спросом и предложением соответствует цена P₀ и объем спроса равный объему предложения. При цене P₀ устанавливается равновесие спроса и предложения на уровне объема товаров q₀. Если цена товара снижается до величины P_1, то предложение по этой цене составит q₁, хотя спрос покупателей увеличится до q_2. Разница между объемами производства q₂ и q₁ (q₂–q₁) будет составлять неудовлетворенный спрос. Это означает падение эффективности производства. Для потребителей снижение цены положительное явление, но для товаропроизводителей – снижение выпуска товаров, что ведет к появлению дефицита товаров, очередей и т. д. Анализ графика спроса и предложения показывает, что эффективность на макроуровне может быть достигнута только на принципах сбалансированности производства и потребления.

16.2. Показатели экономической эффективности

Для определения количественной величины эффективности общественного производства нужно сопоставить полученные результаты с затратами на достижение этих результатов. Эффективность показывает, какие результаты получает производство на единицу затрат рубля. Эффективность может быть измерена в абсолютных величинах и в относительных, т. е. в процентном выражении. Величины, составляющие показатели эффективности, должны быть сопоставимы, т. е. должны быть измерены в одних единицах, качественно однородны. Поэтому в экономике элементы, составляющие показатель эффективности, оцениваются в деньгах.

Первым важнейшим показателем эффективности производства является прибыль. В производстве создается прибавочный продукт как излишек над необходимым продуктом. Прибавочный продукт превращается в общесоциальное свойство, которое носит название прибавочная стоимость. Прибавочная стоимость на рынке принимает денежную форму и носит название прибыль. Прибыль – это превращенная форма прибавочной стоимости, выраженная в деньгах. Учет прибыли позволяет установить эффективность ведения хозяйственной деятельности. Прибыль выступает как разница между ценой товара и текущими затратами на его производство, т. е. себестоимостью

_, (163)

где П – прибыль в рублях; Р – цена товара; С – себестоимость продукции.

Прибыль качественный показатель, в ней отражается вся хозяйственная деятельность предприятия: уровень использования основного капитала, организация производства труда, природные и экономические условия, развитость рабочей силы, сложность технологии и т. д. Абсолютная величина прибыли показывает результаты снижения себестоимости и рост объема реализованной продукции. Рост прибыли на предприятии означает рост эффективности.

Реализация продукции и получение прибыли являются плановыми показателями в любой фирме, так как это самая важная работа. Вся масса денег, вырученная от реализации продукции, носит название выручка от реализации товара. Из выручки от реализации продукции предприятия возмещают производственные материальные ценности, формируется амортизационный фонд. Оставшаяся часть – это чистая продукция или валовой доход. Исключив из валового дохода заработную плату с учетом отчислений на социальное страхование, а также налог на добавленную стоимость и акцизы, получим прибыль предприятия. Прибыль от реализации товарной продукции является основной формой накопления инвестиций фирмы. Существует понятие чистая прибыль, которая остается после уплаты всех налогов. Чистая прибыль предприятия используется на собственные хозяйственные цели. Прибыль, оставляемая в распоряжении предприятия, распределяется по трем направлениям: инвестиции, т. е. развитие производства, расходы на обслуживание поликлиники при заводе, детского сада, спортивного комплекса и т. д., фонд материального поощрения для дополнительного стимулирования труда работников предприятия. Некоторые фирмы создают страховой запас или резервный фонд из прибыли и вносят в банк проценты за кредит, но сам кредит включается в издержки производства. Пример распределения прибыли можно посмотреть в таблице 4.

Таблица 4

Распределение прибыли на предприятии

Первоочередные отчисления в бюджет	Прибыль остающаяся на предприятии
Налог на прибыль	Страховой запас или резервный фонд
Налог на добавленную стоимость	Фонд развития производства
Акцизы	Фонд социального развития
Налог на имущество	Фонд материального поощрения
	Проценты за кредиты банка

Рентабельность производства. Рентабельность производства как показатель эффективности выражает степень доходности, степень прибыльности работы предприятия. Показатель рентабельности производства относится к числу качественных показателей, ему принадлежит решающее значение в определение роста эффективности производства на отдельном предприятии. Рентабельность характеризует соотношение конечного результата и затрат производства. Она показывает степень прибыльности на рубль затрат производства. Рентабельность 20 % означает, что каждый рубль затрат приносит 20 копеек прибыли. При более высоком уровне рентабельности эффективность производства выше. Так как в знаменателе формулы рентабельности ставится совокупность затрат производства, то для роста эффективности имеет значение каждый элемент затрат, что обязывает предприятие относиться с должным вниманием ко всем видам затрат, и стремиться использовать все источники роста и совершенствования производства. Кроме того, рентабельность как показатель эффективности включается в цену товара, т. е. участвует в формировании цены. Поэтому рентабельность – основной показатель, характеризующий качество работы предприятия и его эффективность

, (164)

где R – рентабельность в процентах; П – прибыль; С – себестоимость.

Эта формула определения рентабельности широко распространена на российских предприятиях. Однако западные экономисты в знаменатель этой формулы включают весь авансированный капитал на производство продукции. Знаменатель этой формулы оказывается большим, процент рентабельности невысокий. Но такой процент рентабельности точно отражает тезис предпринимателя о том, что прибыль должен приносить каждый доллар, вложенный в производство. По такой методике расчета процент рентабельности низкий, но при формировании цены, рентабельность умножается на весь авансированный капитал, тогда прибыль оказывается большой. В Японии средняя рентабельность составляет 15 %, в США она определяется в 20 %. Несмотря на то, что рентабельность невысокая, но умножается в цене товара на весь авансированный капитал, прибыль оказывается большой. На российских предприятиях чтобы нормально развиваться нужно рентабельность иметь не ниже 30 %. Методологический подход к проблеме рентабельности в западных странах несколько иной, чем у нас. Прибыль там приносит капитал, а не труд, как у нас. Поэтому все расчеты строятся с ориентиром на весь авансированный капитал.

Повышение эффективности производства выражается в росте рентабельности за счет трех основных групп использования основного, оборотного капитала и рабочей силы. В числителе формулы рентабельности стоит прибыль, которая может возрасти в результате увеличения объема производительности труда. Прибыль может возрасти в результате увеличения объема производства, повышения удельного веса изделий с более высокой рентабельностью, снижения себестоимости продукции, роста оптовых цен при повышении качества продукции и т. д. Поскольку рентабельность является показателем, характеризующим использование основного капитала, то на величину уровня рентабельности большое влияние оказывает размер имеющегося у предприятия основного капитала и степень его применения. Уменьшение среднегодовой стоимости основного капитала обеспечивает прирост рентабельности за счет повышения удельной прибыли, приходящейся на единицу продукции. Экономное использование оборотных средств также способствует росту рентабельности и повышению эффективности производства.

Показатель рентабельности считают основным показателем эффективности производства, так как на относительные величины меньше сказываются инфляционные и ценовые факторы роста эффективности. Рентабельность наиболее верно характеризует конечный хозяйственный результат деятельности фирмы за определенный период времени.

Рост производительности труда является экономическим показателем эффективности производства. Под производительностью труда понимается выпуск продукции в единицу времени, или время, потраченное на производство одной единицы продукции. Под ростом производительности труда понимается всякое изменение в процессе труда, сокращающее рабочее время, общественно необходимое для производства данного товара, так что меньшее количество труда приобретает способность произвести большее количество продукции. В производстве любого продукта участвует живой и прошлый труд. Живой труд выражается как действующая рабочая сила. Прошлый труд это тоже живой, но затраченный на прошлых стадиях производства, который воплощен в станках, машинах, сырье и прочих материалах. Суть роста производительности труда заключается в том, что живой труд приводит в движение все большую массу прошлого труда.

На практике производительность труда измеряется объемом производства продукции, приходящегося на одного работника в денежном выражении

(165)

где ПТ – производительность труда; Q – стоимость выпуска продукции; L – количество работников.

Для определения роста производительности труда необходимо отнести производительность труда или выработку продукции на одного работника последующего года к предыдущему. Рост производительности труда будет наблюдаться, когда отношение превысит единицу. Обычно рост производительности труда выражают в процентах. Показатель производительности труда характеризует эффективность живого труда. Поэтому он является очень важным при анализе эффективности производства на предприятиях.

Показатель роста производительности труда в общественном производстве объективный и столь важный, что его называют законом роста производительности труда. Закон роста производительности труда читается так: затраты живого труда уменьшаются, а затраты прошлого труда возрастают, но так, что общая сумма затрат в единице продукции уменьшается, следовательно, доля живого труда уменьшается больше, чем растет доля прошлого труда. Повышение производительности труда это объективный показатель, он присущ каждому этапу развития человечества, объективный, так как увеличение или рост – природное явление. Человек его только познает и использует для себя. Рост производительности труда позволяет сокращать рабочее время. Уже сейчас есть страны, в которых установлен шестичасовой рабочий день. В Германии рабочая неделя установлена 36 часов, а в Норвегии и Финляндии и того меньше. Так что рост производительности общественного труда очень важный социально-экономический показатель развития эффективности производства. Пример количества рабочего времени в год можно увидеть в таблице 5

Таблица 5

Количество рабочего времени

Страна	Количество рабочих часов в году
Южная Корея Австралия США Япония Канада Россия Ирландия Италия Швеция Франция Германия Норвегия	2447 1824 1815 1815 1778 1740 1668 1606 1581 1545 1444 1342

Существует показатель, который оценивает экономическую эффективность основных фондов или основного капитала на единицу объема выпуска продукции

(166)

где Ф₀ – производительность капитала или фондоотдача; Q – выпуск продукции в денежном выражении; К – основной капитал.

Смысл показателя определить сколько необходимо основного капитала, чтобы произвести одну единицу продукции в денежном выражении. Показатель производительности капитала характеризует эффективность использования основного капитала в производстве. Задача с меньшими затратами основного капитала выпустить больше продукции. Поэтому приходиться вести учет использования основного капитала, что поможет определить слабые места внутри фирмы и повысить фондоотдачу основного капитала. Показатель, характеризующий эффективность капитала, очень распространен и применяется во многих странах Запада. Увеличение показателя фондоотдачи характеризует эффективность роста производства.

Если взять обратное отношение фондоотдачи, то получается новый показатель, который называется фондоемкость выпускаемой продукции или капиталоемкостью:

(167)

где Ф_е – фондоемкость.

Если основной капитал поделить на количество рабочих, занятых в производстве, то получится показатель фондовооруженности или капиталовооруженности труда, т. е. какой величиной основных фондов в денежном выражении управляет один рабочий

(168)

где К – капитал основных фондов; L – количество работников; Ф_воор – фондовооруженность труда.

Применение в экономическом анализе какого-то одного показателя экономической эффективности было бы неправильно. Для того чтобы определить действительный рост экономической эффективности, нужна система показателей, так как один показатель характеризует эффективность как бы заслуги одного фактора. В действительности же результат производства является следствием совместного влияния всех факторов. В данном объеме общественного продукта получает выражение как достигнутый уровень производительности живого труда, как и отдача основных фондов, капитальных вложений и эффективность использования оборотных средств. Поэтому нужна система показателей эффективности как совокупность отдельных факторов.

17. Рынок капитала и инвестиции

17.1. Сущность капитала

Капитал в классическом определении понимается как стоимость, приносящая прибавочную стоимость, или самовозрастающая стоимость. Сущность этого определения заключается в том, что деньги количественно накапливаются и, накопившись, переходят в новое качественное состояние, то есть обладают способностью приносить дополнительные, или увеличенные, деньги. Это свойство денег, приносить дополнительные деньги, выполняется только в движении. Таким образом, понятие капитал предполагает движение накопленных денег. На накопленные деньги приобретаются средства производства (станки, машины, сырье, энергия) и рабочая сила. Соединение рабочей силы со средствами производства позволяет получить процесс изготовления готовой продукции. При вынесении готовой продукции производства на рынок, она превращается в деньги, количество которых больше первоначально накопленных денег. Это и фиксирует определение капитала как самовозрастающая стоимость, то есть деньги как бы сами производят увеличение с помощью механизма производства и рынка.

Средства производства и рабочая сила выступают в качестве форм проявления капитала. Форм проявления капитала может быть много, например, акции, облигации, земельные участки и т. д. Земля, будучи отданной кому-то в аренду будет приносить хозяину доход и, тем самым, являться капиталом. Акции, облигации и прочие ценные бумаги также в своем движении являются капиталом, поскольку приносят дополнительный доход. В широком смысле капиталом является любой ресурс, приносящий дополнительный доход.

Существует точка зрения, которая считает, что средства производства не являются капиталом. Капитал, по этой теории, только деньги, они подвижны, а средства производства, наоборот, неподвижны. Капитал остается капиталом, он только увеличивается. Тогда как средства производства изнашиваются, уничтожаются и подлежат восстановлению. Капитал доставляет процент, а средства производства доставляют ренту. Рента понимается как возвращенное состояние в той же величине.

По нынешним понятиям экономистов, средства производства участвуют в формировании цены и, следовательно, приносят прибыль, то есть являются капиталом. Известный американский экономист Ирвинг Фишер пишет, что каждый экономист видит половину истины и ошибочно заключает, что эта половина опровергает существование другой половины. Сам Ирвинг Фишер понимает капитал как дисконтированный поток дохода. Иначе говоря, по мнению Ирвинга Фишера, любой элемент богатства, который приносит его владельцу регулярный доход на протяжении длительного времени, является капиталом. Капитал приносит увеличение стоимости, которое вместе с первоначальной называется дисконтированной стоимостью, то есть первоначальная стоимость увеличенная на ставку дисконта. Таким образом, определение сущности капитала Ирвинга Фишера совпадает с классическим определением капитала как самовозрастающая стоимость.

17.2. Процентная ставка

Движение капитала всегда увязывается с банковским процентом. Банковский процент или рыночная процентная ставка, которую назначает банк за капитал, отданный в ссуду, как вознаграждение, определяется психологически с учетом спроса и предложения движения кредитных денег. Капитал, отданный в ссуду, возвращается увеличенным на величину процентной ставки. Обычно заем дается на определенное время, которое называется инвестиционный период, или инвестиционный лаг. Вознаграждение банку за пользование деньгами называется процентными деньгами, которые определяются по формуле

_, (169)

где i – процентные деньги; r – процентная ставка банка; Р – первоначальная сумма денег.

Особенность капитала взятого в кредит заключается в том, что его нужно возвращать, по истечении определенного срока, вместе с процентными деньгами. Тогда формула, характеризующая итоговую сумму капитала, запишется так:

S=P+i. (170)

Подставим вместо i ее значение и получим

S=P(1+r), (171)

где S – итоговая сумма денег.

Эта формула характеризует движение прироста капитала за один год с учетом простого процента. На второй год проценты будут начисляться уже от итоговой суммы, а не от первоначальной. Такое исчисление процентов от процентов с учетом первоначального вклада называется сложным процентом и записывается в следующем виде

(172)

Как видим, эта формула отличается от предыдущей только увеличением года. Так как ссуду отдают на длительный срок, то с учетом продолжительности n лет стоимость капитала, взятого в ссуду, достигнет величины

(173)

где n – количество лет, на которые взята ссуда.

Эта формула является основной для вычисления сложных процентов. Расчеты по этой формуле становятся тривиальными, если имеется калькулятор с клавишей хⁿ, позволяющий вычислять значения показательной функции.

Часто возникает необходимость знать текущую стоимость будущего дохода, то есть определить, чего бы стоил будущий доход в текущее время

(174)

Эта формула приводит будущие доходы к единой точке отсчета и называется дисконтированием. Так как формула оценивает будущий доход, то ее обозначают символом PV

(175)

где PV – дисконтированная стоимость, то есть будущие деньги, приведенные к нынешней оценке.

В экономике употребляется понятие коэффициент дисконтирования. Он необходим для решения практических задач. Зная коэффициент дисконтирования, можно определить стоимость будущих доходов, минуя больших и неудобных расчетов. Коэффициент дисконтирования подставляют в текущую стоимость и получают нужный результат:

(176)

В приведенных формулах символ n характеризует целые годы, тогда как в обычной жизни вклады приходится рассчитывать не только на годы, но и месяцы. Для этого процентная ставка должна быть поделена на n месяцев, то есть r/12, тогда формула совокупной будущей стоимости примет следующий вид

(177)

умножим и разделим показатель степени на 1/r, тогда получим:

(178)

если теперь обозначить r/n как 1/m, то формула примет следующее выражение

(179)

где m – количество раз начисления процента в году.

Теперь будем неограниченно увеличивать n, то есть делить год на все меньшие и меньшие промежутки времени. В этом случае m также будет неограниченно расти. Тогда выражение в квадратных скобках в пределе совпадает с числом е, формула запишется

_. (180)

Для того чтобы использовать полученную формулу в общем случае необходимо экспоненту е возвести в степень n, так как предыдущие рассуждения относились к одному году. Для общего случая степень нужно увеличить в n лет. Окончательно формула запишется так:

_. (181)

Существует понятие эффективная годовая процентная ставка, она обозначается r_э. Ее определяют из соотношения формул ожидаемой стоимости будущего дохода за один год

_. (182)

По этой формуле процент за год начисляется один раз

(183)

Это две формулы сложных процентов предусматривают одинаковый результат, так как они учитывают совокупную сумму дохода за один год. Поскольку левые части равны, то приравниваем правые части и решим уравнение относительно r_э

(184)

17.3. Инвестиции

Долгосрочное вложение капитала в отрасли экономики с целью получения прибыли называют инвестициями. Вложение капитала в отрасли экономики осуществляется в основном в двух формах. Непосредственное вложение средств производства в создание новых производственных мощностей в форме приобретения технологического оборудования и недвижимости. В этом случае говорят о реальном финансировании. Второй метод вложения инвестиций – помещение средств капитала в приобретение ценных бумаг. В этом случае говорят о портфельном инвестировании.

Инвестирование как долгосрочное вложение капитала с целью получения прибыли предполагает составление и оценку плана развития производства. Такой план называется инвестиционным проектом. Он лежит в основе принятия решения об инвестициях. Долгосрочность вложения предполагает в качестве важнейшего условия инвестирования обеспечение финансовой устойчивости процесса финансирования.

Существует понятие временной лаг проекта инвестирования, как отрезок времени разделяющий этапы инвестирования. Промежуток между моментом начала инвестиционного проекта и моментом окончания срока жизни проекта называется жизненным циклом проекта. Жизненный цикл состоит из трех фаз.

Первая фаза прединвестиционная. На этой фазе изучаются маркетинговые исследования потребности в конкретном виде продукта и определение конечных целей проекта, выражающие прибыль фирмы. При этом проводится технико-экономическое обоснование проекта с учетом альтернативных вариантов. В прединвестиционную стадию включается планирование проекта. Проводится эмиссия акций и облигаций. Данная стадия заканчивается получением развернутого бизнес-плана инвестиционного проекта. На этой стадии предприятие должно решить проблему окупаемости капитальных инвестиций, то есть прибыль, приносимая инвестициями, должна быть больше стоимости соответствующих издержек. Если чистая дисконтированная стоимость окажется больше нуля, то принимается решение о финансировании инвестиционного проекта, если меньше нуля, то инвестиционный проект откладывается. Расчеты производятся по формуле

(185)

где NPV – чистая дисконтированная стоимость; I – объем инвестиций; П_1,2,3,..n – прибыль первого, второго и так далее года; r – процентная ставка банка; n – годы жизненного цикла проекта.

Если NPV>0, денежные средства в проект инвестируются. Если NPV <0, то денежные средства в проект не инвестируются.

Ожидаемую инфляцию F необходимо поставить в знаменатель как дополнительное слагаемое (1+r+F) для каждого года.

Вторая стадия – инвестиционная. В инвестиционную стадию развития проекта осуществляется выполнение работ технологического характера. Проводится строительство зданий, сооружений, складов, установка оборудования, пусконаладочные работы и т. д. Итогом данной стадии является формирование постоянных активов предприятия: стоимость зданий, стоимость оборудования, стоимость рабочих машин и т. д.

С момента ввода в действие основного оборудования начинается эксплуатационная стадия. Этот период характеризуется началом производства продукции и услуг. Начинается процесс определения текущих издержек производства и поступление выручки от реализации продукции. Эксплуатационная стадия «пересекается» с инвестиционной, так как возможно ввод в действие производства частями и получение готовой продукции на инвестиционной стадии.

Эффективная реализация инвестиционного проекта возможна только при строгом согласовании всех стадий.

С точки зрения происхождения инвестиции делятся на автономные и индуцированные. Под автономными инвестициями понимается образование нового капитала независимо от нормы банковского процента. К автономным инвестициям относится строительство мостов, дорог, военных объектов и прочих жизненно необходимых сооружений.

Под индуцированными инвестициями экономисты понимают образование нового капитала в результате увеличения уровня потребительских расходов. Индуцированные инвестиции являются результатом возросшего дохода населения. В народном хозяйстве обычно применяются автономные и индуцированные инвестиции вместе. Автономные инвестиции дают первоначальный толчок росту экономики, вызывая эффект мультипликации, а индуцированные, являясь результатом возросшего дохода, приводят к дальнейшему росту производства различных отраслей экономики.

17.4. Модель будущего потребления

Инвестиции позволяют развить производство. Развитие производства необходимо для улучшения потребления. Так что при постоянном вложении инвестиций в производство потребление населения в будущем будет улучшено. Модель взаимосвязи текущего и будущего потребления можно выразить графически (рис. 31).

Из графика (рис. 31) видно, что доход т₁ и потребление с₁ в будущем возрастают. Поэтому будет справедливо сказать, что сберегаем сегодня для того, чтобы улучшить потребление в будущем

(186)

Рис. 31. Взаимосвязь текущего и будущего потребления: т_о – нынешний текущий доход; с_о – текущее потребление; с₁ – потребление в будущем; т₁ – доход в будущем; S₀ – текущие сбережения; S₀= т_о – с_о, если есть рынок капитала; r – процентная ставка банка; (1+r)S₀ – дополнительный доход

18. Равновесный объем производства в Кейнсианской модели

18.1. Классическая теория занятости

Ранее считалось, что чистый капитализм способен обеспечить полную занятость населения. Этот вывод обосновывался тем, что сам процесс производства товаров создает доход, равный стоимости произведенных товаров. И на этот доход производство закупает сырье, материалы, рабочую силу и ведет новый акт производства, т. е. снова есть предложение и спрос на товары, и рабочую силу. Причем предложения и спрос уравновешиваются, т. е. никаких излишков перепроизводства товаров нет, следовательно, нет и безработицы, все работоспособное население занято работой.

В обычной жизни население часть денег старается сберегать на черный день. Однако сбереженные деньги попадают в банк, банк выдает деньги промышленникам в качестве инвестиций, что позволяет фирмам расширять производство и, следовательно, принимать дополнительную рабочую силу. Таким образом, даже если население в результате естественного прироста увеличилось, оно через механизм инвестиций будет втянуто в производственный процесс и опять окажется полная занятость. График взаимосвязи инвестиций, (сбережений), банковского процента, и выпуска продукции изображен на рисунке 32.

Рис. 32. Взаимосвязь инвестиций, банковского процента и выпуска продукции: r – банковский процент, I – инвестиции

Из графика (рис. 32) видно, что цена, уплачиваемая банком за деньги, которые домохозяйства сдают в банк (сбережения), уравновешена инвестициями. При этом выпуск продукции оказывается на уровне q₀. Прирост сбережений сдвигает кривую вправо, тогда процентная ставка уменьшается. Естественно, если в банк принесли много денег, банк примет, но за меньший процент. Уменьшение банковского процента вызывает увеличение инвестиций, что увеличит производство до q_1. Увеличение производства сопровождается увеличением занятости. Однако равновесие инвестиций и сбережений устанавливается при более низком банковском проценте. Таким образом, безработицы нет, так как население постоянно втягивается в процесс растущего за счет инвестиций производства.

Согласно этой теории, даже если произойдет временный сбой производства, то оно будет компенсировано снижением цен на товары или снижением заработной платы. Цены снизятся, товаров будут брать больше, производство, таким образом, сохранит свою работоспособность, а занятость не снизится. Эта теория предполагает невмешательство государства в дела экономики, т. е. нет налогов с предприятий, нет налогов с населения. Это значит, что все сбережения попадают в производство в качестве инвестиций, производство расширяется, и население начинает втягиваться в процесс труда, безработицы нет.

Это хорошая философская теория, здесь производство, потребление и трудовой фактор – все сбалансировано. Теория допускает только маленькие временные сбои. Однако на практике получались не просто сбои, а кризисы производства и массовая безработица. Это было «ярко» продемонстрировано в период кризиса 1929–34 гг. Очевидно было, что экономическая наука нуждается в новом теоретическом осмыслении. Экономическая теория должна сопоставлять себя с реальным миром. Теория должна соответствовать тенденциям развития практики. Главный критерий научной ценности теории – ее подтверждение эмпирическими данными. Теория должна подтверждаться практикой. Это правило является общим для всех наук. Создать новую экономическую модель, которая бы согласовывалась с практикой, взялся Джон Мейнард Кейнс.

18.2. Кейнсианская теория

Дж.М. Кейнс (1883–1946) родился в английском городке Кембридже в семье профессора логики и экономической теории Кембриджского университета. Закончив Королевский колледж в Кембридже, Кейнс становится профессором экономической теории этого же учебного заведения. Его учителями были А. Маршалл и А. Пигу, взгляды которых он в последствии подверг основательной критике. Дж. Кейнс был очень образованным человеком. Он владел основами высшей математики, как и его отец, имел исследования по логике, играл на бирже и разбогател. Дж. Кейнс женился на русской балерине Мариинского театра Лидии Лопуховой. В 1936 году вышел из печати главный его труд «Общая теория занятости, процента и денег», в котором содержалась новая модель экономического развития. После выхода в свет этой книги Дж. Кейнс приобрел очень большую известность. Еще раньше (1915–1919) Дж. Кейнс служил в Британском казначействе, занимаясь проблемами международных финансов, писал статьи, как политический деятель принимал участие в международных делах. В своих работах Кейнс призывал к справедливости в вопросах Версальского мирного договора. Для России он требовал списания долгов западным странам с тем, чтобы Россия могла на равных заниматься торговлей. Кейнс считал, что выполнение условий Версальского мирного договора, приведет Европу к банкротству и новым войнам. В 1925 году он приезжал в Россию и читал лекции по экономике для работников Российского аппарата управления. В правительстве Великобритании Кейнс был советником министра финансов и директором Английского банка. Он часто выступал в парламенте палаты лордов по проблеме экономического развития Великобритании. За большие заслуги в области знаний экономической теории ему присвоили титул звания лорда. В 1944 году в США на Бреттонвудсской конференции Кейнс выступил с предложением создать международную независимую денежную единицу «Банкор» для расчетов торговли между странами, а также открыть банк, где бы страны могли брать кредиты. Так что инициатива создания Международного валютного фонда и международного банка реконструкции и развития принадлежит Дж. Кейнсу. Однако организовать «Банкор» как независимую международную валюту Дж. Кейнсу не удалось. Американцы поняли выгоду превращения в международную валюту доллара, и сумели на Бреттонвудсской конференции провести голосованием международной валютой именно доллар. В наше время отдельные страны от идеи независимой международной валюты не отказались, ею является в настоящее время валюта «Евро».

Основная идея теории Дж.М. Кейнса заключается в следующем: для того чтобы по-настоящему сбалансировать спрос и предложение занятости населения необходимы инвестиции, которые должны вкладывать в производство частные компании и государство из своего бюджета. Формула выглядит следующим образом

(187)

где Х – инвестиции, необходимые для полной занятости; I – частные инвестиции; G – государственные инвестиции.

Государственные инвестиции показывают, что недостающую сумму инвестиций для полной занятости должно внести государство, т. е. прошлый тезис о рыночном саморегулировании оказался на практике не состоятельным. Дж. Кейнс вводит в развитие частной экономики помощь государства, впервые вводится государственное регулирование экономики, которого раньше не было ни в одной стране.

Так как Дж. Кейнс в Великобритании занимал ответственные государственные посты, то ему легко удавалось строить государственные предприятия, которых в Англии до сих пор много, так возникла смешанная экономика – синтез частного и государственного, именно синтез в природе более качественно преобразует все явления.

Особенности кейнсианской модели экономического развития заключаются в следующем:

1. Кейнс анализирует производство как целую взаимосвязанную систему, т. е. он проводит макроэкономический анализ на уровне воспроизводства.

2. Теоретики до Кейнса исходили из ограниченности ресурсов и поиска наиболее эффективного варианта использования ограниченных ресурсов. Кейнс не отказался от поиска равновесной точки, но у него главная мысль как увеличить производство, с тем чтобы обеспечить полную занятость. Если есть полная занятость населения, значит равновесие достигнуто.

3. До Кейнса считали сбережения населения благом, то по мнению Кейнса, сбережения должны попадать в банк, а из банка в производство как инвестиции. Это метод борьбы с безработицей.

4. Дж.М. Кейнс подверг резкой критике тезис о рыночном саморегулировании, он считал, что в рыночных условиях нет автоматических саморегуляторов, приводящих к полной занятости. Безработица порождена недостаточным совокупным спросом, поэтому он должен стать объектом государственного регулирования.

5. Дж. Кейнс ввел понятие «полная занятость», это ситуация когда все желающие могут найти работу. Он считал, что безработица в 2–3 % это вполне нормальный уровень для оздоровления экономики.

6. Дж. Кейнс синтезирует объективные экономические законы с психологией человека и делает вывод, что по мере роста доходов возникает некоторое насыщение и люди склонны больше сберегать, чем потреблять.

7. Ставка банка устанавливается психологически в зависимости от спроса и предложения денег и должна быть ниже нормы прибыли. Если ставка банка будет выше нормы прибыли, то кредиты брать в производство не будут, так как нечем будет возмещать банковский процент. Нет мотива к инвестированию производства.

8. Существует психологическое стремление людей держать деньги дома. Для того чтобы хранить деньги в банке, нужен хороший мотив, т. е. высокие проценты по вкладам, тогда будут инвестиции и занятость.

9. Если предложение денег меньше спроса, то ставка банка будет повышена. Дж. Кейнс выделяет у человека три мотива, т. е. три природные черты:

а) трансакционный мотив, т. е. свойство человека заниматься производством и реализацией товара, то, что называется товарно-денежное обращение;

б) мотив предосторожности – свойство человека обдумывать будущее и делать осторожные шаги с тем, чтобы способствовать улучшению будущего;

в) спекулятивный мотив, т. е. желание человека играть на бирже с целью увеличения количества имеющихся денег.

Все три мотива влияют на движение денег, т. е. на спрос. Дж. Кейнс делает вывод, что спрос на деньги не устойчив. Но масса денег эндогенна – имеет внутренние зависимости от движения товарной массы.

10. Банковский процент – экзогенный фактор, психологический, и определяется спросом и предложением денег. Дж. Кейнс делает вывод, что стихийная игра психологических законов не обеспечивает нормального производства и, следовательно, занятость населения не является полной. Поэтому необходимо государственное регулирование экономики.

11. Вмешательство государства в экономику Дж. Кейнс видит в двух направлениях:

а) регулирование инвестиций частных компаний с помощью денежно-кредитной политики, с целью создания новых рабочих мест.

б) организации общественных работ, финансируемых из государственного бюджета.

Регулирование частных инвестиций с помощью денежно-кредитной политики сводится к регулированию нормы банковского процента, т. е. государство под низкий процент дает кредиты частным банкам, тем самым увеличивается масса денег в обращении. В обращении будет больше денег, и население больше понесет деньги в банк, банк уменьшит процент, это в свою очередь, увеличит инвестиции в производство и занятость населения возрастет. Однако экономика может оказаться в «ликвидной ловушке» из-за накачивания каналов обращения деньгами. Тогда, по мнению Дж. Кейнса, норма процента не снизится, а инфляция возрастет. Поэтому денежно-кредитная политика государства должна быть осторожной. Кроме того, частные инвестиции можно стимулировать через механизм государственных заказов из бюджета.

Инвестирование частных компаний из государственного бюджета преследует цель стимулировать частные инвестиции в производство путем государственных заказов, которые будут покрываться за счет госбюджета, а также созданием налоговых и иных льгот, что фактически также уменьшает государственный бюджет, возможно субсидирование частных компаний. Государство оплачивает счета частных компаний развития научно-технического прогресса из своего бюджета и другие фундаментальные научные исследования.

Дж. Кейнс большое значение придавал организации общественных работ: строительству мостов, дорог и прочих сооружений. Это объемные работы, увеличивающие занятость населения. Кроме того, они дают резкое увеличение занятости в других отраслях посредством эффекта мультипликатора, что позволяет вывести экономику из кризиса. Мультипликатор выражает взаимосвязь между инвестициями и приростом национального дохода. Суть этой взаимосвязи заключается в следующем: каждый данный прирост инвестиций вызывает многократное увеличение национального дохода.

Например, строительство моста увеличивает потребность в стройматериалах, эта цепочка затрагивает увеличение производства цемента, железа, кранов, вагонов и т. д. В результате растет занятость и национальный доход, т. е. получается множественный эффект.

Дж. Кейнс очень мудро рекомендовал общественные работы, ибо в случае кризиса возникает перепроизводство товаров, и нужно создавать дополнительный спрос на товары с помощью денежных доходов населения. Общественные работы увеличивают доходы населения, но не увеличивают потребительские товары. Поэтому в условиях кризиса потребительские товары будут по-прежнему раскупаться, а если бы была построена фабрика, то она бы увеличила кризисные товары.

У Дж. Кейнса проблема реализации товара центральная реализация, т. е. спрос. Если спроса нет – возможен кризис. Поэтому покупка товаров это обязательный элемент воспроизводства, который дополняется полной занятостью. Полная занятость означает, что у всех есть зарплата, следовательно, совокупная реализация товаров будет проходить нормально.

В настоящее время появилось новое направление в экономической теории – монетаризм. Проводятся дискуссии на предмет того, как воздействовать деньгами на развитие экономики. Монетаристы считают, что рыночное хозяйство само стремится к равновесному состоянию, что в рыночном механизме есть некие встроенные обратные и прямые связи, которые саморегулируют, самокорректируют экономику. Монетаристы совокупный спрос регулируют только количеством денег в обращении, воздействием на банковский процент или выпуском облигаций. Дж. Кейнс же предлагает воздействовать на экономику целой системой мероприятий.

Во-первых, воздействовать на сам процесс производства через механизм инвестиций и путем создания общественных работ. Эти меры позволят увеличить занятость населения и, естественно, спрос. В Великобритании с одобрения Дж. Кейнса появилось много дополнительных государственных предприятий, т. е. занятость расширилась.

Во-вторых, теория Дж. Кейнса предлагает через механизм денежного обращения воздействовать на ставку банковского процента, но так чтобы не накачивать обращение дешевыми деньгами. По теории Дж. Кейнса масса денег в обращении эндогенна, т. е. связана с массой товарооборота. Дж. Кейнс выступает за здоровый бюджет.

В-третьих, Дж. Кейнс считал, что спрос на деньги зависит от движения облигаций, которые выпускаются и фирмами, и государством. Население облигации охотно приобретает, так как на них указан твердый дивиденд. Деньги от продажи облигаций оседают в кассах фирмы, которая превращает их в инвестиции, т. е. в развитие производства. Если процентная ставка банка понизится, то курс облигаций повысится, есть смысл поместить деньги в облигации. Процентная ставка банка и рыночная цена облигаций находятся в обратной зависимости.

В-четвертых, наряду с денежной политикой в теории Дж. Кейнса применяется фискальная политика, т. е. регулирование экономики через механизм налогов. Фискальная политика Дж. Кейнса это воздействие на спрос путем налогов и расходов государства, что оказывает влияние на производство и занятость населения.

Таким образом, Дж.М. Кейнс ввел в экономическую науку программу портфельного выбора, т. е. многообразие методов развития экономики.

Общая философская мысль Дж.М. Кейнса, по-видимому, заключается в следующем. Государство и экономика – это качественно-различные стороны. Однако в природе все явления взаимосвязаны. В обществе тоже все явления должны быть взаимозависимы. Связь политики и экономики заключается в том, что политика создает условия для развития экономики. Много вариантный портфельный метод выбора – это и есть создание условий развития экономики различными методами, как в отдельности, так и в их сочетании.

18.3. Равновесный объем производства в Кейнсианской модели

1. Квадрат координат С и Y делится поровну, т. е. проводится биссектриса. Это значит, что сколько произведено продукта, столько и потреблено (см. рис. 33) C=Y.

2. Население не все потребляет, а часть, созданного продукта, остается в качестве запаса, т. е. сберегается. Чем больше доход, тем больше сберегается, поэтому линия потребления С проходит несколько ниже биссектрисы, под некоторым наклоном (рис. 33).

Рис. 33. Функция потребления

Рис. 34. Бюджетная линия

3. Строится второй график (рис. 34). На оси ординат откладывается ставка банка r, на оси абсцисс – инвестиции, т. е. возможная величина кредита. На следующем этапе Дж. Кейнс рассуждает так: за 16 % кредит брать никто не будет, так как это выше, чем норма производственной прибыли. Следовательно, максимальная величина банковского процента найдена. Теперь Дж. Кейнс определяет максимальную величину инвестиций. Пусть эта цифра будет 40 млрд д., т. е. больше этой цифры кредит никто не возьмет. Соединяя точку максимальной величины процента и точку максимальной величины кредита, получаем бюджетную линию возможных вариантов получения кредита. При ставке процента 8 кредит можно взять в сумме 20 млрд д., это будет выгодно для предпринимательского сектора, так как процент прибыли выше процента банка.

4. Из линии потребления С (рис. 35) восстанавливаем перпендикуляры и на них откладывает величину 20 млрд $. и проводим линию. Точка пересечения этой линии с биссектрисой дает необходимую величину равновесного производства. Величина равновесного объема производства равна С+I (потребление плюс инвестиции)

(188)

Непосредственными факторами, определяющими инвестиции, являются, норма чистой прибыли и реальная ставка процента. Инвестиции будут выгодными до точки, при которой реальная ставка процента равна ожидаемой норме чистой прибыли.

Совокупный спрос в закрытой экономике

(189)

Совокупный спрос в открытой экономике

(190)

где Х – чистый экспорт; G – государственные закупки.

Рис. 35. Равновесный уровень дохода, с учетом автономных инвестиций

Из графика видно, что доход резко возрастает, т. е. небольшие вложения инвестиций в производство резко увеличивают совокупный доход общества и занятость населения. Замысел Дж. Кейнса подтвержден графиком. Перпендикуляр, опущенный из точки пересечения (равновесной точки) указывает на возросший объем дохода – Y₂.

19. Соотношение суммарных, средних и предельных величин в экономике

19.1. Характеристика суммарных, средних и предельных величин

В экономической теории суммарные и средние величины применяются с давних времен. Это связано с тем, что всякая категория, как определенное качество, имеет количественные характеристики, однородные части которых могут суммироваться или дробиться. Однако в настоящее время к суммарным и средним величинам добавились еще и предельные величины. Понятно, что предельные величины это не целые, а лишь изменения целых. Экономика, как точная наука, должна улавливать движение изменений количественных величин. В экономике как раз и важны именно изменения категорий. Поэтому предельные величины становятся главными в экономических исследованиях. Так как средние и предельные величины являются дроблением суммарных величин, то они все взаимосвязаны, т. е., имея в показателях производства какую-либо одну величину, можно определить другие величины. В этом суть взаимосвязи всей системы экономических отношений.

1. Суммарные величины.

Если функция имеет независимую переменную величину, то такая функция является суммарной величиной. В общем виде суммарные величины записываются так

(191)

где х независимая переменная; Х – зависимая переменная.

Некоторые конкретные экономические суммарные величины:

R=F(Q) – доход фирмы R зависит от объема выпускаемой продукции Q.

C=F(P) – издержки производства С есть функция от цены Р на факторы производства.

Q=F(L) – объем производства Q зависит от величины труда L.

Во всех трех функциях аргументы Q, P, L – независимые переменные величины, характеризующие суммарные величины R,C,Q. В производстве на предприятиях суммарные величины – это, например, сумма денег (доход R) от реализации товара или совокупный выпуск продукции Q по всей номенклатуре выпускаемых изделий, валовые издержки производства С и т. д. Суммарные величины фирма использует для определения масштаба производства.

2. Средние величины.

Средние величины характеризуют эффект единицы производства. Понятие средних величин находит самое широкое распространение во всех отраслях экономики. Средним величинам в экономике присвоена буква А. Общая запись средних величин выглядит следующим образом

(192)

Некоторые конкретные примеры средних величин:

AR=R/Q – доход АR, полученный от реализации одного изделия Q.

AC=C/Q – издержки производства АС, приходящиеся на одно изделие Q.

AQ_L=Q/L – выпуск продукции AQ, приходящийся на одного работника L.

3. Предельные величины.

Предельным величинам присвоена буква М. Предельные величины находятся в конкретной точке графика кривой, а точка на графике это поиск производной величины. Поэтому, чтобы найти предельную величину, нужно определить производную. Предельная величина характеризует величину изменения экономической категории при изменении на одну единицу фактора производства.

Общая запись предельных величин обозначается следующим образом

(193)

предельные величины можно обозначить либо через букву М, либо через производную.

Если изучаются непрерывные переменные величины, то предельные величины обозначаются производной – . Если анализируются дискретные величины, то предельные величины обозначаются – . Предельные величины представляют изменения суммарных величин в ответ на изменение единицы независимой переменной функции. Прилагательное «предельный» в экономике характеризует не сами величины, а эффект их изменения.

Частные примеры записи предельных величин:

– предельный доход равен изменению суммарного дохода при изменении количества реального товара на одну единицу.

– предельные изменения полных издержек при изменении выпуска продукции на одну единицу.

– фирму интересует как изменится объем продукции Q (суммарная величина) при увеличении численности персонала на одну единицу. – носит название производительность труда. Следует заметить, что в математике относительное приращение говорит о средней скорости изменения величины, а чтобы найти предельную величину надо взять предел – . В экономике некоторые авторы слово limit, в котором приращение стремится к нулю опускают, а оперируют только относительным приращением для получения предельной величины. Например, , т. е. предельный продукт от капитала явился результатом отношения относительного приращения выпуска продукции и приращения капитала. Слово предел здесь не употребляется. Видимо, это правильно, так как стремление приращения к нулю вообще ликвидирует приращение. Поэтому экономисты в качестве приращения аргумента берут одну дополнительную единицу капитала при фиксированном объеме второго фактора производства, то есть величина Q постоянна.

19.2. Геометрическая интерпретация суммарных, средних и предельных величин

Рис. 36. График суммарной величины: Y – результат производства;Х – фактор производства – ресурс; F(X) – функция производства

После семи единиц фактора производства (рис. 36) выпуск продукции начинает снижаться, и кривая опускается вниз. Это означает, что предельная производительность фактора уменьшается с его увеличением, то есть первая производная фактора больше или равна нулю, а вторая производная меньше или равна нулю.

(194)

Функция F(x) сначала возрастает, а потом убывает.

В связи с тем, что первая производная предельной производительности фактора возрастает (больше нуля), а вторая производная уменьшается, фирма должна выбирать наиболее эффективный вариант объема производства. На графике (рис. 36) поиск суммарной величины заключается в определении площади фигуры ОВХ. Таким образом, определить суммарную величину графически означает подсчитать площадь фигуры, на осях координат которой отложены факторы производства.

Рис. 37. График средней величины

Средняя величина на графике – это отношение катетов, то есть tg угла α. Если тангенс угла уменьшается, значит, средняя величина уменьшается. Это означает, что производственные показатели фирмы ухудшаются.

Геометрический смысл средней величины (рис. 37) – это нахождение tgα, как отношение осей координат, то есть отношение оси у к оси х

(195)

Рис. 38. График предельной величины

График предельной величины (рис. 38) удобнее всего выражать вместе с графиком средней величины, тогда их взаимная зависимость более ярко выражена. Также следует подчеркнуть, что предельные величины очень важны при планировании экономического роста производства, поскольку позволяют определить увеличение выпуска продукции при определенном увеличении затрат на него.

Уместно заметить, что предельная величина – это сложное понимание категории, она показывает изменения результата производства при изменении на одну единицу фактора производства. Естественно, что это очень маленькая величина, поскольку бесконечно малые изменения превращаются в точку. Поэтому предельную величину определяют в точке на кривой производства, к которой проводится касательная

. (196)

Решение предельного продукта в данной формуле приблизительное, так как касательная заменена хордой.

Геометрический смысл предельной величины заключается в определении , который образуется касательной к определяемой точке и осью индексов (абсцисс).

Из графика (рис. 38) видно, что у предельной и средней величин есть общая точка М. В этой точке предельная величина равна средней, то есть

, (197)

так как .

19.3. Математическая зависимость суммарных, средних и предельных величин

1. Нахождение суммарной величины по средней.

Общая запись Определение средней Определение суммарной

Графически суммарная величина (рис. 39) представляет собой площадь произведения средней величины на ординате и аргумента Х фактора производства на абсциссе.

2. Нахождение суммарной величины по предельной.

Общая запись Определение предельной Определение суммарной

По определению определенного интеграла запишем

(198)

Здесь F₀ – это неопределенная постоянная интегрирования, которая равна С. При решении задач она сокращается и в окончательный результат не входит. Определенный интеграл имеет наглядную геометрическую интерпретацию. Он численно равен площади фигуры, ограниченной графиком подынтегральной функции МF(x), двумя прямыми линиями, параллельными оси ОУ – нижний и верхний предел интегрирования, и осью ОХ. Предполагается, что функция F(x) неотрицательна.

Рис. 39-а. График суммарной величины

Экономические задачи по определению интеграла решаются методом подбора или методом замены переменной.

Рис. 39-б. График определения суммарной величины методом замены переменной

3. Нахождение предельной величины по средней.

Общая запись:

По средней находится суммарная величина, а по суммарной определяется предельная. Математически это записывается следующим образом

(199)

(200)

Чтобы определить предельную величину необходимо от суммарной взять производную

MF(x)=(X×AF(x))^\. (201)

Раскрываем как производную произведения двух функций

MF(x)=AF(x)+X×(AF(x))^| (202)

Предельная величина дает оптимум функции.

Выводы

1. Суммарная величина определяется как произведение двух факторов. Графически – это площадь.

2. Средняя величина определяется отношением суммарной величины к фактору производства. Графически – это tg , как отношение координат.

3. Предельная величина определяется производной. По средней находится суммарная величина, а по суммарной берется производная. Графически – это нахождение tg к касательной в точке.

19.4. Взаимосвязь суммарных, средних и предельных величин на основе категории дохода

Суммарный доход R определяется как произведение цены единицы товара Р на количество товара Q

_. (203)

Количество реализованного товара зависит от его цены. Реализованный товар – это спрос. Будем считать, что кривая спроса является линейной функцией. Тогда цена товара оказывается связанной с количеством товара линейным уравнением

(204)

В данной функции а – отрицательный угловой коэффициент, так как кривая спроса имеет отрицательный наклон, а параметр b положителен, поэтому функция Р убывающая. На практике это возможно когда цена увеличивается, спрос падает. Подставляя выражение для цены Р в формулу для суммарного дохода получим

(205)

то есть получается квадратичная функция.

На втором этапе определяем предельный доход как производную от суммарного дохода R по количеству товара Q

(206)

Предельный доход равен изменению суммарного дохода при изменении количества реализованного товара на одну единицу.

Теперь определяем средний доход как доход, полученный на единицу реализованной продукции

(207)

Средний доход равен суммарному деленному на объем реализованной продукции. Из уравнения 207 видно, что средний доход равен цене товара следующим образом: MR=AR=P.

Таким образом, наглядно показана взаимная зависимость суммарного, среднего и предельного дохода.

20. Ценные бумаги и фондовый рынок

20.1. Сущность рынка ценных бумаг

В современной рыночной экономике капиталистического производства решающим определяется капитал. Капитал начинает производственное движение и заканчивает его, но уже в увеличенном виде. Поэтому определение капиталу дается как стоимость, приносящая прибавочную стоимость, то есть первоначальная стоимость самовозрастает. По своей сущности капитал всегда должен находиться в движении и этим самым, то есть движением, он приносит прибыль. Если капитал не приносит прибыли, то он не капитал. Капитал превращается в ходе движения из денежной формы в товарную, материализуясь в станках, машинах, аппаратах, зданиях и т. д., то есть переходит в основные фонды производства. Станки, машины, аппараты устанавливаются стационарно и движения не имеют. Но они капитал и должны находиться в движении с тем, чтобы приносить прибыль. Поэтому для движения стоимость основных фондов оформляется бумагой, которая носит название акция и считается ценной, поскольку в ней указан номинал капитала. Ценные бумаги, заменяющие стоимость основных фондов, называют фиктивным капиталом. Капитал как бы раздваивается: с одной стороны, существует реальный капитал в виде производственных фондов, а с другой – его отражение, титул в ценных бумагах – фиктивный капитал. Фиктивный капитал, как бы замещает реальный, и имеет движение, то есть должен совершать операции и приносить прибыль. На практике так и происходит.

Фиктивный капитал появился в связи с привлечением кредитных ресурсов для развития производства. Бумага получает форму кредитного документа, владелец бумаги имеет право на регулярный доход. Право собственности на отданный капитал сохраняется и получение регулярного дивиденда владельцу ценной бумаги. Капитал в форме ценных бумаг называют фондовыми активами. Стоимость фондовых активов может колебаться в больших пределах по отношению к реальному капиталу фирм, как превышая их в несколько раз, так и сокращаясь практически до нуля.

Ценные бумаги выпускаются банками по заказу производственных фирм и свободно продаются и покупаются на фондовых биржах. Как правило, номинальная цена ценной бумаги, то есть та величина, которая указана на акции, не совпадает с ее продажной ценой. Это связано с тем, что продажная величина учитывает будущую прибыль по данной ценной бумаге. Поэтому она больше номинала. Однако бывают случаи и когда продажная цена ценной бумаги ниже номинальной. Это связано с банкротством производственных фирм и иными всякими спекулятивными махинациями рекламы. Продажная цена называется курсом ценной бумаги.

Продажа ценных бумаг для фирм является получением капитала для развития фирмы. Тот, кто продал ценную бумагу, становится обладателем заемных средств, которые он может потратить для фирмы в качестве расширения и совершенствования производства; а тот, кто купил, при благоприятных условиях, получил возможность увеличить свой первоначальный капитал. Люди, купившие акцию, становятся акционерами компании. Не следует путать акционеров и учредителей компании. Учредители – это лица, образующие фирму, а акционеры фирму не образовывали, а только у фирмы акцию купили. В связи с этим существует понятие учредительская прибыль как разница между суммой денежных средств, полученной от реализации выпущенных акций, и стоимостью капитала, реально вложенного в акционерное предприятие. Учредительскую прибыль получают учредители, а акционеры получают дивиденд.

В условиях рыночной экономики роль ценных бумаг очень велика. Во-первых, с их помощью происходит процесс централизации временно свободных денежных средств для финансирования производства. Инвестиции от отдельных частных лиц и других компаний стекаются к фирме, выпускающей акции. Ценные бумаги выступают в качестве средств инвестирования производства. Это особо важно отметить, так как государство не всегда может давать кредиты предприятиям и не всем. Фирмы делятся с акционерами частью своей прибыли. Эта взаимная связь приводит к развитию производства.

Следует сказать, что и государство выпускает ценные бумаги в целях покрытия дефицита текущего бюджета, тем самым сглаживается неравномерность поступления налоговых платежей.

Необходимо также сказать, что через механизм ценных бумаг осуществляется перелив капитала, который позволяет концентрировать производство прогрессивных отраслей в отдельных регионах страны для их ускоренного развития.

Во-вторых, рынок ценных бумаг позволяет определить состояние экономической конъюнктуры в стране, инвесторам принимать оперативные решения в целях рационального использования своих капиталов. Так как ценные бумаги способствуют развитию производства, то это может снижать инфляцию в стране. Потребительский рынок будет испытывать меньшее давление со стороны производства.

20.2. Виды ценных бумаг

В мировой практике существует много видов ценных бумаг. Характеризовать все виды ценных бумаг не представляется возможности. Однако наиболее распространенными являются следующие виды –– акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты, финансовые фьючерсы, коносаменты и т. д.

Ценные бумаги можно разделить на два вида: свидетельства о собственности и свидетельства о займе. К первой группе относятся акции, акционерные подписные сертификаты, финансовые фьючерсы, ваучеры, коносаменты и т. д. Ко второй группе принадлежат облигации, векселя, депозиты, сберегательные сертификаты, чеки и т. д.

Акция – это ценная бумага, выпускаемая в обращение акционерным обществом. Акция подтверждает то, что ее владелец внес определенную сумму денег в капитал акционерного общества и имеет право на получение ежегодного дохода из прибыли общества и право участия в управлении фирмы путем голосования. Выпущенные акции обращаются на рынке ценных бумаг до тех пор, пока существует акционерное общество. Стоимость акций не погашается, а переводится в деньги путем продажи. При этом, естественно, владельцы акций меняются. Однако производственный процесс не нарушается. Пока предприятие действует, фирма не принимает акции обратно. Она может лишь выкупить свои акции, что в США делается часто для продажи акций своим работникам.

Возникновение акций связано с переходом от индивидуальной к ассоциированной форме собственности. Это явление процесса развития собственности, которое в связи с возросшими масштабами последней переходит в новое качественное состояние. Новое качественное состояние это ассоциированная форма собственности.

Акция дает владельцу право:

1. получать дивиденд;

2. иметь право голоса в управлении фирмой;

3. контролировать состояние дел в фирме;

4. на преимущественное приобретение новых выпусков акций.

Ценные бумаги проходят три этапа движения: первый – подготовительный; второй – первичное размещение (первичный рынок), покупателями которого являются население, трастовые компании и инвестиционные фонды. Существует еще вторичный рынок. Сюда относятся купля-продажа ценных бумаг прошедших первичное размещение, то есть перепродажа ценных бумаг составляет вторичный рынок.

Выделяются следующие виды акций.

Обыкновенные (простые), которые обладают правом голоса на участие в управлении делами фирмы и позволяют получать дивиденд, если общее собрание акционеров решит его выплачивать. Если фирма ликвидируется, она обязана выплатить номинальную цену акций.

Привилегированные акции гарантируют владельцам фиксированный дивиденд, который не зависит от прибыли фирмы. Однако не дают владельцу право голоса при рассмотрении управленческих решений в фирме.

Существуют именные акции, в которых указано имя держателя акции. Этот вид акций фирма строго учитывает в реестровой книге.

Применяются акции на предъявителя, владелец которых не регистрируется. Как правило, на всех видах акций указывается их номинальная стоимость. Однако есть акции, в которых номинальная стоимость отсутствует. Такие акции широко распространены в США. Они обеспечивают держателю право на участие в прибыли, но в случае ликвидации акционерного общества не гарантируют возврат суммы, по которой первоначально продавалась акция.

Видов акций много всяких, есть даже распакованные акции. Главная мысль приток денег в кассу фирмы.

Существует три вида распространения акций – это открытое размещение, закрытое размещение и аукционные пакеты, то есть лоты. Цена, по которой продаются акции, называется курсовой ценой:

курс акций = (дивиденд / норма процента)×100. (208)

В настоящее время акции оформляются на электронных картах и магнитных лентах. Вклад владельца надежно защищен кодом. Электронные карточки повышают ликвидность акций, а процесс их купли-продажи делается очень оперативно.

Следует сказать, что процесс движения акций сопровождается очень большим риском в связи с различными спекулятивными действиями держателей ценных бумаг. Акции выгодны как средство приобретения реальной собственности и получения больших должностей в фирмах. Среди простого народа акции авторитета не получили как на Западе, так и в России. Население с большим доверием относится к облигациям. На облигации точно указан процент дохода и когда выплачивается. Поэтому облигации как ценные бумаги получили широкое распространение.

Облигация – ценная бумага, она дает владельцу право ежегодно получать фиксированный доход, но не предоставлять право голоса в управлении производством. Стоимость облигации погашается через определенные сроки. Выпускают облигации фирмы, города, государства. Держатели облигаций, для получения процента, срезают уголок и отсылают по почте эмитенту. Существуют облигации с плавающим процентом, то есть доход колеблется. Есть облигации с нулевым купоном, то есть доход не выплачивается. Вкладчик получает доход за счет того, что облигации продаются ниже стоимости номинала, а погашаются по номиналу. Существуют так называемые бессрочные облигации, которые представляют интерес держателя в плане будущего дохода. Его сравнивают со ставкой банка и, таким образом, определяют, что выгоднее держать деньги в банке и получать процент, или покупать бессрочные облигации. Дисконтированная стоимость дохода от облигаций определяется по формуле

(209)

где Р₁,₂,…_n – доход соответственно за 1, 2,…n года; r – ставка банка, если необходимо учесть инфляцию F, то она ставится плюсом в знаменатель.

Вексель – переводится как обмен. В экономической практике часто возникает необходимость купить товар, а деньги заплатить позже. Роль поздней оплаты денег за купленный товар выполняет документ, который называется вексель. Вексель относится к краткосрочным ценным бумагам, срок действия которых от нескольких дней до шести месяцев. Они могут свободно обращаться после первичного размещения и перепродаваться другим субъектам. Вексель – это письменное обязательство о выплате долга за полученный товар. Лицо, имеющее вексель, имеет право требовать по истечении определенного срока с лица, выдавшего обязательство, указанную сумму денег. Вексель – это что-то похожее на систему безналичных расчетов. Вексельная система способствует экономии наличных денег и помогает развитию производства.

Векселя бывают простые (процентные), которые выписываются заемщиком и переводные. Переводной вексель выписывает кредитор, а не заемщик, и представляет собой письменный приказ кредитора заемщику об уплате в указанный срок третьему лицу поименованной суммы денег. Переводной вексель должен быть подтвержден письменно должником. Вексель может переводиться другим лицом, следовательно, в вексельном обороте могут участвовать много лиц. Вексельное движение в стране закреплено законом, поэтому отказа от уплаты суммы, поименованной в векселе, быть не должно.

Банки принимают вексельную форму займа к оплате, поскольку получают с нее процент дохода. При необходимости можно досрочно погасить вексель в любом коммерческом банке и получить соответствующий доход. В России с 1 декабря 1994 года Министерство Финансов ввело векселя единого образца, что позволило положительно решать проблему неплатежей. Учет векселей банком означает, что право требовать деньги по векселю переходит к банку, который либо ждет истечения срока и получает с векселедателя сумму, указанную на векселе, либо перепродает со скидкой вексель на денежном рынке, где продаются ценные бумаги.

Помимо простых и переводных векселя бывают жилищные, то есть когда в банке закладывается жилье, валютные и «золотые».

20.3. Организация и регулирование рынка ценных бумаг

Ценные бумаги, выпущенные впервые, поступают на рынок и обращаются все время их существования. Существует три метода реализации ценных бумаг: путем аукциона, путем открытой продажи и индивидуально.

Аукционная форма первичной реализации ценных бумаг в ряде экономически развитых стран приобрела доминирующее значение. Официально объявляется о времени проведения аукциона, об объеме выпуска ценных бумаг (лот), от потенциальных покупателей собираются заявки на объемы приобретаемых ценных бумаг. Участие в аукционе осуществляется на конкурсной или неконкурентной основе.

Открытая продажа – это форма первоначального размещения ценных бумаг в России стала преобладающей. Условия открытой продажи заранее публично объявляются, они едины для всех желающих купить ценную бумагу. Открытая продажа осуществляется не только эмитентом, выпускающим ценные бумаги, но и привлекаемыми посредниками, последними могут быть банк, а также специализирующиеся на продаже фирмы.

Индивидуальное размещение ценных бумаг проводится путем переговоров с инвесторами, в ходе которых оговариваются условия продажи, сроки и порядок погашения, а также условия перепродажи ценных бумаг, то есть вторичное размещение или вторичный рынок. В основе движения ценных бумаг лежит фондовая биржа. Фондовая биржа располагает необходимой информацией об эмитенте ценных бумаг. Однако большая часть ценных бумаг проходит через внебиржевые рынки, участники которых инвестиционные банки и посреднические фирмы. Статистика показывает, что 84 % инвесторов ценных бумаг – это частные индивидуальные предприятия. Они покупают ценные бумаги, как правило, на небиржевом рынке. Такие рынки замкнуты, изолированы и у них нет оперативной информации о качестве эмитента. Однако в этом случае расходы на приобретение ценных бумаг ниже. Поэтому этот рынок пользуется спросом у инвесторов ценных бумаг. Однако перелив капитала и структурная ориентация перспективного развития отраслей и регионов в этой форме рынка значительно затрудняются.

Роль государства в регулировании фондового рынка, прежде всего, сводится к определению концепции рынка ценных бумаг и выработки конкретной программы реализации этой концепции. Государство создает условия для развития фондового рынка, то есть вырабатывает законодательные правила движения фондового рынка и контролирует точность исполнения этих правил и требований. Законы государства должны отвечать целям и безопасности существования фондового рынка, создавать широко доступную информацию о предмете ценных бумаг через механизм своей инфраструктуры.

В основе регулирования фондового рынка лежит Указ Президента Российской Федерации от 1994 года, который соответствует Женевской Конвенции, принятой значительно раньше.

21. Монетарная политика государства

21.1. Сущность денег

Деньги появились очень давно. Найдены монеты шести тыс.ячелетней давности. По существующей теории первоначально продукты труда обменивались как товар на товар. Со временем из массы товаров выделились наиболее ходовые товары, которые стали играть роль постоянных эквивалентов. Исторически на роль постоянного эквивалента выдвинулось золото. В отдельных странах золото эквивалентом стало давно, а затем распространилось по всему миру. Золото – эквивалент назвали деньгами. Термин эквивалент слился с деньгами. Поэтому слово эквивалент не употребляется, а говорят деньги. Значимость денег огромна. Они выполняют функцию связи продавцов и покупателей, и тем самым, затрагивают все население. Это обусловило их превращение в государственные. В настоящее время они во всех странах стали государственными.

Таким образом, сущность денег заключается в том, что они являются специфическим товаром, с натуральной формой которого соединилась социальная функция всеобщего эквивалента. В настоящее время во всех странах мира роль эквивалента выполняют бумажные деньги, и отражают процесс развития экономики. По своей сути товарная форма происхождения денег давно исчезла. Деньги теперь отражают социальную значимость, которая много шире, чем товарная форма. В социальную значимость включается всякий труд, имеющий общественную пользу, а не только труд, создающий товары. Так как деньги имеют социальную значимость, эту роль они стремятся подчеркнуть и объединить различные народы. Процесс единых денег для многих стран уже начался. Поэтому сущность денег надо определять как объективную необходимость соединения разнокачественных сторон социальной жизни населения.

Государство получает ведение процесса денежного обращения Центральному банку России или просто Банк России, в США денежная система, которая управляется от имени правительства, называется Федеральная резервная система, в Англии – Английский банк, во Франции – Французский банк.

Центральный банк России для управления денежной системы имеет много различных поручений, которые можно свести к следующим функциям.

Функции Банка России:

1. Выпуск денежных знаков или казначейских билетов, изъятие их и замена.

2. Создание резервного фонда.

3. Регулирование денежной массы.

4. Предоставление кредитов коммерческим банкам.

5. Выпуск и погашение ценных бумаг.

6. Девизные операции – это покупка и продажа иностранной валюты.

7. Установление для коммерческих банков правил расчетов.

8. Осуществляет расчеты с иностранными государствами.

9. Устанавливает процентные ставки на кредиты коммерческим банкам.

10. Определяет нормативы обязательных резервов коммерческих банков.

11. Проводит операции на открытом рынке.

12. Контролирует деятельность коммерческих банков.

Коммерческие банки, работая с физическими и юридическими лицами, проводят пассивные и активные операции.

Пассивные операции – это операции по мобилизации денег в банк. Сюда относятся: получение кредитов от банка России, привлечение различных вкладов клиентов, эмиссия собственных ценных бумаг, учет векселей. Банк за эти операции выплачивает процент по вкладам.

Активные операции – это операции по размещению банковских средств или ссуд в форме кредита для заемщиков. В результате активных операций банк получает ссудный процент, который должен быть выше процента по вкладам. Разница между дебетовыми (ссудный процент) и кредитовыми (процент по вкладам) процентами (маржа) – это традиционный доход банков или банковская прибыль. Если банк оказывает какие-либо услуги населению, то он получает дополнительный доход от комиссионных сборов.

В банковском деле существуют понятие банковский мультипликатор. Его понимание заключается в том, что за выданные ссуды банк получает доход, который увеличивает имеющиеся деньги в банке. Банк снова и снова выдает увеличивающиеся ссуды. Таким образом, масса денег в банке возрастает. Возрастание денег в банке осуществляется по мультипликатору, который так и называют банковский мультипликатор – m

, (210)

где m – банковский мультипликатор; r – норма обязательных резервов в процентах.

Если норма обязательных резервов 20 % от депозитов, то мультипликатор будет равен

Чтобы определить величину резервного фонда необходимо первоначальную величину умножить на мультипликатор

(211)

где а – первоначальная сумма.

Чтобы определить, какая величина будет в банке в n-й год нужно применить формулу

(212)

где n – годы.

Общая сумма денег в n-й год определится по формуле

(213)

где S_n – сумма денег за n лет.

21.2. Предложение и спрос на деньги

Наличие всех денег в экономике страны называется предложением и обозначается буквой М с общим техническим названием агрегат. В агрегат М включаются наличные бумажные деньги и монеты, депозиты до востребования и чековые депозиты. Агрегат М₂ охватывает агрегат М₁ плюс не чековые сберегательные и срочные мелкие депозиты. Агрегат М₃ – это агрегат М₂ плюс срочные крупные депозиты. В США существует агрегат L, в который входит агрегат М₃ плюс ценные бумаги. Следует заметить, что такое деление денег на агрегаты М₁, М₂, М₃ остается дискуссионным и окончательно не решенным.

Общая формула предложения денег выглядит следующим образом

(214)

где М – предложение денег; m – денежный мультипликатор; В – сумма наличных денег и резервов банка.

Сумма наличных денег и резервов банка была определена ранее по формуле

(215)

Спрос на деньги представляет собой необходимость покупок, то есть нужность денег. Спрос на деньги подчеркивается всякими экономическими сделками и обозначается МD. Предложение денег на графике обозначается МS. Буквы D и S нужны для того, чтобы подчеркнуть несовпадение спроса и предложения денег. Различают спрос денег для торговых сделок, его называют трансакционным спросом и обозначают МD_Т., и спрос на деньги, чтобы увеличить деньги или спекулятивный спрос – МD_А. Совокупный спрос определяется как сумма спроса для сделок и спекулятивного спроса.

(216)

Совокупный спрос на деньги зависит от Q – количества товара, Р – цены товара и r – ставка банка. Все названные параметры увязываются следующим образом

(217)

(218)

(219)

Рис. 40. График зависимости спроса и предложения на деньги

Из графика (рис. 40) видно, что каждому значению Q и r соответствует определенная величина кривой спроса MD. Если величина Q будет меняться, то произойдет сдвиг всей кривой: Увеличение Q сместит кривую вправо, уменьшение – влево. И главное, при определенных условиях предложение денег MS может отличаться от спроса на деньги MD. Чем больше предложение денег, тем меньше ставка банка r. Объяснить это можно следующим образом. Когда денег в обращении много, то есть предложение большое, то их много притекает в банк, банк принимает, но за меньший процент выплат.

Равновесие на денежном рынке представлено на рисунке 41.

Рис. 41. Равновесие на денежном рынке

Так как общая величина спроса на деньги состоит из двух частей – трансакционный и спекулятивный спрос, что количественно выразится, как , то становится очевидным зависимость кривой спроса от ставки банка r. Поэтому кривая реагирует на изменение процентной ставки. График показывает, что предложение 500 единиц уравновешивается спросом MD в точке А при ставке банка в 10 %. Если ставка банка повышается на 15 %, поскольку MS экзогенно относительно r, то предложение денег не изменится, а спрос сократится до уровня 420 единиц, то есть предложение опережает спрос. В этих условиях население будет стремиться освободиться от лишних денег, покупая облигации, то есть будет работать спекулятивный спрос. Это вызовет повышение цен на облигации и снижение процентной ставки. Снижение процентной ставки r приведет к тому, что точка В на кривой MD будет приближаться к точке А. Наконец рынок спроса MD сравняется с рынком MS на уровне 10 % ставки банка. Таким образом, на денежном рынке опять установится равновесие спроса и предложения.

Если произойдет изменение предложения в сторону увеличения с 500 до 550 единиц, то кривая MS передвинется в положение MS₁. При существующей ставке r=10 % MS начинает превалировать над MD. Это выводит денежный рынок из равновесия. Однако опять в дело вмешивается спекулятивная составляющая спроса MD_A, возникает спрос на облигации, цены на них начнут расти, а ставка банка r будет снижаться из-за увеличения цены облигаций. Так как трансакционный спрос MD_T прямо связан с Q, то трансакционный спрос MD_T увеличивается и сместит кривую MD в положение MD₁. Разрыв между MS и MD будет сокращаться, и равновесие наступит в точке C при новой ставке r₁.

Существующая модель денежного равновесия позволяет сделать некоторые выводы:

• во-первых, денежные и товарные рынки тесно связаны и изменения, происходящие на денежном рынке, трансформируются в изменения на товарном рынке;

• во-вторых, проводя целенаправленную монетарную политику, государство через механизм денег может воздействовать на товарный и денежный рынки.

21.3. Регулирование денежного обращения

Общеизвестно, что в целях соответствия предложения и спроса на деньги, масса денег в обращении должна регулироваться. В настоящее время регулирование денежной массы, находящейся в обращении, осуществляется тремя методами – операции на открытом рынке, установление нормы обязательных резервов и изменения учетной ставки банковского процента.

К операциям на открытом рынке относится покупка и продажа государственных облигаций. Рост предложения денег достигается за счет выпущенных в обращение при покупке облигаций у населения. Государство выкупает у населения, ранее проданные облигации. Облигации возвращаются государству, а деньги за номинальную стоимость облигаций плюс процент – к населению. Таким образом, населения может увеличить приобретение товаров. Следовательно, масса денег в обращении увеличивается, а развитие производства возрастает.

Если возникает необходимость уменьшить в обращении денежную массу, то это можно сделать с помощью продажи облигаций населению на открытом рынке. При этом облигации направляются к населению, а деньги от населения к государству. Естественно, количество денег у населения уменьшается, а производство сокращает выпуск товаров. Движение облигаций на открытом рынке помогает регулировать производство.

Операции на открытом рынке в политике денежного обращения применяются государством очень часто. На практике облигации на рынке продаются практически ежедневно.

Норма обязательных резервов означает, что Центральный Банк России обязывает коммерческие банки иметь резерв денежных средств в виде небольшого процента от общей массы денег в банке. Это минимальная норма резервирования депозитов. Она необходима для тех клиентов, которые берут деньги, вложенные в банк. При увеличении нормы обязательных резервов банки будут меньше денег выдавать в кредит клиентам. Это будет означать, что масса денег в обращении уменьшилась и, следовательно, производство уменьшится. В этой ситуации значение денежного мультипликатора уменьшится.

При уменьшении нормы обязательных резервов коммерческие банки имеют возможность больше выдать ссуд населению и инвестиции предприятиям. В этом случае предложение денег и производство возрастают. Следовательно, резервные требования Центрального Банка России являются элементом регулирования экономики.

Учетная ставка процента, под который Центральный Банк России предоставляет коммерческим банкам ссуды. Коммерческие банки берут кредит у Центрального Банка России, если их собственные резервы для выполнения депозитных операций недостаточны. Если учетная ставка процента не высокая, то коммерческие банки берут кредиты в Центральном Банке России и получают прибыли за счет дисконтного окна, то есть за счет разницы процентов выдаваемых ссуд промышленным предприятиям и процентов, выдаваемых Центральному Банку России. В результате заимствования денег коммерческими банками у Центрального Банка России предложение денег на рынке увеличивается и производство товаров возрастает.

Если учетная ставка процента возрастает, то коммерческие банки берут кредиты у Центрального Банка России ограничено. Это приводит к сокращению инвестиций в производство. Следовательно, через механизм ставки процента имеется возможность регулировать объем производства.

Следует сказать, что хотя возможности по регулированию предложения денег с помощью вышеуказанных методов достаточно широкие, однако, наше российское производство развивается медленно. Видимо, еще нужны какие-то особые условия, которые рынком не изучены. Поэтому не всегда удается добиться роста производства при изменении предложения денег в желаемом направлении. Однако совершенно ясно, что решающую роль в развитии производства играют деньги.

21.4. Современные теории денег

Исторически у всех народов господствовала частная форма собственности. Это означает, что государство не участвовало в производстве материальных благ. Однако с 30-х годов ХХ в. в связи с тем, что экономика многих стран оказалась в Великой депрессии, государство готово было принимать участие в делах экономики. Миллионы людей оказались безработными. Тезис старой теории о рыночном саморегулировании не срабатывал. Нужна была новая теория развития производства, которую создал Джон Мейнард Кейнс. Дж. Кейнс считал, что экономика должна регулироваться государством, что позволит развить производство и справиться с безработицей. Дж. Кейнс считал, что саморегулирование экономики базируется на действиях психологических законах человека. По мере роста доходов люди склонны больше сберегать деньги в банке, чем направлять их в инвестиции производства. У людей есть мотив предосторожности, повинуясь этому мотиву, люди стремятся сберегать больше, чем потреблять. Поэтому свои активы держат в денежной форме. Дж. Кейнс делает вывод, что стихийная игра психологических законов не обеспечивает нормального роста производства. Поэтому государство должно регулировать экономическое развитие. Суть регулирования заключается в том, что государство из своего бюджета, сформированного с помощью налогов, развивает производство. Дж. Кейнс предлагает государству развивать такое производство, которое бы затронуло своим увеличением многие отрасли, то есть возникает мультипликационный эффект. Например, строительство железной дороги требует увеличение добычи руды, производства стали, производство локомотивов, т. е. машиностроение и многих других отраслей. Итак, главная мысль Дж. Кейнса – стихийное движение денег должно управляться государством.

Существует другая точка зрения на проблемы денег и производства – это монетаризм. Суть этой теории в том, что деньги это главное звено рыночной экономики. Деньги сами создают нужный объем производства. Государству для этого нужно ежегодно увеличивать массу денег на 3–5 % и держать низкий банковский процент. Если процент будет низким, тогда предприниматели будут брать в банках кредиты и развивать производство. Государство, по мнению монетаристов, должно создавать правила ведения хозяйства и следить за их выполнением всеми участниками, как на футбольном поле. Судья следит за соблюдением правил, но в процесс игры не вмешивается.

В настоящее время у нас в России, наверное, превалирует монетаристический подход к развитию экономики.

21.5. Роль государства в экономике

1. Государство создает правовую основу для функционирования экономики.

2. Государство стремится создавать равные условия всем товаропроизводителям с тем, чтобы рынок был конкурентным. Для выполнения этого тезиса государство создает Антимонопольный комитет.

3. Существуют отрасли, в которых окупаемость затягивается на 5–10 лет. Частный капитал в эти отрасли не идет. Поэтому государство организует свое производство. Это крупные электростанции, мосты, железные дороги.

4. Военное производство в целях уверенности поставок чаще всего государственное.

5. Государство участвует в сохранении окружающей среды.

6. Охрана границ, в том числе переезды через границы – таможня.

7. Государство создает и контролирует денежную систему.

8. Государство берет на себя многие научные исследования, например, освоение космоса.

9. Государство собирает статистическую информацию.

10. Государство контролирует занятость населения.

11. Государство собирает налоги в целях формирования бюджета.

12. Государство закупает продукцию сельского хозяйства.

13. Государство контролирует распределение доходов.

Цель государства в рыночной экономике не корректировать рыночный механизм, а создавать условия для его свободного функционирования: конкуренция должна обеспечиваться везде, где возможно, регулирующее воздействие государства – везде, где необходимо.

Во взаимоотношениях государства и экономики следует иметь в виду следующее. Государство и экономика – это два разных качества одной общественной жизни. Разные качества нельзя прямо соединить, они соединяются через переходные формы. В данном случае, переходными формами являются условия, которые создает государство для развития экономики. Итак, государство не регулирует экономику, а создает условия для ее свободного развития.

22. Инфляционные процессы денежного обращения

22.1. Сущность инфляции

Как экономическая категория инфляция существует уже длительное время и является сложным социально-экономическим явлением. Считается, что она появилась вместе с возникновением денег, с функционированием которых неразрывно связана. Но если инфляция возникла, как правило, в чрезвычайных обстоятельствах (например, во время войн государство выпускает много денег, чтобы закупить необходимое военное снаряжение), то в последние два-три десятилетия во многих странах она стала хронической.

Сам термин инфляция – это переполнение каналов обращения денежной массой сверх потребностей товарооборота, что вызывает обесценивание денежной единицы и соответственно рост товарных цен. Обесценивание означает, что на ту же массу денег, в связи с ростом цен, приобретается меньше продукта, т. е. единица национальной валюты стала приносить меньше продукта, обесценилась.

Инфляция как таковая – это, безусловно, денежный феномен, означающий снижение покупательной способности денег. В условиях свободного рыночного ценообразования инфляция выражается, прежде всего, в росте цен. Однако определение инфляции как переполнение каналов денежного обращения обесценивающимися бумажными деньгами нельзя считать законченным. В истории народов, в том числе и России, были случаи, когда денег выпускалось мало, а цены росли с огромной быстротой. Инфляция это сложное явление, порождаемое диспропорциями воспроизводства в различных сферах рыночного хозяйства. Она представляет собой одну из наиболее острых проблем современного развития экономики во многих странах мира. Инфляция это повышение общего уровня цен в стране, которое возникло в связи с длительным неравновесием спроса и предложения на большинстве рынков. Другими словами, инфляция это дисбаланс между совокупным спросом и совокупным предложением. Независимо от состояния денежной сферы товарные цены могут возрасти вследствие изменений в динамике производительности труда, циклических и сезонных колебаний, структурных сдвигов в системе воспроизводства, монополизации рынка, государственного регулирования экономики, введение новых ставок налогов, изменения конъюнктуры рынка, воздействия внешнеэкономических связей, стихийных бедствий и т. д.

22.2. Причины и виды инфляции

Необходимо выделить следующие причины, вызывающие инфляционный рост цен,:

Во-первых, несбалансированность государственных доходов и расходов, которая выражается в дефиците госбюджета. Если этот дефицит финансируется за счет займов в Центральном эмиссионном банке страны, другими словами, за счет активного использования «печатного станка», то это приводит к росту массы денег в обращении и как результат – инфляция.

Во-вторых, инфляционный рост цен может происходить за счет роста инвестиций в военную промышленность государством из бюджета. Государственные расходы в военную промышленность считаются непроизводительными, так как обратной отдачи от них нет. Эти расходы не воспроизводят себя, они тяжелым грузом ложатся на общество. Одновременно военные ассигнования создают дополнительный платежеспособный спрос, что ведет к росту денежной массы без соответствующего товарного покрытия. Рост военных расходов является одной из главных причин хронических дефицитов государственного бюджета и увеличение государственного долга во многих странах, для покрытия которого государство увеличивает денежную массу.

В-третьих, общее повышение цен связано с изменением структуры рынка. В современных условиях совершенной конкуренции на рынке практически нет. На рынке действует небольшое число производителей, продукция характеризуется однородностью, перелив капитала через механизм акций затруднен. Современный рынок – это в значительной степени власть над ценой, господство. Коль скоро, господство на рынке, то последовательно и увеличение цен.

В-четвертых, с ростом «открытости» экономики страны, все большим втягиванием ее в мирохозяйственные связи увеличивается опасность «импортируемой» инфляции через рост цен на импортные товары, через потоки движения спекулятивных капиталов и т. д.

В-пятых, масса денег в стране возросла за счет ликвидации безналичных расчетов, все перешло на наличные расчеты, включая приобретение основных фондов. Если масса денег росла, то создавалось впечатление большой массы денег в потребительской сфере страны. Поэтому цены резко возрастали.

В-шестых, значительная часть налогов, взимаемых с прибыли, перекладывается на потребителя через механизм роста цен товаров. Такое же действие оказывают косвенные налоги. Кроме того, цены выросли за счет интуитивного нового понимания стоимости товара. Стоимость товара стали понимать как затраты на производство и воспроизводство ресурсов. На воспроизводство ресурсов приходится тратить больше денег, чем на производство. Это увеличивает цену товара. Например, воспроизводство воды в городской системе, т. е. ее очистка, или воспроизводство леса, т. е. его посадка и многолетнее выращивание. Все эти мероприятия осуществляются за счет роста цены, а рост цен – это инфляция.

В-седьмых, цена товара возрастает из-за так называемой инфляции ожиданий. Истоки ожидаемой инфляции начинаются с движения ссудного капитала. Банкиры выдают ссуды промышленникам на длительный срок. При условии инфляции через определенное время банкир теряет часть своей прибыли при возврате ссуды, так как договор о величине процента подписан на весь срок возврата ссуды. Поэтому заранее в качестве ожидаемой инфляции ставит больший процент на возврат ссуды. Поскольку ссуда оказалась с высоким процентом, то производство увеличивает цены на свои товары с тем, чтобы было чем восполнить увеличенный ссудный процент банкиру. Получается, что инфляции еще нет, а в качестве ее ожидания цены выросли.

Этот феномен впервые был описан монетаристами США. По наблюдениям прошлых лет и на основе всей имеющейся в определенный момент информации о современном состоянии и перспективах хозяйства составляются математические модели ожидания цен. Циклические колебания производства и колебания равновесных цен, нестабильность денежной массы являются причинами инфляционных колебаний производства и безработицы в ожидаемые годы.

Слабыми местами теории рациональных ожиданий являются: обоснованность ожиданий, т. е. степень соответствий прогнозов и действительности, доступность информации хозяйственных неурядиц всем участникам экономического процесса.

Восьмое, цены на товары каждый собственник ставит сам. Каждый собственник товара желает, чтобы прибыль была больше. Для реализации цели увеличения прибыли он увеличивает цену товара. Знаменитый английский экономист Дж. Кейнс выделил у человека три природных мотива: трансакционный мотив, вытекающий из потребностей товарно-денежного обращения; мотив предосторожности, связанный с устойчивым постоянством в будущем; спекулятивный мотив, который влияет на непосредственный спрос в денежной форме. Все три мотива взаимосвязаны и дополняют друг друга. Цены на товар повышают, так как это дает предосторожность и уверенность в будущей стабильности хозяйственных дел товаропроизводителя. Отсюда делается вывод, что спрос на товар неустойчив, так как цены не устойчивы по природе товаропроизводителя. Западные экономисты этот фактор инфляции выделяют особо, подчеркивая, что природные инфляции производителей – высшая задача антиинфляционной политики правительства.

В настоящее время в обществе существует столько же цен, сколько контрактов, и экономические субъекты следуют простым правилам – для улучшения своего положения увеличивают цены товаров. Распределение доходов по правилам экономики рынков не существует, и это порождает инфляцию. Благодарной этики в условиях рынка, т. е. отказа получения прибыли за счет роста цен, как-то не проявляется. Поэтому рост цен неизбежен.

Девятое, считается, что в основе инфляции лежит рост денежной массы в стране. Некоторое увеличение денег это объективный процесс, так как есть рост валового внутреннего продукта. Увеличение денежной массы немедленно передается товаропроизводителям, и они повышают цены. Кроме того, уже сложилось мнение специалистов, что инфляция положительно сказывается на развитии производства. Поэтому экономисты выступают за 2–3-х % уровень роста годовой инфляции. По экономической теории масса денег в стране описывается формулой

(220)

где M – масса денег; P – цены товаров; Q – количество товаров.

Если эту формулу записать в следующем виде:

(221)

Затем ее преобразовать:

(222)

где 1/P – характеризует покупательную способность денег.

Покупательная способность денег или стоимость одной денежной единицы означает, какое количество товара можно приобрести на одну денежную единицу внутренней валюты. В условиях растущей инфляции покупательная сила денежной единицы уменьшается. Ввиду угрозы растущего обесценивания денег товаропроизводители вынуждены принимать меры предосторожности. Суть этих мер предосторожности – увеличение роста цен, т. е. они берут больше денег за свои товары. В условиях инфляции покупательная способность денег уменьшается быстрее, чем растет масса денег.

22.3. Виды инфляции

С теоретической точки зрения западных экономистов инфляция возникает как дисбаланс между совокупным спросом и совокупным предложением. Отсюда некоторые экономисты объясняют наступление инфляции чрезмерным спросом при полной занятости, а другие – ростом издержек производства, т. е. предложением. Как бы выделяется две альтернативные концепции: инфляция спроса и инфляция издержек.

Инфляция спроса – нарушение указанного равновесия со стороны спроса. Основными причинами здесь могут быть увеличение спроса на средства производства в условиях полной занятости или полной загрузки производственных мощностей, а также рост покупательной способности населения (рост зарплаты) в результате согласованных действий профсоюзов. Вследствие этого возникает избыток платежных средств в обращении, который создает дефицит предложения. В этих условиях товаропроизводители повышают цены на свои товары.

Инфляция издержек. При инфляции издержек наблюдается рост цен вследствие увеличения издержек производства. Причинами увеличения издержек производства могут быть монополистическая политика ценообразования, экономическая и финансовая политика государства, рост цен на сырье, действия профсоюзов по увеличению заработной платы рабочим, стихийные бедствия и т. д.

На практике трудно отличить один вид инфляции от другого, все виды инфляции очень тесно переплетаются и постоянно взаимодействуют. Например, рост заработной платы может выглядеть как инфляция спроса и как инфляция издержек.

С точки зрения темпов инфляции выделяются три основных типа: ползучая, галопирующая и гиперинфляция.

Ползучая инфляция характеризуется небольшим ростом цен, примерно 10–20 % в год. Именно такой рост цен отдельными экономистами считается благом для развития производства. Такая инфляция позволяет характеризовать цены и доходы применительно к изменяющимся условиям производства и спроса.

Для галопирующей инфляции характерен рост цен от 20 до 200 % в год. Она отражает нестабильность экономической обстановки. Рост заработной платы отстает от роста цен, уровень жизни населения ухудшается. В условиях большого роста цен товаропроизводители не могут быстро реализовать товары, и производство начинает работать с перебоями.

Гиперинфляция представляет собой астрономический рост цен и количества денег в обращении (100 % в год). В таких условиях наносится огромный ущерб населению, разрушается денежный обмен товаров, возникают бартерные сделки, талоны, купоны и нормы распределения. Большинство стран прошло через ползучую инфляцию. Переход к галопирующей, а тем более к гиперинфляции происходил в 80-е годы лишь в отдельных странах: в Бразилии ежегодные темпы инфляции в отмеченные годы составляли более 400 %, в Боливии – 3400 %, в Аргентине в 1990 году темпы инфляции составили 20000 % за год.

Инфляция является одной из наиболее острых проблем современного развития экономики во многих странах мира. Если раньше инфляция возникала, в основном, в чрезвычайных обстоятельствах, то сейчас во многих странах она стала хронической.

22.4. Социально-экономические последствия инфляции

Экономические и социальные последствия инфляции сложны и разнообразны. Небольшие ее темпы содействуют не только росту цен, но и росту прибыли, являясь, таким образом, фактором временного оживления конъюнктуры. По мере углубления инфляция превращается в серьезное препятствие для производства, обостряет социальную напряженность в стране. Галопирующая инфляция дезорганизует хозяйство, наносит серьезный ущерб, как крупным корпорациям, так и мелкому бизнесу, прежде всего, из-за неопределенности рыночной конъюнктуры. Неравномерный рост цен усиливает диспропорцию между отраслями экономики и обостряет проблемы реализации товаров на внутреннем рынке. Такая инфляция активизирует бегство от денег к товарам, обостряет товарный голод, подрывает стимул к денежному накоплению, нарушает функционирования кредитно-денежной системы.

Кроме того, в условиях инфляции обесцениваются сбережения населения, потери несут банки и учреждения, предоставляющие кредиты. Интернационализация производства облегчает переброс инфляции из страны в страну, осложняя международные валютные и кредитные отношения. Инфляция подавляет мотивы к высокопроизводительному труду, обрекает производство на низкую эффективность и технологическую отсталость.

Инфляция имеет и социальные последствия: она ведет к перераспределению национального дохода, является как бы сверхналогом для населения, что обуславливает отставание темпов роста номинальной, а также реальной заработной платы от резко возрастающих цен на товары и услуги. Доверие народа к правительству подрывается.

Правительства разных стран проводят определенную экономическую политику для ограничения уровня инфляции. Значительное внимание уделяется государством регулированию денежной массы путем ограничения эмиссии денег, путем кредитных, налоговых мероприятий, создаются мероприятия к распределению доходов. Можно выделить три общих подхода к борьбе с инфляцией: бюджетная политика, денежно-кредитное регулирование и ограничение цен и доходов населения.

Бюджетная политика предполагает маневрирование государственными расходами и налогами в целях воздействия на платежеспособный спрос: государство ограничивает свои расходы и повышает налоги. В результате качество денег в обращении уменьшается, спрос сокращается, темпы инфляции снижаются. Однако одновременно может произойти спад инвестиций и производства, что может привести к росту безработицы. Если производство слабо развито, то бюджетная политика может быть направлена и на расширение спроса, например, уменьшением налогов и инвестиционных программ развития производства.

Денежно-кредитное регулирование осуществляется центральным банком, который определяет эмиссию денег и ставку ссудного процента. Сторонники этого подхода считают, что государство должно проводить дефляционные мероприятия для ограничения платежеспособного спроса, т. е. к уменьшению массы денег в обращении. Это ограничит рост цен, т. е. будет сдерживающим мотивом роста инфляции.

Третий метод воздействия на инфляцию – правительство проводит политику ограничения заработной платы и введения прейскуранта цен. Это хороший метод в борьбе с инфляцией, но он считается административным, а не рыночным.

Все три метода борьбы с инфляцией на практике применяются вместе и превалирование того или иного метода зависит от степени развития инфляции. Однако на практике все мероприятия по борьбе с инфляцией выглядят следующей схемой:

1. Регулирование общей массы денег через их эмиссию.

2. Регулирование процентных ставок коммерческих банков Центральным банком.

3. Обязательные денежные резервы коммерческих банков.

4. Операции Центрального банка на открытом рынке ценных бумаг.

5. Прямое и непосредственное регулирование кредитов.

6. Государственное регулирование цен.

7. Государственное регулирование заработной платы.

8. Государственное регулирование внешней торговли и операций с иностранным капиталом.

9. Государственное регулирование валютного курса.

Практика борьбы с инфляцией во всем мире показывает, что высокие темпы инфляции можно сдерживать. Последнее время Центробанк научился использовать кризисные ситуации инфляции в нужном направлении. Вполне возможно в стране иметь регулируемую инфляцию.

23. Национальный доход

23.1. Сущность категории национальный доход

В экономической жизни общества существует необходимость отделить живой труд от прошлого труда в созданных материальных благах. Живой и прошлый труд вместе производят материальные блага. Живой труд – это текущий труд рабочей силы. Прошлый труд – это труд, заключающийся в средствах производства, созданных в прошлое время. Прошлый труд как бы прибавляется к живому труду. В результате стоимость созданных продуктов труда возрастает. Однако возникает необходимость отделить затраты прошлой стоимости от вновь созданной стоимости. Термин вновь созданная стоимость подчеркивает увеличение продукта, который создан в этом году в данной фирме. Если вновь созданную стоимость взять в массе целого общественного производства, то этой новой совокупной массе необходимо дать новое название, так как новая большая масса приобретает новое качество, новые черты и, следовательно, новое назначение. Это новое качество назвали национальным доходом.

Таким образом, национальный доход формируется из вновь созданной стоимости в сфере материального производства. Весь созданный продукт материального производства, с учетом фонда возмещения потребленных средств производства в течение года, носит название совокупный общественный продукт или валовой общественный продукт. Разумеется, в понятие валовой общественный продукт включается стоимость материальных благ. Если из стоимости совокупного общественного продукта вычесть все материальные затраты, сделанные за год, то есть расходы за счет ранее созданных средств производства – в виде амортизационных отчислений от стоимости машин, оборудования, транспортных средств, зданий и различных сооружений, стоимости потребленного сырья, топлива и материалов, то останется вновь созданная за год стоимость, или национальный доход общества.

В натурально-вещественном выражении годовой национальный доход состоит из всей массы произведенных за год стоимости предметов потребления и стоимости тех средств производства, которые направляются на производственное накопление и выступают в качестве расширения производства. В стоимостном выражении национальный доход состоит из заработной платы работников материального производства и прибыли собственников средств производства.

Весь валовой общественный продукт можно записать формулой

(223)

где ВОП – валовой общественный продукт; С – фонд возмещения потребленных средств производств; V – фонд заработной платы работников материальной сферы; m – прибыль собственников.

В приведенной формуле V+m составляет вновь созданную стоимость и выступает на уровне общества как национальный доход. Ранее в классической модели капитализма считалось, что V+m – это результат чистого труда работников материальной сферы годового производства. В настоящее время считается, что в формировании m участвует живой и прошлый труд. Поэтому говорить, что V+m, то есть национальный доход, есть результат чистого живого труда, не приходится.

В связи с тем, что ставится задача удвоения национального дохода, его увеличение определяется следующими факторами:

1. Ростом производительности труда.

2. Увеличением численности работающего населения.

3. Размерами накопления на предприятиях.

4. Возможностью получения инвестиционных кредитов.

5. Сокращением налогов.

6. Финансированием государством научно-исследовательских центров.

23.2. Измерение национально дохода

Так как в национальный доход включается не весь созданный продукт, а только его часть, то подсчет национального дохода представляет немалые трудности. Для его подсчета используют различные модели. Одна из простейших моделей подсчета национального дохода приводится ниже. Подчеркнем, что эта абстрактная модель по некоторым параметрам внутреннего и внешнего характера позволяет подсчитать национальный доход.

Национальный доход Y делится на две части: потребление С и сбережение S, последнее превращается в инвестиции I, так как сбережение поступает на развитие производства

(224)

Потребление С является частью национального дохода Y. Не весь созданный в производстве продукт потребляется, а часть его сберегается S и в дальнейшем движение превращается в инвестиции I, так как, сколько сберегали продукта, столько и направили на развитие производства, поэтому

(225)

Вместе с тем, и потребление С, и сбережение S являются функциями от дохода Y, поэтому можно записать

c=f(Y), s=g(Y). (226)

Из равенства Y =С+S находим S и вместо С и S подставим их функции, тогда

а также (227)

Если доходы растут, то растет и потребление, поэтому функция потребления – возрастающая.

Далее предположим, что эта функция линейная. Линейная функция записывается .

Тогда нашу функцию потребления можно записать в виде

(228)

где a – коэффициент, называемый предельной склонностью к потреблению; b – автономное потребление.

, 0<а<1.

а>0, так как функция потребления – это только часть дохода Y.

Величину b называем автономным потреблением, то есть потреблением при нулевом доходе. В обычном понимании это называется проеданием старых запасов.

Примерный график такой функции представлен на рисунке 42.

Рис. 42. График функции потребления

Зная функцию потребления и используя соотношение

(230)

Найдем функцию сбережения S

(231)

где (1–а) – угловой коэффициент называемый предельной склонностью к сбережению

(232)

где 1 – весь доход Y как целое; а – потребление.

Тогда сбережение будет равно

(233)

Так как 0<а<1, то функция сбережения – возрастающая.

Рис. 43. График функции сбережения

На графике (рис. 43) функция сбережения принимает отрицательные значения. Это можно интерпретировать следующим образом. Доход Y в начале производства еще небольшой, поэтому накапливать, то есть сберегать, нечего. Все созданное расходуется на потребление. Кроме того, на потребление идет ранее накопленная величина b, поскольку полученный доход от производства в самом начале маленький. Величина b тратится не по своему назначению, поэтому знак минус.

В общем случае, теперь известны C и S, если считать предельную склонность к потреблению как коэффициент нормы потребления, а предельную склонность к сбережению как норму сбережения, то нетрудно полученный в обществе национальный доход разделить на потребляемую и сберегаемую части. Проблема сколько проедать, а сколько сберегать постоянно существует в обществе. Увеличенное сбережение сегодня обернется расширенным потреблением в будущем. Так что эта модель поможет выбрать направления распределения национального дохода.

Если экономика страны находится в равновесии, то все сбережения переводятся в инвестиции, то есть выполняется равенство

(234)

тогда можно записать:

(235)

Используя формулу (228), а также параметры a и b, можно записать систему двух линейных уровней с двумя неизвестными C и Y

(236)

Подставляя выражение С из второго уравнения в первое, находим

(237)

Получим общее выражение, позволяющее вычислить национальный доход Y. Подставляя это выражение в функцию потребления, найдем величину С

(238)

Из уравнения Y=C+S определим S

(239)

Итак, все параметры, составляющие национальный доход, найдены – это Y,C и S.

Данную модель можно усложнить, если в потребление ввести налоги

(240)

где Т – совокупный налог, если налог отчислять с учетом ставки налога, то совокупный налог определится

(241)

где t – ставка налога.

Тогда расходы запишутся так

(242)

Таким образом, было показано действие простой модели при расчете национального дохода.

23.3. Система национальных счетов

В каждой стране возникает необходимость вести статистический учет развития своей экономики. С 20-х годов прошлого века многие страны начали вести учет развития экономики. Необходимость статистического учета еще больше возросла, когда государства стали вмешиваться в дела производства в целях антикризисного регулирования и стимулирования экономического роста. Усиление внимания к проблемам национального дохода, использования труда и государственного капитала, распределение доходов привело к тому, что во всех развитых капиталистических странах была создана система национальных счетов, у истоков которой стояли теоретические рассуждения Дж. Кейнса.

В послевоенный период, 26 июня 1945 года, была создана Организация Объединенных наций (ООН), которая и по сей день ведет статистический учет экономического развития всех стран. Ее экономическая комиссия подготовила стандартную схему национальных счетов, в соответствии с которой обобщаются данные статистики отдельных стран. В основу типовой схемы положена система национальных счетов Великобритании и США. Именно эта методика рекомендована всем странам в качестве типовой схемы национальных счетов.

Таким образом, система национальных счетов – это учет статистических показателей, характеризующих развитие экономики страны.

Система национальных счетов включает следующие показатели.

1. Валовой общественный продукт (ВОП) – это вся стоимостная масса материальных благ, произведенных за год. Каждая фирма сообщает, на какую сумму она произвела продукта с учетом амортизационных начислений. В этом показателе возникает повторный счет, так как одна фирма передает свою продукцию для дальнейшей переработки другой. В результате стоимость продукта учитывается несколько раз. В этом главный недостаток этого показателя.

2. Валовой национальный продукт (ВНП) – это вся масса материальных благ, созданных в течение года. ВНП это количественный показатель, который отражает физический объем производства и личных услуг, измеряется деньгами в ценах текущего года, скорректирован на уровень инфляции.

Для точного измерения состояния экономики этот показатель исключает повторный счет (промежуточный повтор) и учитывает только стоимость всех конечных товаров и амортизационных фондов. На практике подсчет валового национального продукта, как совокупность деятельности всех фирм, очень сложный. Его считают двумя способами:

а) суммируют все расходы общества на приобретение товаров и услуг, произведенных в данном году. Формула выглядит так

(243)

где С – сумма потребительских расходов на товары и услуги; I – инвестиционные расходы компаний; G – расходы государства на закупки товаров; X_n – чистый экспорт (разница расходов между экспортом и импортом).

б) этот метод определения ВНП предполагает сложение всех денежных доходов, получаемых в результате производства товаров и услуг в текущем году

(244)

где W – заработная плата наемных работников вместе с социальными отчислениями; R – доходы собственников за сдачу в аренду земли, зданий, сооружений; K – процентный доход за предоставленные кредиты; Р – прибыль корпораций и доходы на вложенный капитал; А – амортизация с основного капитала; N_б – косвенные налоги на бизнес.

ВНП как измеритель валового объема производства имеет крупный недостаток в том, что в него включается амортизационный фонд, то есть результат прошлого труда, а показатель-то измеряет результат производства текущего года. Поэтому этот показатель искусственно завышает объем производства текущего года. Однако если вычесть результаты прошлого труда, то это будет уже другое качество и, следовательно, ему дают другое название.

3. Чистый национальный продукт (ЧНП) – это годовой результат производства и общественных услуг за вычетом амортизационных отчислений, то есть

ВНП – амортизация = ЧНП. (245)

Показатель чистого национального продукта более точно характеризует благосостояние нации.

4. Национальный доход (НД) – это главный показатель благосостояния нации. Он меньше ЧНП на сумму косвенных налогов (акцизы, налог на добавленную стоимость, таможенные пошлины и т. д.). В России национальный доход делится на фонд потребления и фонд накопления. Фонд накопления является источником расширенного воспроизводства, и обеспечивает рост материальной базы потребления. Фонд потребления это все расходы на приобретение товаров и расходы на личные услуги граждан России.

Главным источниками роста национального дохода являются: увеличение массы прилагаемого труда, то есть рост численности работников, занятых в сфере материального производства, и рост производительности труда, осуществляемый развитием научно-технического прогресса.

5. Лично располагаемый доход (ЛРД) – это совокупный доход, выплачиваемый индивидам и семьям до выплаты налогов с граждан. Для того чтобы измерить лично располагаемый доход нужно из национального дохода вычесть взносы на социальное страхование, налоги с предприятий, прибыль остающуюся в фирмах и необходимо прибавить трансфертные платежи, то есть то, что государство из своего бюджета выплачивает населению (зарплата бюджетников, пособия, пенсии, стипендии, аварийные выплаты).

24. Налоговая система России

24.1. Роль налогов в условиях рыночной экономики

Налоги – это обязательные платежи в бюджет с юридических и физических лиц. Налоги возникли с очень давних времен. Существует точка зрения, согласно которой налоги возникли с появления частной собственности. Частная собственность с самого начала социально разделила общество на классы – имущих и неимущих. Возникла необходимость охранять частную собственность. Для этой цели частными собственниками был нанят специальный аппарат охраны, который в последствии стали называть государством. Для содержания этого аппарата стали собирать налоги с населения сначала в форме продуктов, позднее в форме денег. И по сей день государство – это, прежде всего, аппарат, большая часть налогов расходуется именно на содержание этого аппарата охраны.

На первом этапе развития налогообложения применялась система сбора налога в натуральной форме. На этом этапе организованной системы сбора налогов не было, все зависело от возникшей необходимости. Были случаи, налог собирали по два раза с одного урожая. По мере укрепления товарно-денежных отношений сбор налогов перешел на денежную форму. В экономической литературе отмечается, что финансовая наука появилась в 15 веке, а вместе с ней появился раздел налоговой науки. В сороковых годах 20 века Д. Кейнс и другие известные экономисты Запада продвинули налоговую науку и хозяйственную жизнь вперед. Появилась теория, что налоги способствуют развитию производства и сокращению безработицы, т. е. роль налогов значительно расширилась.

Налогообложение как широкая государственная система сложилась в развитом капитализме. Уже упомянутый Д. Кейнс считал налоги как средство государственного регулирования экономики. В настоящее время налоги считают некими встроенными стабилизаторами в развитии экономики. Дело в том, что собранные в государственный бюджет налоги превращаются в инвестиции и направляются на развитие экономики. Через механизм увеличения или уменьшения налогов и превращения их в инвестиции происходит регулирование производства. Вместе с тем, большая часть собранных налогов направляется на социально-экономическое обеспечение населения. Например, учителям, врачам и многим другим категориям работников зарплата выплачивается из собранных налогов. В дальнейшем движении эти деньги через механизм покупки товаров перемещаются в производственные фирмы и опять способствуют развитию деловой активности производства. Поэтому налоги в современном государстве играют очень большую роль в развитии и регулировании общественного производства.

В современной России налоговая система началась формироваться с 90 – х годов 20 века. До этого времени была система изъятия в бюджет и планового распределения прибыли с предприятий. В настоящее время государство влияет на развитие экономики в обществе через механизм налогообложения. Во всех странах ведутся теоретические поиски научного обоснования налоговой политики. Необходима эффективная и справедливая методика налогообложения населения, так как без налогов современное государство существовать не может. В этом плане налоговая система России также нуждается в совершенствовании.

24.2. Функции налогов

Налоги применяются в целях формирования бюджета государства и опосредованного влияния через механизм увеличения или уменьшения на развитие производства. Посредством налогов государство решает экономические, социальные, военные, экологические и другие задачи. Все большая значимость налогов сгруппирована и разделена на четыре направления, которые называются функциями:

1. Регулирующая функция предполагает влияние налогов на инвестиционный процесс, т. е. налоги регулируют процесс развития производства. Во многих странах средства, идущие на пополнение инвестиционных фондов, не облагаются налогом. Таможенные пошлины для ввоза отдельных компонентов производства также значительно снижены, что способствует развитию производства внутри страны. Налоги на разные виды производства различны. Например, базовые ставки в сельском хозяйстве и в промышленности разные. Низкие налоги способствуют развитию производства, а высокие – затормаживают развитие. Таким образом, получается некоторое увеличение и уменьшение, т. е. регулирование производства.

2. Распределительная функция осуществляется через неравное налогообложение разных сумм доходов. Распределительную функцию налога часто называют единым социальным налогом. Его назначение перераспределять богатства с тем, чтобы уменьшить степень неравенства уровня жизни. Распределительная функция налога требует соблюдать правило – чем выше доход, тем больше налог. Однако у нас в России установлена единая ставка социального налога с зарплаты физических лиц 13 %. Но если взять налог в совокупности с зарплаты работников и фонд оплаты труда фирм, то единый социальный налог составляет 40 %. Единый социальный налог направляется на медицину, на пенсионное обеспечение, на социальное страхование и т. д.

3. Фискальная функция налога заключается в формировании бюджета и внебюджетных фондов для реализации государственных программ. Слово фиск означает в интересах, в частности, в интересах бюджета. Средства налога из бюджета расходуются на многие государственные нужды: на поддержку внешней и внутренней политики государства, безопасности и административно-управленческие расходы и выплаты по государственному внешнему долгу. Основная цель фискальной функции налогов – это стабилизация экономики. Многие государственные службы работают именно в этом направлении.

4. Контрольная функция позволяет государству отслеживать своевременность и полноту поступлений в бюджет налоговых платежей. Через эту функцию государство сопоставляет величину своих потребностей в деньгах и согласовывает их с реальным поступлением. Несоответствие налоговых поступлений и задуманных расходов создает либо дефицит, либо профицит бюджета, и создает необходимость постоянного совершенствования налоговой системы.

Сущность налоговой системы, ее необходимость в обществе столь велика, что она много шире, чем описанные четыре функции. Теоретические рассуждения, безусловно, направлены на поиски каких-то закономерностей в налоговой системе с тем, чтобы сравнить их с существующей практикой. Главное в налоговой политике найти правильное соотношение доли налога и доли материального стимула производства. При неправильном соотношении доли изъятия и доли остающейся у собственника, производство может быть загублено, тогда собирать налоги будет не с кого.

Названия категорий, составляющих налоговую систему.

1. Субъект налогообложения или налогоплательщик. Налогоплательщиками являются предприятия, организации, т. е. юридические и физические лица. Предприятия, как правило, являются коммерческими и занимаются производством материальных благ, организации хотя и являются юридическими лицами, но они некоммерческие, часто общественные и религиозные.

2. Объект налогообложения – это конкретные названия материальных благ или форм собственности, приносящие тот или иной вид дохода. Например, участок земли, недвижимость, капитал и т. д. Все перечисленные формы приносят или могут принести конкретный вид дохода, поэтому являются объектом налогообложения.

3. Предмет налога – конкретный вид дохода, который облагается налогом. Например, полученные дивиденды, гонорар, зарплата, прибыль и т. д.

4. Налоговая база – это количественное выражение предмета налогообложения. Налоговая база выступает основой для исчисления суммы налога. Налоговая база – это конкретная величина, которая облагается налогом. Налоговые базы могут быть денежными величинами, например, прибыль предприятия, размер выручки от реализации товара. Налоговые базы могут быть и физическими величинами. Например, мощность двигателя, объем добытого сырья в тоннах и т. д.

5. Ставка налога – размер налога с единицы измерения налогооблагаемой базы. Понятие ставка налога относится именно к налоговой базе. Ставка налога – это норма взимания налога с единицы налогооблагаемой базы. Чаще всего она выражается в процентах. Например, ставка НДС – 18 %, ставка подоходного налога – 13 %.

6. Налоговый и отчетный период. Налог удерживается при каждой выплате или получении дохода. Это налоговый период. Субъект налогообложения сообщает налоговому органу в течение 10 дней после окончания каждого квартала – это отчетный период.

7. Налоговые льготы. Отдельным категориям налогоплательщиков предоставляются льготы либо совсем не уплачивать, либо уплачивать в меньшем размере, чем всем остальным. Существуют льготы постоянного характера, например, для инвалидов при производстве материальных благ, или временные льготы, например, освобождение от налогов на несколько налоговых периодов.

8. Сроки уплаты налогов. Последние устанавливаются применительно к каждому налогу отдельно. Чаще всего сроки уплаты налогов определяются календарной датой или по истечении квартала, или уплата должна производиться по истечении полугодия или года. Сроки уплаты налогов могут быть изменены только государственными органами.

9. Налоговое законодательство предусматривает штрафы и санкции за не уплату налога.

24.3. Принципы построения налоговой системы

Принцип – это методологический подход к проблеме изымания налогов, т. е. идеи, на основе которых будет формироваться налоговая система.

1. Равнонапряженность налогового изъятия. Налоговое изъятие узаконено, а закон должен быть справедливым как к одним, так и к другим. Налоги должны быть пропорциональны тем выгодам, которые получают налогоплательщики. Те, кто получают большую выгоду от реализуемых товаров или услуг, должны платить больше. Ставка налога должна быть единой для всех налогоплательщиков одного вида налога, но если ее приложить к большей налоговой базе, то налог должен получиться большим. Однако пропорция изъятия доли государством одинакова для всех, то есть напряженность равная для всех. Не допускается устанавливать дифференцированные ставки налогов в зависимости от форм собственности, гражданства физических лиц или места происхождения капитала.

2. Однократность налогового изъятия. Государство устанавливает налоговый период изъятия части дохода у налогоплательщиков, и налог взимается один раз за установленный налоговый период. В истории был случай, когда великий князь Игорь дважды собрал дань с одного урожая. Миряне воспротивились, устроили засаду и в этой битве погиб князь Игорь. Налог уплачивается один раз с полученного дохода.

3. Стабильность, гибкость и определенность налогообложения. Налоговая система должна функционировать в течение многих лет стабильно. Это дает возможность стабильно формировать бюджет. При этом налогоплательщики знают ставки налога и соответственно планируют производство с учетом будущего налога. Стабильность залог успеха, поскольку возможна предсказуемость ситуации. Данный принцип обусловлен интересами всех субъектов налоговых отношений. Вместе с тем, в случае государственной необходимости отдельные акты налогового законодательства могут быть оперативно изменены. Кроме того, наше налоговое законодательство относительно молодое, еще не устоявшееся, приходится в ходе работы вносить в него изменения.

4. Заблаговременность установления ставок и правил исчисления налога. Этот принцип очень важный для налогоплательщика, ибо позволяет налогоплательщику подготовиться и планировать свой объем отчислений, поскольку ставка и база точно известны. Для планирования бюджета также необходимо точно знать годовой объем поступлений с тем, чтобы планировать расходную часть бюджета. Обычно бюджет составляется, утверждается и принимает силу закона задолго до календарного года его исполнения. Если бы ставка и база налога не были бы известны заблаговременно, то нельзя было бы составить бюджет на предстоящий год.

5. Принцип сочетания интересов государств и налогоплательщиков. Суть этого принципа в том, что величина налога должна быть посильной для налогоплательщика. Если взимаемые налоги велики, то бюджетный сбор денежных сумм будет осуществляться с недобором. Об этом прямо свидетельствует график кривой А. Лаффера. У предпринимателя для развития производства должна оставаться определенная доля дохода. Если остающаяся часть будет маленькой, то развития производства не будет, что приведет к уменьшению государственного бюджета. Для гармонизации Налоговой системы и стимулирования хозяйственной активности необходимо чтобы налоги были не более 40 % вновь созданной стоимости. В настоящее время в бюджет изымается примерно 53–60 % вновь созданной стоимости.

24.4. Методы исчисления налога

Методологически принято считать, что налогоплательщик самостоятельно, исходя из собственного высокого сознания, исчисляет сумму налога, которая подлежит уплате за налоговый период, в соответствии с налоговой ставкой, налоговой базой и налоговыми льготами. Если сам не может исчислять сумму налога, то эта обязанность может быть возложена на налоговый орган или третье лицо, выступающего в роли налогового агента. Существует три основных способа исчисления налога.

1. Уплата налога по декларации, то есть на налогоплательщика возлагается обязанность предоставить в установленный срок налоговому органу официальное заявление о своих налоговых доходах. С указанной в декларации суммы взимается налог. Этот метод требует честного заполнения документа. Все доходы фиксируются и хранятся в клеточке сознания человека. Записанная в налоговом документе неточность в сознании человека сравнивается с истинной информацией и требует точного отражения в документе полученного дохода. Современные люди пишут правильную величину дохода без какого-либо утаивания.

2. Уплата налога с источника дохода. Получатели дохода выплачивают налог до получения дохода, то есть доход уменьшен на величину налога. Это как бы автоматическое удержание налога. Это хороший способ уплаты налога. Для налогоплательщиков нет никаких хлопот, все проходит безналично автоматически. Например, плата подоходного налога с заработной платы.

3. Кадастровый способ уплаты налога (кадастр – таблица). Налог взимается на основе внешних признаков средней доходности, которое приносит то или иное имущество. Например, налог с гектара земли. Виды имущества определены в группы и занесены в таблицы. Для каждой группы устанавливается своя ставка налога. Таблица является налоговой базой. Произведение налоговой базы на ставку позволяет получить величину налога. Например, налог с транспортных средств. Все транспортные средства по мощности двигателя объединены в группы – таблицы. Каждой группе транспортных средств по мощности двигателя установлена своя ставка. Произведение ставки налога на мощность двигателя определяет величину налога с транспортного средства. Кадастровый метод налогообложения прост, но он требует более эффективного использования объекта налогообложения.

24.5. Виды налогов

С точки зрения формирования бюджета налоги делятся на три вида:

1. Федеральные.

2. Налоги республик в составе России, краев, областей, автономных образований.

3. Местные налоги.

Трехуровневая система взимания налога позволяет обеспечить самостоятельное формирование бюджета всем уровням власти. Налоговое регулирование осуществляется Министерством финансов.

К федеральным налогам относятся: налог на добавленную стоимость, акцизы на отдельные виды товаров, налог на прибыль фирм, налог на доходы от движения капитала, подоходный налог с физических лиц, таможенная пошлина, налог от добычи углеводородов и другие налоги. Всего федеральных налогов примерно 15 видов.

Налоги для формирования бюджета республик в составе России, краев и областей собираются с менее доходных видов деятельности людей. Например, налог на имущество организаций, налог на недвижимость, налог с продаж, транспортный налог, региональные лицензионные сборы, платежи за пользование природными ресурсами. Всего республиканских налогов примерно десять-двенадцать видов.

К местным налогам относятся: налог на имущество физических лиц, регистрационный сбор с физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, сбор за право торговли, налог на рекламу, налог на перепродажу автомобилей и компьютеров и другие. Всего местных налогов примерно двадцать пять видов.

Все налоги разделяются на два вида: прямые и косвенные. Это деление принято не только в России, но и на Западе. В конечном счете, налоги платят люди. Но прямой налог относится к конкретным лицам, т. е. различные формы налога взимаются с доходов конкретных людей. Косвенный налог взимается через механизм увеличения цены товара, неизвестно с каких людей, т. е. не прямо, а косвенно – тот, кто купит товар, тот и налог платит. К косвенным налогам относятся: налог на добавленную стоимость, акцизный налог, налог с продаж и т. д. Косвенные налоги потому, что они не имеют прямого налогоплательщика.

Акцизы – это косвенный налог, увеличивающий цену товара. Акцизы выполняют двоякую роль: во-первых, они средство регулирования спроса и предложения. Например, высокая цена на меховые товары. Товаров таких не много, а так как цена высокая – желающих купить также не много. Следовательно, через механизм высокой цены спрос и предложение отрегулированы; во-вторых, акцизы, т. е. высокая цена на товар, ограничивают потребление нежелательных для общества товаров, например, крепких напитков, табака и других. Акцизами облагаются следующие виды товаров:

1. Вино-водочные изделия.

2. Этиловый спирт питьевого назначения.

3. Пиво.

4. Табачные изделия.

5. Легковые и грузовые автомобили.

6. Ковры и ковровые изделия.

7. Меховые изделия.

8. Одежда из натуральной кожи.

9. Природный газ, нефть, уголь, бензин автомобильный.

24.6. Методы налогообложения

Под методами налогообложения понимается философский подход к взиманию налога. В этом плане разработано три метода.

1. Прогрессивный налог, т. е. чем больше доход, тем ставка выше. В этом методе реализуется принцип – богатые должны платить больше.

2. Регрессивный налог – ставка уменьшается по мере роста доходов. В этом методе заложена мысль о выгодности расширения производства. Здесь стимулируется развитие производства. Это хороший метод согласовать индивидуальное и общественное.

3. Пропорциональный налог – ставка остается неизменной по мере роста дохода. Это самый простой способ, однако в нем заложено мало стимулирующего потенциала. Проблема в том, что каждый метод налогообложения, необходимо согласовывать с развитием производства.

24.7. Совершенствование налоговой системы

Система налогообложения Российской Федерации нуждается в совершенствовании. Поэтому предлагаются направления совершенствования налоговой системы:

1. Сокращение количества налогов. В настоящее время видов налогов больше шестидесяти. Это слишком много.

2. Расширение базы косвенных налогов. В настоящее время очень мало товаров облагается косвенным налогом.

3. Уменьшение ставок налогов. Ставка налога на добавленную стоимость постепенно уменьшается, была 28 %, 20 %, 18 %, а с 2008 г. будет еще уменьшена.

4. Разработка четкости законодательных актов. Налоговая система в России существует с 1992 года. В ней много неотработанного, пишутся законные и подзаконные акты, их много, на практике в такой массе законов трудно разбираться.

5. График сбора налогов в бюджет государства.

График сбора налогов составил американский экономист Артур Лаффер (рис. 44).

Рис. 44. Кривая Лаффера

Из графика (рис. 44) видно, что более низкие ставки налогов в бюджет приносят больше доходов, чем высокие. Курс налоговой политики России направлен на снижение налоговых ставок.

25. Рынок инновационной деятельности

25.1. Основные понятия инновационных отношений

В современном мире многообразных и сложных отношений между гражданами, предприятиями и финансовыми институтами острой проблемой является развитие технического прогресса, которое проходит под термином инноваций.

Экономическая природа инноваций обусловлена закономерностями процесса расширенного воспроизводства и заключается в использовании части дополнительного общественного продукта, направленного на развитие производительных сил. Источником средств на инновации – является фонд накопления или сберегательная часть национального дохода, направляемая на увеличение и развитие факторов производства.

Новация понимается как новшество, то есть изобретение, новый порядок, новый метод, новый обычай и т. д. Предполагается, что новшество появляется в результате исследований или экспериментальных работ. Новшества оформляются в виде открытий, изобретений, патентов, товарных знаков, ноу-хау, документов (скажем новых методик).

Инновация – это внедрение новшеств в производство. От инновации получается какой-то эффект, то есть результат. В экономике результатом является снижение издержек производства, увеличение прибыли или социальные изменения окружающей среды. В условиях рынка инновации проявляются как инвестиции. Период времени между появлением новшества и внедрением его в производство называется инновационным лагом. Процесс приобретения новаций и внедрения инноваций требует не малых денег, и все проходит под единым термином – инвестиции.

Основным товаром рынка новшеств является продукт интеллектуальной деятельности человека, коллектива. Новшества оформляются как авторские права. На рынке новшеств участвуют научные организации, вузы, лаборатории, фирмы производственных и конструкторских разработок. В результате возникает конкуренция инноваций. Некоторые организации стремятся быть впереди, что позволяет избегать конкуренции, то есть развивать научно-технический прогресс несколько быстрее других фирм. Участвовать на рынке новшеств можно в разных формах: это НИОКР, совместные разработки с другими организациями, оформление заказов, приобретение лицензий, патентов, покупка новой технологии, ноу-хау, приобретение акций и облигаций научных организаций. Инновационный процесс – это длительное дело. Поэтому в инновационной сфере определяющую роль играют среднесрочные и долгосрочные инвестиции. Процесс открытий и нововведений очень длителен, поэтому для постоянной финансовой поддержки инновационной деятельности фирм создаются венчурные и другие специальные фонды. В России эта форма финансирования особенно развита, так как государственные источники получения денег весьма ограничены.

25.2. Классификация и стадии развития инноваций

Классификацию инноваций проводят по следующим признакам:

1. По уровню новизны – радикальная новизна. В эту группу входят: открытия, изобретения, патенты. Вторая группа этого признака – ординарные совершенствования. В эту группу входят: рационализаторские предложения, ноу-хау и другие совершенствования производства.

2. По масштабу новизны. В эту группу входят – новшества в мировом масштабе; новшества в стране; новшества в отрасли; новшества для фирмы.

3. По отраслям народного хозяйства, то есть где внедряется инновация: в сфере науки; в сфере образования; в сфере производства или в социальной сфере.

4. По виду эффекта, полученного в результате внедрения. В эту группу входят мероприятия с научно-техническим эффектом; с социальным эффектом; с экологическим эффектом; с экономическим (коммерческим) эффектом.

5. По этапам инновационного процесса: базовые инновации (содержат все этапы инновационного процесса); прикладные (не содержат фундаментальных исследований); по улучшению изделий (содержат модификации); научные (содержат научно-исследовательские работы); технические (содержащие изменения в технологии); конструкторские (содержат изменения в конструкционных схемах); информационные.

В общем виде жизненный цикл инновационного процесса включает в себя период от начала изобретения новшества до сервисного обслуживания у потребителя. За этот период новации проходят следующие этапы: научный, технический, технологический и эксплуатационный.

Научный этап фундаментальных исследований проводится в академических вузах, лабораториях специализированных институтов по прикладным исследованиям. Финансирование осуществляется в основном из государственного бюджета на безвозвратной основе. Результат прикладных исследований точно не всегда предсказуем, поэтому возникает риск. В западных странах существуют рискофонды, то есть если открытие не сделано или не нашло практического применения, то издержки будут оплачены из специального фонда. Большая доля оплаты прикладных исследований осуществляется за счет заказчиков.

Научный этап – это очень сложный и ответственный момент реализации инновационной деятельности. На этом этапе происходит отбор и выявление идей нового продукта, а также определение практического осуществления нового продукта и согласование патентной чистоты будущего изделия. Вместе с тем изучается экономическая эффективность инноваций с учетом потенциального объема продаж и необходимых ресурсов у фирмы для производства этого объема. Таким образом, научный этап охватывает всю подготовительную работу к выпуску нового изделия.

Технический этап предполагает создание опытного образца нового продукта, его испытание, проверку экологичности и безопасности. На этом этапе определяется наименование товара, оформление, упаковка, маркировка и установление товарного знака. Опытный образец тестируется на рынке, приобретает цену, и программа маркетинга формирует рекламу.

Технологический этап определяет решение о внедрении нового производства – серийное или массовое с учетом производственных и финансовых возможностей фирмы. Этот этап требует больших затрат фирмы, поскольку ставятся новые производственные линии и, естественно, рабочие приобретают новые специальности, осуществляется патентная защита нового изделия. В общем нововведения требуют больших денежных затрат, что под силу только крупным компаниям.

Эксплуатационный этап предполагает массовое проникновение на рынок и сервисное послепродажное обслуживание клиентов.

Разработка инновационной политики фирмы является важнейшим направлением стратегии фирмы. Инновации в фирмах проходят по двум направлениям: разработка новой продукции и внедрение нового оборудования. Эти два направления в фирме предполагают: разработку планов, программ, наблюдение за ходом выполнения программы, координацию деятельности во всех подразделениях фирмы, обеспечение финансами и материальными ресурсами, обеспечение квалифицированным персоналом.

Отдельные фирмы привлекают целые группы ученых для решения проблем инноваций. Многие фирмы объединяются и создают единый научно-технический комплекс, который увязывает всю цепочку от исследования до производства – «наука – производство». Эти комплексы объединены в специальную форму, которая затем продает открытые новшества. Однако продажа новшеств не всегда. Часто, наоборот, секретность – монополия на научные достижения. Это позволяет держать высокие цены и сохраняет лидерство, снижает издержки и приносит монопольно-высокую прибыль фирме.

В настоящее время новым стало возникновение и развитие интегрированных систем управления процессом инновации, выделившихся из всей системы управления производством. Разработка нововведений превратилась в непрерывный управляемый процесс, когда инновационные идеи интегрируются в перспективные производственные планы и программы. Управление инновационным процессом стало сквозным: от возникновения идеи до ее реализации. Система управления процессом инноваций в фирмах так построена, что каждый уровень имеет свой координирующий орган, который отвечает за движение инновационных предложений.

25.3. Государственное регулирование инновационной деятельности

Научная деятельность традиционно считается государственной. Главная причина в том, что в этой отрасли нет быстрой отдачи денег. Поэтому частные фирмы в инвестиционное дело не торопятся вкладывать деньги. Различают три вида регулирования государственной деятельности:

1. Активного вмешательства государства в развитие научной мысли. Можно выделить страны, которые включаются в эту категорию – Япония, Франция и Нидерланды. В этих странах государство своим бюджетом активно проводит инновационную политику.

2. Децентрализованное регулирование, то есть государство создает лишь условия для развития инновационной деятельности. Здесь имеется в виду, что государство обеспечивает правовую защиту, а из бюджета выделяются небольшие суммы. Всю экономическую нагрузку несут фирмы, фонды. К этой категории можно отнести США и Великобританию.

3. Смешанная стратегия развития инновационной деятельности. В этой форме доля государственного вклада в инновационную деятельность фирм значительна, а другая часть принадлежит фирмам. Смешанная стратегия развития инновационной деятельности характерна для Швеции.

В России государство из бюджета финансирует только фундаментальные исследования. Для финансирования инновационной деятельности в России созданы внебюджетные фонды, которые оказывают помощь фирмам в инновационной деятельности.

1. Федеральный фонд производственных инноваций.

2. Российский фонд фундаментальных инноваций.

3. Федеральный фонд развития электронной техники.

4. Федеральный экологический фонд РФ.

5. Ассоциация научных технологических парков и инкубаторов бизнеса.

6. Союз инновационных предприятий.

7. Союз независимых инжиниринговых организаций.

8. Ассоциация управления проектами.

9. Российский инновационный союз.

10. Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере.

Эти фонды образованы по решению правительства из добровольных отчислений предприятий и организаций независимо от форм собственности в размере до 1,5 % от себестоимости реализованной продукции. Кроме того, государственная поддержка инновационной деятельности осуществляется в следующих формах:

1. Бесплатной выдачи лицензий.

2. Создание центров инновационной структуры.

3. Создание государственных экспертиз инновационных проектов.

4. Льготы по оплате государством услуг связи и электроэнергии.

5. Моральной поддержки людей, занимающихся инновациями в форме присвоения званий, наград.

6. Государство дает налоговые льготы фирмам, занимающимся инновационной деятельностью.

7. Содействие в приобретении новых технологий.

8. Государство устанавливает высокие импортные таможенные тарифы на ввозимую инновационную продукцию из других стран.

9. Государство за счет бюджета развивает образование, тем самым готовит кадры для инновационной деятельности.

10. Государство проводит политику ускоренной амортизации, что способствует быстрому внедрению инновационной продукции.

11. Государство способствует сотрудничеству науки и фирм.

В мировом производстве инновационной деятельности уже сложилась как бы своя специализация, включающая три типа характеристик:

1. Страны, ориентированные на лидерство в науке. Они занимаются изобретением и реализацией крупномасштабных целевых проектов. В эту категорию включаются США, Англия и Франция.

2. Страны, ориентированные на распространение нововведений в своей экономике. Причем новшества распространяются по всем отраслям экономики, а затем в другие страны продают уже инновационную продукцию. В эту категорию входят Германия, Швеция и Швейцария.

3. Третий вариант смешанный, то есть стимулируют нововведения мировых достижений и сами открывают, а затем распространяют достижения новшеств. В эту категорию входят страны Япония, Южная Корея и Финляндия.

Следует отметить, что ведущей страной в области инноваций по-прежнему остаются США. Это объясняется следующими причинами:

1. США большая богатая страна с крупным производством, что позволяет корпорациям иметь научно-исследовательский центр. Наука как бы целенаправленно переместилась в промышленное производство и открытия сразу могут быть внедрены.

2. В США большие масштабы рынка, что способствовало движению новаций.

3. Система управления научными разработками скоординирована и находится под контролем высшего звена.

4. Большую часть расходов на научные исследования оплачивает государство.

Лидерство США в развитии научной мысли сохраняется и по сей день.

25.4. НИОКР

Из числа многочисленной группы предприятий, занимающихся инновационной деятельностью, выделяется организация НИОКР (научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки). Особенность этой организации заключается в последовательном движении новаций от идеи до практической реализации нового продукта.

Таким образом, целью НИОКР является создание образцов новой техники, которые будут переданы в серийное производство или непосредственно потребителю. На стадии опытно-конструкторских работ проводится окончательная проверка результатов теоретических знаний. Здесь же разрабатывается техническая документация и опытные образцы новой техники. Завершающей стадией НИОКР является освоение промышленного производства нового изделия.

Основными задачами НИОКР являются:

1. Получение новых знаний.

2. Их теоретическая и экспериментальная проверка.

3. Практическая реализация полученных знаний.

Работа НИОКР базируется на следующих государственных документах:

1. Государственной системе стандартизации.

2. Единой системе конструкторской документации.

3. Единой системе технологической документации.

4. Государственной системе качества продукции.

5. Государственной системе стандартов безопасности труда.

Вся эта система государственных стандартов необходима, так как новые знания реализуются в старой среде, поэтому они должны быть доступными для всего населения. Отсюда возникает необходимость в создании нового продукта придерживаться старых государственных стандартов.

25.5. Ценовая политика

Цена – наиболее важный показатель для любой фирмы, поскольку ее основная функция состоит в обеспечении оптимальной выручки от продажи товаров. Кроме того, цена является фактором, имеющим большое значение для потребителей товаров и, следовательно, для установления отношений между конструкторскими разработками и потребителями товаров. Стадия разработки и вступления товара на рынок характеризуется значительными научно-исследовательскими, опытно-конструкторскими и производственными затратами. Следует учитывать, что товар новый и конкурентов фактически нет. Поэтому цена выступает показателем качества продукции. В соответствии с этим организация НИОКР применяет стратегию высоких цен.

Цель стратегии высоких цен – получение сверхприбыли с тех покупателей, которые готовы платить за особые свойства данной продукции более высокую цену. Применяется такая стратегия к новым, впервые появляющимся на рынке товарам, защищенным патентом, к товарам ориентированным на богатых покупателей.

Существует стратегия «Следования за лидером», которая учитывает политику цен лидера. Цена на новое изделие может отклонятся от цены компании-лидера, но в определенных пределах, определяемых качественным и техническим превосходством.

Цена, установленная в соответствии со стратегией прочного внедрения на рынок. Как правило, эта цена ниже цены конкурентов независимо от качества нового для рынка товара.

Существует стратегия ступенчатых цен, которые возрастают или падают в зависимости от конъюнктуры рынка в заранее обусловленные моменты времени.

Стратегия средних цен применение на всех фазах жизненного цикла изделия и наиболее типична для большинства фирм, занимающихся научно-исследовательской деятельностью. Этот вид стратегии учитывает все издержки фирмы и получение прибыли. Такая стратегия, то есть теоретическая установка, рассчитана на долгосрочную перспективу работы на рынке.

Существуют и другие стратегии по установлению цены на новые товары. Однако все стратегические установки по формированию цены товара или услуги обязательно должны учитывать возможности потребителя.

25.6. Эффективность от инновационной деятельности

Инновация как результат внедрения новшеств оценивается следующими видами эффекта.

1. Экономический.

2. Научно-технический.

3. Социальный.

4. Экологический.

Экономический эффект характеризуется увеличением финансовой системы организации от использования инноваций, как то увеличение прибыли, увеличение объема продаж, ускорение оборачиваемости оборотных средств, повышение производительности труда, сокращение срока окупаемости инвестиций, сокращение срока капитального строительства.

Научно-технический эффект характеризуется увеличением проникновения знаний в глубь природы, как то количество авторских свидетельств, увеличение удельного веса новых информационных технологий, увеличение автоматизации, повышение конкурентоспособности товаров от инноваций.

Социальный эффект характеризуется улучшением комфортности жизни населения, как то повышение степени удовлетворения физиологических потребностей населения, повышение степени безопасности работников, повышение степени социальных и духовных потребностей, улучшение условий труда, повышение квалификации работников, увеличение рабочих мест, улучшение отдыха и восстановление энергетических сил населения.

Экологический эффект характеризуется улучшением состояния окружающей среды, как то снижение выбросов в атмосферу, снижение отходов производства, улучшение экологичности выпускаемых товаров, снижение уровня шума и электрических полей, уменьшение уровня радиации.

В инновационной деятельности широко применяются понятия патент и лицензия.

Патент – это документ, удостоверяющий авторство и предоставляющий его владельцу исключительное право на изобретение. Это значит, что никто не может использовать изобретение без согласия владельца патента. Патент – это титул собственности на изобретение. Все вопросы патентной защиты регулируются Российским законодательством. Патент на изобретение действует в течение 20 лет.

Лицензия – это разрешение определенным лицам или организациям использовать изобретение, защищенное патентом. Предоставление лицензии составляет коммерческую операцию и является объектом договора о продаже (покупке), согласно которому владелец патента выдает своему контрагенту лицензию на использование патента.

Лицензирование осуществляется заключением лицензионного договора, в котором говорится, что собственник изобретения передает свою интеллектуальную собственность на использование контрагенту.

26. Экономический рост

26.1. Сущность экономического роста

Категория «экономический рост» является важнейшей характеристикой общественного производства. Под экономическим ростом понимается долговременные увеличения уровня реального количественного объема общественного производства, а также качественное совершенствование общественных отношений и продукта в долговременном интервале. Свое выражение экономический рост находит в увеличении реального валового национального продукта. В центре анализа оказываются темпы экономического роста и факторы предложения, а также изменения отраслевых пропорций структуры общественного производства.

Сущность категории «экономический рост» состоит в разрешении и воспроизведении на новом уровне основного противоречия экономики: между ограниченностью производственных ресурсов и безграничностью общественных потребностей. Общественные потребности всегда первичны по отношению к производственным ресурсам, хотя возникают они только тогда, когда производство продуктов, удовлетворяющие эти потребности, уже освоено либо производителями данной страны, либо поставщиками импортируемой продукции. При этом возникшая потребность быстро превращается в массовую, а производство не может так быстро развиваться. Поэтому возникает необходимость постоянного совершенствования производства, т. е. иметь экономический рост. На каждом новом этапе развития при расширении производственных мощностей опять не все потребности удовлетворяются. Потребности всякий раз как бы опережают производственные возможности. Поэтому возникает объективная необходимость постоянно развивать производство, т. е. иметь постоянный экономический рост.

Развитие производственных возможностей обуславливается не только и не сколько количественным ростом общественных потребностей, сколько изменением их структуры, повышением в структуре потребительских предпочтений доли одних потребностей и уменьшением доли других. Производственные ресурсы и структура выпуска товаров не могут измениться столь же быстро, как структура потребностей. Для массового освоения производства новых товаров необходимо более длительное время. Отсюда следует, что категория «экономический рост» будет существовать всегда, является объективной категорией, независимо от того, какой уровень развития экономики достигнут в обществе.

26.2. Показатели экономического роста

При определении уровня экономического роста страны требуется выбрать базовый год производственного потенциала, т. е. установить точку отсчета, а затем с ней сравнивать текущие результаты. Многие страны сравнивают свой уровень с уровнем США. Экономический рост может измеряться как в физическом выражении, так и в стоимостном: физический способ измерения более надежен, так как позволяет исключить воздействие инфляции, но не позволяет измерить рост разных видов продукции. Поэтому на макроэкономическом уровне чаще всего пользуются стоимостным способом с учетом «очистки» его от инфляции, т. е. стоимостные показатели приводятся в сопоставимые единицы измерения с базовыми. Сравнивать можно только однородные, однокачественные количественные величины разных лет в сопоставимых единицах измерения.

На макроэкономическом уровне ведущими показателями динамики экономического роста являются три показателя.

1. Рост объема валового национального продукта – ВНП или рост объема национального дохода – НД.

2. Темпы роста ВНП и НД в расчете на душу населения.

3. Темпы роста промышленного производства по основным отраслям и производство продукта отрасли на душу населения.

В экономической статистике для изучения динамики производства используются три показателя: коэффициент роста, темпы роста и темпы прироста.

1. Коэффициент роста

(246)

где Х – коэффициент роста; У₁ – продукт в изучаемом периоде; У₀ – величина продукта в базовом периоде.

2. Темп роста:

(247)

где Т_р – темпы роста.

3.Темп прироста:

(248)

где Т_п – темп прироста.

100 – здесь базовая величина, взятая за 100 процентов. Весь результат получается в процентах. В России основным показателем динамики экономического роста является темп прироста ВНП.

Для того, чтобы сравнивать уровень экономического развития одной страны с другими странами нужна целая система показателей. По величине показателей этой системы разделяют страны на развитые и развивающиеся. Существуют страны, в которых валовой национальный продукт на душу населения высокий (Саудовская Аравия), однако, по совокупности других показателей такие страны не могут быть отнесены к категории развитых. Некоторые основные показатели из своей системы показателей международной оценки:

• ВНП и НД на душу населения.

• Отраслевая структура национальной экономики.

• Производство основных видов продукции на душу населения (уровень развития отдельных отраслей).

• Уровень и качество жизни населения.

• Показатели экономической эффективности: рост производительности труда, капиталовооруженность труда, фондоотдача и другие.

Уровень экономического развития – это понятие историческое и каждый этап развития национальной экономики и мирового общества в целом вносит те или иные изменения в состав его основных показателей.

Ведущими показателями при анализе уровня экономического развития являются валовой национальный продукт – ВНП и национальный доход на душу населения. Если НД на душу населения составляет 6–7 тыс.яч долларов в год и выше, то эта страна относится к числу развитых при условии, что другие показатели системы также высокие.

Другим показателем, широко применяемым в международной практике, является отраслевая структура экономики. Ее анализ проводится на основе показателя ВНП, подсчитанного по отраслям. Прежде всего, изучается соотношение между крупными народнохозяйственными отраслями материального производства – машиностроение, химия, топливно-энергетическая, агропромышленная, строительная и другие. Особое значение имеет показатель производство электроэнергии на душу населения, а также выплавка стали, минеральных удобрений, химических волокон, зерна, молока, мяса, сахара и т. д.

Уровень жизни населения страны зависит от показателей конечного частного потребления – производство холодильников, развитость сферы услуг и другие бытовые приборы, а также число врачей на 10 тыс.яч населения, продолжительность жизни, уровень образования, обеспеченность жильем и т. д. Анализ уровня жизни населения обычно сопровождается понятием прожиточный минимум, т. е. стоимость потребительской корзины.

Показатели экономической эффективности характеризуют уровень экономического развития со стороны использования основного и оборотного капитала страны, а также качество трудовых ресурсов. В число главных показателей экономической эффективности включается производительность труда в промышленности и сельском хозяйстве и других видов производств промышленности. Так как мир товаров оказался единым, то для сравнительной характеристики товаров разных стран необходима система показателей производства товаров. Некоторые виды показателей экономической эффективности международной оценки приводятся ниже.

1. Производительность труда по промышленности и сельскому хозяйству по отдельным отраслям и видам производств.

2. Капиталоемкость единицы ВНП или конкретных видов продукции.

3. Фондоотдача единицы основных фондов.

4. Материаломкость единицы ВНП или конкретных видов продукции.

Так как в международной торговле требуется соизмерять издержки производства и цены, то для сравнения применяется система показателей.

1. Затраты на заработную плату в расчете на единицу продукции – удельные затраты труда на единицу продукции промышленности.

2. Затраты на заработную плату в расчете на отработанный человеко-час.

3. Уровень полных удельных издержек на первичные факторы производства на единицу продукции.

4. Сравительный уровень оптовых цен промышленности на единицу продукции.

5. Сравнительный уровень экспортных цен на единицу промышленных товаров.

26.3. Факторы экономического роста

В экономической литературе выделяется четыре основных фактора экономического роста. К ним относятся:

1. Труд – как совокупность способностей рабочей силы – L.

2. Капитал – как совокупность денежного выражения средств производства – K.

3. Земля – как совокупность природных ресурсов – N.

4. Научно-технический прогресс как совокупность технологии производства – A.

Кроме указанных четырех факторов производства некоторые экономисты отмечают пятый фактор – это организация труда и производства как предпринимательская способность к управлению производством. В простых экономических задачах чаще всего фигурируют три первых фактора производства: затраты труда, затраты капитала и затраты ресурсов. Следовательно, совокупный продукт У есть функция от трех факторов

(249)

Существует понятие предельная производительность факторов производства

(250)

Если взять предельную совокупность факторов, то получим следующую запись

(251)

С учетом технологического фактора производственная функция запишется так

(252)

где А – технологический прогресс.

Эта запись означает, что технология улучшает каждый фактор. Если учесть технологический сдвиг в каждом факторе, то можно записать

(253)

где W₁,W₂,W₃ – доля труда, капитала и природных ресурсов в продукте; L, K, N – темп прироста факторов производства; а – темп технологического развития; У – темп прироста совокупного продукта.

В характеристике экономического роста различают экстенсивный и интенсивный вариант роста производства. Экстенсивный рост производства характеризуется.

1. Увеличением числа занятых работников.

2. Расширением потребления материальных факторов производства.

3. Значительным ростом капитальных вложений.

Интенсивный экономический рост характеризуется:

1. Расширением производства за счет внедрения научно-технического прогресса, то есть новой технологией производства.

2. Совершенствованием организации производства.

3. Совершенствованием использования основных и оборотных средств.

В реальной действительности экстенсивный и интенсивный типы экономического роста в чистом виде не существуют. Количественное совершенствование факторов роста, осуществляемое на основе внедрения достижений НТП, всегда требует вложений инвестиций в средства производства и рабочую силу. Поэтому при анализе экономического роста выделяют преимущественно экстенсивный или преимущественно интенсивный типы роста. В зависимости от удельного веса прироста ВВП обусловленного либо экстенсивными, либо интенсивными факторами роста. Если доля прироста ВВП, получена за счет интенсивных факторов роста, превышает 50 %, то говорят о преимуществе интенсивного типа, а если доля прироста ВВП за счет интенсивных факторов роста менее 50 %, то говорят о преимуществе экстенсивного типа производства. В России данные о росте ВВП позволяют сделать вывод о том, что в рыночной экономике доминирующим фактором развития является НТП, к которому рыночная экономика гораздо более восприимчива, чем административно-командная система управления.

Экономический рост это категория не только макроуровня, но она измеряется и на микроуровне. Главными показателями измерения экономического роста на микроуровне являются:

1. Рост производительности труда

(254)

где Q – выпуск продукции; L – занятая рабочая сила.

Суть показателя в том, что каждый работник должен выпускать большее количество продукции с учетом времени.

2. Обратный показатель называется трудоемкостью

Трудоемкость = . (255)

Это уменьшающая величина, чем она меньше, тем более положительна экономика.

3. Существует показатель, который отражает производительность применяемого капитала – этот показатель называется фондоотдача:

(256)

где К – применяемый капитал в форме основных фондов.

Показатель характеризует выпуск продукции на единицу капитала. Обратный показатель называется капиталоемкость

(257)

4. Существует показатель капиталовооруженность труда

(258)

Тенденция этого показателя направлена к росту.

26.4. Анализ и построение графика функции экономического роста

Для анализа возьмем простейшую производственную функцию типа

(259)

где У – это продукт, который произведен, благодаря совокупному капиталу К и занятой рабочей силе L.

Сделаем правильные математические преобразования с тем, чтобы получить однофакторную функцию, по которой проще строить график. Допускаем, что функция F однородная, поделив на L, получим

(260)

Это преобразование приводит к выражению переменных на одного работающего.

Далее, если обозначить у – малое, а малое. Тогда производственная функция запишется так:

(261)

или в более сокращенном виде

(262)

Производственную функцию можно посмотреть на рис. 45.

В данном виде преобразований все соотносится с факторами труда. Это дает возможность сравнивать разные экономики независимо от их абсолютных параметров.

Функция f(k) имеет первую производную больше нуля – f^/(k)>0, но вторая производная меньше нуля – f^//(k)<0. Это значит, что хотя функция является положительной, она убывает по мере прироста продукта и производительности капитала, т. е. предельная производительность капитала нисходящая. Доля прироста продукции возрастает не соответственно приросту затрат капитала, а в уменьшающейся доле. Это экономический закон убывающей отдачи.

Рис. 45. Производственная функция

Наклон касательной А выражает предельную производительность капитала – МРК (рис. 45) и может быть записана так:

(263)

Весь продукт созданный каждым рабочим, делится между потреблением, приходящимся на одного рабочего, и инвестициями в расчете на одного рабочего

(264)

где c – потребление; i – инвестиции.

Потребление увязывается с доходом через норму сбережения – s, которая принимает значение от 0 до 1. Тогда можно записать

(265)

Значение С запишем в предыдущую формулу

(266)

Преобразуем это уравнение и получим

Это означает, что инвестиции, как и потребление, пропорциональны доходу. Если инвестиции равны сбережениям, норма сбережений показывает, какая часть дохода направляется на капитальные вложения. Проанализировав производственную функцию и функцию потребления можно увидеть, как накопление капитала обеспечивает экономический рост. Запасы капитала могут изменяться вследствие инвестиций, вызывающих их рост, и амортизации, приводящей к их уменьшению. В формуле i=s∙y вместо у подставим выражение производственной функции i=s∙f(k). Из формулы видно, что чем выше уровень капиталовооруженности (К), тем выше объем производства f(k) и больше инвестиций i. Это уравнение, включая производственную функцию и функцию потребления, связывает существующие запасы капитала К с накоплением нового капитала i.

На графике видно как норма сбережений определяет разделение продукта на потребление и инвестиции для каждого из значений к (рис. 46).

Рис. 46. График потребления и инвестиций

Норма сбережений s определяет деление производственного продукта на потребление и инвестиции s∙f(k), а производство составляет f(k), инвестиции равны s∙f(k), тогда потребление составит f(k) – s∙f(k).

В этой модели экономического роста необходимо учесть выбытие капитала, т. е. амортизацию. Пусть δ норма выбытия капитала в год на одного работника. Объем выбытия капитала будет равен δ∙к. Норма выбытия капитала измеряется в процентах. Изменение запасов капитала будет равно = инвестиции – выбытие капитала. Формулой это будет записано так:

(267)

где Δk – изменение запасов капитала приходящихся на одного работника в год.

Подставим вместо i величину s∙f(k)

. (268)

Если Δk=0, т. е. запас капитала не меняется, то i = s∙f(k) = δk. Инвестиции равны выбытию капитала. Состояние экономики, когда инвестиции равны выбытию, называют устойчивым равновесием. График устойчивого равновесия при равенстве инвестиций и выбытия капитала будет таким, как на рисунке 47.

Рис. 47. График устойчивого равновесия

Линия выбытия элементов капитала выглядит прямой, так как капитал выбывает с постоянной скоростью и пропорционально величине объема капиталовооруженности и производительности труда (рис. 47). Состояние устойчивого равновесия или устойчивой капиталовооруженности не зависит от первоначального объема капитала, с которым экономика начинает развиваться, она затем достигает устойчивого состояния. При этом новое потребление С является наибольшим уровнем потребления для всего населения. Уровень накопления капитала, обеспечивающий устойчивое состояние с наивысшим уровнем потребления, называется золотым правилом накопления капитала. Главное в этом правиле – общество должно выбрать такую склонность к сбережению s, которая позволяет максимизировать потребление С.

27. Эффект мультипликатора, акселератора

27.1. Сущность мультипликатора

При вложении инвестиций инвесторы хотят знать, какую роль окажут инвестиции на расширение производства. Для определения эффективности вложения инвестиций применяется мультипликатор. Термин «мультипликатор» с латинского переводится, как умножаю, увеличиваю многократно. Мультипликатор – это коэффициент k, показывающий зависимость изменения дохода от изменения инвестиций. Главная мысль мультипликатора сводится к тому, что небольшие дополнительные вложения инвестиций резко увеличивают производство и, следовательно, доход фирмы. Именно поэтому все фирмы стремятся получить инвестиции.

Однако в науке нужно не просто определить качественные изменения, но и найти количественную зависимость между вкладываемыми инвестициями и получаемым доходом. Таким образом, если происходит прирост инвестиций, то доход возрастает на величину в k раз больше, чем прирост инвестиций. Эту логическую мысль можно записать математической формулой

(269)

отсюда

(270)

где k – коэффициент мультипликатора или просто мультипликатор; ΔY – приращение дохода; ΔI – приращение инвестиций.

Вводится понятие предельная склонность к потреблению с, которая равна отношению изменения потребления к изменению дохода:

(271)

где с – потребление; ΔС – приращение потребления; ΔY – приращение дохода.

Предельная склонность к потреблению с характеризует зависимость текущих потребительских расходов от величины дохода. С другой стороны, доход распадается на потребление и накопление.

(272)

Формула 272 показывает, что доход, полученный в производстве, распадается на потребление и накопление. Затем накопление формируется как инвестиции. Из этой формулы находим ΔI

(273)

Выражение подставляем в формулу коэффициента мультипликатора вместо ΔI, получим

(274)

сокращаем на ΔY, получим

(275)

Далее, вместо подставляем с из формулы 271, получим

(276)

Это есть конечная формула мультипликатора, полученная через потребление. Формула показывает, что с увеличением потребления коэффициент мультипликатора k возрастает. Умножение начального результата дохода на величину мультипликатора увеличивает доходы производства многократно.

Коэффициент k дает количественную характеристику принципу мультипликации, согласно которому инвестиции, осуществляемые государством или фирмами, увеличивают доход. При этом важно чтобы был сделан первоначальный толчок потребления. Например, строится дорога или мост, что затрагивает многие другие смежные отрасли и во всех отраслях увеличивается производство и занятость населения. Таким образом, под влиянием какого-то импульса потребления общий совокупный доход многократно возрастает. При этом величина расходов на потребление с определяется в долях от процентов.

Коэффициент мультипликации k можно определить через сбережение S. Логическая суть этого метода заключается в следующем. Продукт, созданный в производстве, не весь р

асходуется на потребление, а часть его сберегается и сбереженная часть идет на расширение производства в форме инвестиций. В результате получается – какую часть сберегали эту же часть и отправили в инвестиции. Таким образом, сбережение равно инвестициям S=I или ΔS=ΔI.

Вводится понятие предельная склонность сбережения, которая определяется формулой

(277)

где ΔS – изменения в сбережениях или приращения сбережений; ΔY – изменения дохода; S – размеры сбережений в течение рассматриваемого периода.

Определяем изменения сбережений

. (278)

Вместо ΔS подставим ΔI, так как ΔS=ΔI и запишем в общую формулу мультипликатора

, (279)

. (280)

Мультипликатор есть обратная величина предельной склонности сбережения.

27.2. Определение мультипликатора с помощью производной

Общеизвестно, что потребительский спрос населения зависит от дохода. Математически это можно записать формулой

(281)

где C – уровень потребления спроса; Y – уровень дохода населения.

Доход, полученный в производстве, распадается на две категории – потребление и сбережение. Сбережение поступает обратно в производство в форме инвестиций. Это запишется так

(282)

Далее, вместо С подставляем ее значение из формулы 281

(283)

Вводится понятие сбережения – S:

(284)

Эта запись означает, что сбережения есть функция от дохода. Сбережение равно доходу минус потребление

(285)

С другой стороны, сбережения равны инвестициям, то есть, то что сберегли от потребления, то и пойдет в производство в качестве инвестиций

(286)

Тогда инвестиции будут равны доходу минус потребление

(287)

Эти формулы дифференцируем

(288)

где S^/ и C^/ – производные.

С левой и правой частями сделаем преобразования:

, (289)

после сокращения получим

, (290)

так как , то можно записать

. (291)

Окончательная запись мультипликатора:

1) мультипликатор через потребление

. (292)

2. мультипликатор через сбережения

. (293)

27.3. График мультипликатора

Рис. 48. Мультипликатор

При доходе 500 млрд д. сбережений нет, так как это небольшой доход и все уходит на потребление. При доходе 600 млрд д. начинаются сбережения, которые возрастают с увеличением дохода. Однако сбережения превращаются в инвестиции. На графике (рис. 48) видно, что небольшая величина инвестиций – 20 млрд д. резко увеличивает доход производства до 1000 млрд д.

Мультипликатор показывает, что для развития производства и увеличения занятости населения постоянно необходимы инвестиции. Мультипликатор позволяет определить будущий совокупный доход, если известно потребление, путем умножения первоначальных инвестиций на мультипликатор

. (294)

Потребление С берется в долях от 100 %. Если потребление составляет 80 %, то в долях это составит 0,8. Тогда мультипликатор будет равен S:

(295)

Есть сведения, что мультипликатор в экономике США равен 2.

27.4. Акселератор

Акселератор на латинском языке означает ускорение. В экономике коэффициент акселерации обозначается буквой υ. Определяют его как отношение прироста инвестиций к вызвавшему его относительному приросту дохода с учетом времени

(296)

где I_t – инвестиции в год времени t; Y – доход производства; t–1 – в первый год производства доход не учитывается; t–2 – в последний год работы фирмы доходы также не учитываются.

Суть коэффициента акселерации в том, что каждый прирост дохода требует большего в процентном выражении прироста инвестиций. Принцип акселерации впервые был сформулирован в 1913 году экономистом А. Афтальоном, позднее Дж. Кларком, Дж. Хиксом, П. Самуэлсоном был проведен и включен в теорию экономической науки. Причиной более высокой динамики прироста инвестиций по сравнению с динамикой дохода является необходимость восстановления износа оборудования, то есть амортизация. Это двойное вложение инвестиций в процентном отношении превышает процент роста дохода от производства.

Например, при капитале основного производства в 500 млн долларов износ оборудования составляет 10 % – это пятьдесят миллионов долларов. Если спрос на готовые изделия возрастает на 10 %, то потребуется вкладывать инвестиции не только на возмещение износа основного капитала, в размере 50 млн д., но и на дополнительное расширение капитала тоже на 50 млн д. Таким образом, увеличение спроса продукции на 10 % вызывает удвоение инвестиций в оборудование. В этом суть акселерации. Если произойдет сокращение продукции, то это вызовет более резкое сокращение инвестиций.

Коэффициент акселерации применяется вместе с коэффициентом мультипликатора, который отражает зависимость прироста дохода от прироста автономных инвестиций. Для действия взаимной зависимости коэффициента акселерации и коэффициента мультипликации существует формула

(297)

где А – автономные инвестиции с учетом времени; 1–С – доля потребления в национальном доходе; Y – национальный доход.

Западные экономисты из этого уравнения выводят экономический кризис или цикл производства. Рассуждают следующим образом. Совместные действия мультипликатора и акселератора позволяют быстро увеличить производство. А увеличение спроса же происходит медленно по сравнению с темпами роста производства. В результате оказываются излишки предложения, что вызывает необходимость сокращать производство. В результате происходят экономические колебания роста или сокращения экономических результатов, то есть проявляется экономический цикл. Подсчитано, что цикл наступает когда

(298)

То есть квадрат суммы предельных величин коэффициента потребления в национальном доходе и коэффициента акселерации меньше учетверенной акселерации. В формуле 298 (неравенстве) фактически участвуют два элемента – потребление и инвестиции. В их соотношении и кроется причина колебаний экономики. Если взять обратное соотношение величин

(299)

То можно видеть, что причина кризисных колебаний экономики заключается в недопотреблении. Этот вывод исходит из того, что коэффициент акселерации один и тот же. Следовательно, изменение неравенства в меньшую сторону возможно только за счет элемента С, то есть за счет увеличения потребления населением. Для постоянного поддержания пропорционального роста экономики необходимо постоянное увеличение потребления населением. Кризис не потому, что произвели много товаров, а потому что люди не могут их купить.

Главная положительная сторона концепции акселератора состоит в том, что расширение основного капитала производства пропорцией связано с его выбытием.

28. Теория смешанной экономики

28.1. Утверждение смешанной экономики

Исторически во всем мире сложилась частная экономика, и государство своих предприятий не имело. Рыночная система частной экономики в 20 годы ХХ века терпела неудачи. Кризис, начавшийся в 1929 году, охватил почти все страны. Массовая безработица и всеобщий хаос отчетливо показали, что частное производство не может стабилизировать экономику. К этому времени технический и технологический прогресс способствовал образованию монополий, то есть появились очень крупные предприятия, от банкротства которых тыс.ячи людей оказались безработными. Рыночная экономика испытывала глубокое потрясение.

К этому времени экономисты теоретически обосновывали, что восстановить экономическое равновесие можно только вмешательством государства в дела экономики. Так, английский экономист Джон Мейнард Кейнс считал, что для устранения кризиса государство должно использовать свою власть в области налогообложения, расходов и денежной политики. Если частные инвестиции не способны обеспечить полную занятость, то увеличение государственных расходов в области образования, жилья и социального обеспечения могло поддержать уровень спроса, что повлияло бы на развитие производства и стабилизации цен. Идеи смешанной экономики объединяли взгляды различных слоев. Споры в академических кругах вокруг теории Джона Кейнса привели к общему одобрению необходимости принятия практических шагов для стабилизации экономики. Этим самым государству отводилась роль регулятора экономики. Вмешательство государства в экономику выступает, как способ реанимировать рыночную экономику капитализма, как способ ускорить экономический рост, обеспечить полную занятость.

Во многих государствах Запада говорили о плановой экономике. Появились отделы государственных служб планирования экономики. За счет государственного бюджета строились предприятия, таким образом, возникла государственная собственность. Крупные заводы – банкроты государство национализировало и устанавливало свое управление. Государство приобретало акции предприятий, что давало возможность влиять на управление производством. Широко применялось покровительство национальной промышленности путем повышения таможенных пошлин, ограничения импорта. Методом различных мероприятий в том числе национализации банков государство поддерживало стабильность денежной единицы, устанавливались твердые цены, появился термин прейскурант цен, государство устанавливало минимальную зарплату на уровне прожиточного минимума, что стимулировало потребление и, следовательно, рост производства. Принимались меры для борьбы с безработицей путем организации общественных работ, а также методом сокращения длительности рабочей недели, что позволяло увеличить численность рабочих в производстве. Государство национализировало железные дороги, образование и получение специальности. В сельском хозяйстве государство строило дороги, ирригации, школы и социальное жилье.

Можно выделить ряд пунктов, по которым государство регулировало экономику: обеспечение занятости, полное использование производственных мощностей, стабилизация цен, рост заработной платы, рост производительности труда, равновесие платежного баланса и денежной системы, а также планирование экономики.

К концу пятидесятых годов стратегия ускорения экономического роста стала играть главную роль, и решающим в этом вопросе было государство. Западные экономики не испытывали депрессивных состояний и обеспечивали полную занятость.

28.2. Развитие смешанной экономики в отдельных странах

Становление смешанной экономики на Западе не проходило по единой схеме. Во Франции развернули процесс национализации крупных заводов. В правительстве генерала Шарля де Голля были социалисты и коммунисты. В результате под прямой контроль государства перешли 32 крупные компании от выработки электричества до самолетостроения, четыре крупных банка и другие отрасли экономики. Был создан комитет национального планирования, который объявил о первом четырехлетнем плане 1946–1950 гг., затем его продлили до 1952 года. Комиссариат планирования составлял текущие планы и планы прогнозы, как для частного сектора, так и для государственного, что уменьшало степень риска кризиса национальной экономики. Был составлен и второй государственный пятилетний план 1952–1957 годов. Однако историки отмечают недостатки в развитии экономики Франции того периода. Основное усилие государства было направлено на базовые отрасли, но потребительские товары отставали в своем развитии. Франция вела политику самостоятельной военной доктрины. Это означало, что военный бюджет висел как бремя расходов у государства. Инфляция развивалась. Профсоюзы боролись за улучшение социальной жизни. Получалось, что национализация не дала существенного преимущества.

В Англии, на родине Джона Кейнса, проходил тот же процесс, как и во всей Западной Европе с национализацией компаний, с планированием экономики. Угольная промышленность, электроэнергетика, железные дороги, крупные банки, сталелитейная промышленность, даже были государственные сельскохозяйственные кооперативы – все перешло под контроль государства. Производство, расширялось, занятость населения была главным показателем. Был создан национальный Совет экономического развития, который изучал эффективность производства, рентабельность как в частном, так и в государственном секторах экономики страны. Система планирования оказала благоприятное влияние на развитие экономики в Англии. Правительство постепенно высвобождало необходимые ресурсы для стимулирования технологических инноваций. Был принят закон об индустриальном развитии, который обязывал все типы предприятий заботиться о развитии. Были созданы новые коммерческие учебные заведения для подготовки современных руководителей предприятий, нацеленные на экономический рост. Разрабатывались программы по вторичному использованию сырья, уже отработанного, а также создана система профессионального образования.

Такой же процесс экономического роста экономики шел в Италии и других западных странах. В Италии был создан институт промышленной реконструкции. Он установил контроль над деятельностью 120 крупных предприятий. В целях изучения экономики ресурсов был создан институт рационального использования энергоресурсов. Затем он превратился в гигантское предприятие с международным размахом деятельности. В нем формировались десятилетние программы экономического роста Италии. Фактически это был настоящий Госплан с огромными полномочиями контроля деятельности предприятий.

В Японии также была система планирования, хотя национализации там не было. В промышленности Японии много кланов, правительство боролось с кланами, которые держали под собой предприятия и не давали им роста. Государственные планы обязывали Министерство Внешней торговли и промышленность ввозить в страну импортные технологии, патенты и лицензии, что позволяло развивать промышленность. Однако систему кланов победить правительству не удалось, они вновь возрождались. В настоящее время им принадлежат заводы «Сони», «Хонда», «Мицубиси», «Симиното». Однако крупные промышленники благотворно восприняли систему планирования, и она с успехом применяется до сих пор. Несмотря на то, что национализация не затронула японскую экономику, успех в экономической системе в значительной степени объясняется эффективностью планирования промышленности. Планирование стало главным элементом во всех странах, применяющих смешанную экономику.

В США, в период кризиса 1929–1934 гг., Ф. Рузвельт проводил политику государственного вмешательства в экономику. Также шел процесс национализации и установления цен на предприятиях. Прейскурант цен устанавливался на все товары и всюду, особенно на промышленные товары. Однако по окончании войны 1941–1945 гг. дальнейшее вмешательство в дела экономики государством приостановилось. Механизм рынка с его невидимой рукой регулирования стали рассматривать как самую эффективную систему, координирующую решения экономических агентов. Федеральное правительство должно вмешиваться в дела экономики лишь для защиты свободной конкуренции.

Однако в США с приходом президента Джона Кеннеди (1961 г.) снова стали проводиться в экономике принципы кейнсианской модели через механизм бюджета, через цены, налоги и т. д. На крупных предприятиях создавался научный персонал, который мог бы развивать технический прогресс. В США также было планирование экономики на 5, 10 и 20 лет, появился общественный сектор, в который входили государственные заводы, железные дороги, электростанции и банки и т. д. При президенте Кеннеди появилась система социальной защиты населения, а также планирования государственной политики. Военная оборона объединяла в единое целое государственные и частные предприятия, выпускающие военную продукцию. Образование и обучение также попало под бюджет государства, то есть стало государственным. Государство взяло под свой контроль трудоустройство населения и выплату пособий по безработице.

В ФРГ тоже появились государственные предприятия и планирование экономики. В целях оказания помощи предприятиям был создан государственный Банк реконструкции. Через банк государство контролировало деятельность крупных предприятий. Появились службы социальной защиты, стали выплачивать высокие государственные пенсии. Государство регулировало денежную массу. Для управления экономикой создан Комитет экономических экспертов. Планирование производства является главным содержанием Комитета экономических экспертов. Это есть специфическая форма контроля над всем производством. Таким образом, идеи Дж. Кейнса побеждали во всем мире.

В малых Западных странах, например, Швеции, Дании также была система социального планирования. Создавались законы, регулирующие деятельность предпринимателей. На государственном уровне устанавливалась минимальная заработная плата и прогрессивное налогообложение. Система подготовки и переподготовки профессиональных рабочих утверждалась государством. Безопасность труда на предприятиях всех форм собственности контролировалась государством.

Нидерланды, Бельгия и Австрия также проводили политику централизованного планирования, где контролировались цены. Государство контролировало согласие предпринимателей и профсоюзов в решении вопроса роста заработной платы рабочих. Имелась социальная защита работников, подготовка кадров и т. д. Таким образом, смешанная экономика в Западных странах получила развитие, и во многих странах государственные предприятия остаются до сих пор.

В понятие смешанная экономика включается взаимосвязь широкой роли государства и института частной собственности.

28.3. Причины пересмотра смешанной экономики

1. Смешанную экономику подрывали внутренние противоречия. За послевоенный период возникли крупные современные транснациональные предприятия. Их растущее производство постоянно увеличивало прибыль, что вело к большей свободе фирм и, тем самым, к меньшей зависимости от влияния своего государства. Средние и мелкие предприятия также стали объединяться и выходить на внешний рынок. Это позволяло уменьшить риски и увеличить эффективность принятия инвестиционных проектов. В 60-х годах ХХ века американские фирмы динамично интегрировались в мировую экономику, получая высокие прибыли, и остались вне контроля своего государства. Это подрывало роль государства в управлении экономикой.

2. Профсоюзы, борясь за подъем производства, способствовали техническому прогрессу предприятий. Последние же превращались в монополии и олигополии. Таким образом, профсоюзы вносили свой вклад в усиление финансовой независимости и разрыву связей с государством.

3. Смешанная система государства и компаний постепенно привела к тому, что антитрестовские законы перестали действовать. Это способствовало дальнейшему возникновению монополий и независимости фирм от государственного управления.

4. Национализированный сектор расширился, так как под контроль государства попали целые отрасли: банковская, страхование, железнодорожная, почтовые службы, телекоммуникации, производство стали, добыча каменного угля, производство электроэнергии, военное дело. Создалась интегрированная монополия, в которой госаппарат разрастался и расстраивал нормальную игру рыночных сил. Денег на развитие предприятий не стало, оборудование устаревало. Как следствие появился бюджетный кризис, началась инфляция и безработица. Все это не красило смешанную экономику, и энтузиазм по отношению к плановой системе стал охлаждаться. Планирование стало терять свои позиции. Буквально во всех странах роль планирования стала затихать. Долговременное планирование и институциональное согласие с повестки дня было снято. Экономисты заговорили о монетаризме.

28.4. Некоторые другие причины затруднений смешанной экономики

1. Во всех странах Запада было индикативное планирование нежели императивное. Индикативное означает рекомендательное, необязательное для фирм. Отсюда запланированные темпы роста производства не совпадали с реальными. Вероятно, роль планирования на процесс экономического развития была незначительной. Это несовпадение наблюдалось как в государственном, так и в частном секторах.

2. Существовала система налоговых льгот и субвенций, она распространялась на большое число предприятий. Цель поощрения за рост производства терялась, так как давали льготы всем. Этим законом стремились воспользоваться все, особенно транснациональные компании, которые в этом поощрении и не нуждались. Политика финансирования экономического роста за счет бюджетного дефицита привела к инфляции. Экономический рост возможен только в условиях увеличения денег. Иначе, если у покупателя нет денег, то товары никто не купит. Поэтому рост производства – это рост денег, рост заработной платы и инфляции. Этот вид инфляции назвали инфляцией издержек, поскольку росли цены на сырье и заработную плату. Политика долговременного роста оказалась принесенной в жертву текущего момента. Инфляция породила феномен несовместимости между полной занятостью и долговременным экономическим ростом. Таким образом, кейнсианские рецепты государственного планирования и система смешанной экономики были полностью дискредитированы.

3. Механизм получения населением трансфертов оказывал большую поддержку обладателей средних доходов, нежели бедных слоев общества. Общее повышение благосостояния не способствовало ослаблению социальной напряженности. Проблема бедности не была решена. Вновь говорили о перераспределении доходов, появились забастовки. Самой значительной была забастовка в Париже 1968 года.

Таким образом, основы смешанной экономики были ослаблены и очень критиковались. На смену смешанной экономике приходило движение монетаристов. Из транснациональных компаний выделилась интеллектуальная элита – техноструктура, которая постепенно захватила власть в производстве и навязала свои позиции государству.

4. Неудачи смешанной экономики связаны с несовместимостью частной и государственной форм собственности. Эти две формы собственности не дают отгезии, то есть не имеют взаимного проникновения и слияния в единое целое. Они отталкивают друг друга, вызывая гибель одной из форм собственности. Погибнет та форма собственности, которая занимается не своим делом. Истинная сторона деятельности государства – это юридическое дело, то есть охрана, в том числе оборона собственности, но не производство материальных благ. Поэтому высокой эффективности производства материальных благ у государства как собственника не получается. Это так во всех странах, где есть государственная форма собственности. Поэтому наступает момент, когда государство передает собственность самим товаропроизводителям.

28.5. Поиски путей развития экономики

Смешанная экономика нуждалась в реформах. О них говорили как экономисты-теоретики, так и практики. В литературе тех лет речь шла о трех путях реформ:

1. Возвращение к экономике свободного рынка и конкуренции.

2. Переход к полностью централизованно планируемой экономике.

3. Экономику передать рабочему самоуправлению.

Среди сторонников первой модели, то есть рынок и конкуренция, были экономисты классической школы Л. Миз, Ф. Хайек и М. Фридмен. Они выступали против концентрации власти экономики в руках государства. Бюрократические структуры государства подавляли развитие смешанной экономики, она переставала быть эффективной. Для экономики необходима свободная игра рыночных сил. Рынок должен регулировать развитие и эффективность производства. А государство должно заботиться о сохранении денежной массы в фиксированных количественных пределах. Должно быть равновесие государственного бюджета.

Второй путь – переход к экономике полностью централизованного планирования развивали коммунисты Франции, Италии, Португалии. Однако эта идея хорошего результата не принесла.

Третья модель – передача экономики рабочему самоуправлению. Ее пропагандировали социалистические партии Западных стран. Главный тезис этой группы – невозможность достичь согласия в рамках правой и левой структур политической системы. С капитализмом боролись и профсоюзы рабочих, поэтому им и следует передать управление экономикой.

29. Маркетинг в экономической теории

29.1. Сущность маркетинга

Термин «маркетинг» означает рынок, market – рынок. В начале маркетинг понимали, как изучение рыночного спроса на продукцию и организация ее сбыта. Затем содержание категории «маркетинг» расширилось, и его стали понимать как концепция управления, охватывающая все стадии процесса воспроизводства: исследование потребностей, разработку технологии, производство, реализацию товара и послепродажное обслуживание. Основное содержание маркетинга – это организация работы всей фирмы на потребителя. В настоящее время маркетинг понимается как философия бизнеса, т. е. идеология, преимущество. Благодаря маркетингу капитализм изменился: от погони за прибылью до удовлетворения требований потребителя. Так что маркетинг призван удовлетворять потребности населения посредством обмена товаров на рынке.

Потребность в маркетинге появилась в годы технического подъема. Технический прогресс создал массу продукции. Реализация этой продукции затруднилась, возникали кризисы. Тогда появилась необходимость согласовать производство и потребление. Непосредственно маркетинг появился в США на рубеже XIX и XX веков как реакция на кризисы. Но сфера деятельности маркетинга охватывала сбыт товара, рекламу, кредиты. Однако с пятидесятых годов в область маркетинга включили и производство, а в настоящее время добавили еще и послепродажное обслуживание.

Маркетинг как рыночная концепция управления рассматривает рынок в качестве сферы взаимодействия продавцов и покупателей, результатом которого является преимущественное значение покупателя, т. е. потребитель товара. Поэтому маркетинг призван удовлетворять потребности потребителей. Маркетинг должен предвидеть спрос на те или иные товары и услуги, и организовывать производство так, чтобы удовлетворить спрос на товары. Отсюда и получается взаимодействие производства и потребления, в котором перевес на стороне последнего.

Удовлетворение потребностей потребителя осуществляется посредством конкретного продукта – товара. В продукте слиты как минимум три компонента: конкретный продукт с его качественной характеристикой, сопутствующие его атрибуты – упаковка, сервисное обслуживание, гарантия срока качества, удобство пользования; третьим элементом значимости товара является сложившееся психологическое мнение о товаре, его имидж. Этот фактор для маркетинга играет важную роль в конкурентной борьбе за потребителя. При планировании, производства и сбыте маркетинг обязан учитывать всю совокупность качественных и количественных свойств товара, с тем чтобы выиграть конкурентную битву на рынке. Маркетинг должен постоянно изучать факторы, продляющие жизненный цикл товара.

Согласно теории маркетинга, определить положение продукта на рынке значит соотнести разработки фирмы с восприятием и желаниями потребителей, при этом учесть работу других компаний, и выпустить на рынок свою продукцию более высокого качества, более высокого дизайна и приспособленную к условиям внешней среды. С этой целью маркетингу необходима полная информация о ситуации товара на рынке и желаний потребителей. Поэтому фирма начинает сбор маркетинговой информации и анализ ее обработки в своих лабораториях. Основная цель фирмы удовлетворение разумных потребностей покупателей, постоянный учет интересов населения, отказ от производства экологически вредных продуктов. Однако фирма должна не только удовлетворять потребности покупателей, но и предлагать новации, ранее неизвестные товары, формировать спрос населения на новые товары. Продвижение ранее неизвестного товара, формирование спроса на него – важнейшая задача маркетинга.

29.2. Основные функции маркетинга

1. Маркетинг направлен на достижение конечного результата производственно-сбытовой деятельности, т. е. конечная цель эффективно реализовать товар.

2. Маркетинг предполагает изучение рынка, приспособление к рынку, и одновременно направленное воздействие на рынок.

3. Маркетинг стимулирует активизацию человеческого фактора, развивает предприимчивость, наступательность, воспитывает активность работников, улучшает мотивацию труда.

4. При осуществлении маркетинговой деятельности применяется программно-целевой метод, т. е. достигается экономия ресурсов.

5. Планирование товарного ассортимента, увеличение темпов роста продаж.

6. Управление всей деятельностью фирмы и контроль за осуществлением намеченного.

Все направления маркетинговой деятельности используется в совокупности.

29.3. Основные принципы маркетинга

1. Основной принцип маркетинга – всеобщая нацеленность, т. е. направленность деятельности всей фирмы на выполнение требований и пожеланий потребителей.

2. Всестороннее изучение потребительского спроса на данный товар, с тем чтобы использовать полученную информацию в процессе разработки программ производства по выпуску товара.

3. Максимально приспособить производство к требованиям рынка для повышения эффективности функционирования предприятия. Выпускать товар, согласованный с потребителем, с тем чтобы ускорить цикл оборачиваемости.

4. Воздействовать на потребительский спрос, формировать его всеми доступными средствами в необходимых для предприятия направлениях.

5. Развивать и поощрять на предприятии творческий подход к решению задач фирмы, в первую очередь повышать качество продукции и услуг, совершенствовать технологию производства.

6. Организовать доставку товара в таких количествах и в такое время, которое бы больше всего обеспечивало интересы фирмы. Маркетинг изучает конкурентов и выжидает время выхода на рынок. Все подчинено благополучию фирмы.

7. Маркетинг призван обеспечить целевое комплексное управление процессом: проводить научные разработки, внедрение в производство, реализация товара, его полный сервис и послепродажное обслуживание.

8. Выбор методов выхода на рынок. Основным методом выхода на рынок является собственное развитие фирмы или через дистрибьюторов, возможно через покупку акций других фирм или сотрудничество с другими фирмами.

9. Маркетинг «разбивает» рынок на относительно однородные группы потребителей – сегменты и ориентируется на те сегменты, в которых предприятие обладает наилучшими возможностями его удовлетворить. Продукция выпускается с учетом особенностей отдельных сегментов рынка, т. е. особенностей покупателей.

10. Завоевать рынок товарами наивысшего качества и надежности выпускаемой продукции.

11. Выбор маркетинговых средств, т. е. за счет каких факторов можно получить наилучший результат, или за счет роста цены, или за счет массы выпускаемых товаров и, таким образом, разработать различные варианты стратегии.

12. Добиваться преимуществ в конкурентной борьбе за счет повышения технического уровня и качества продукции, предоставления покупателю большого объема и лучшего качества сопутствующих услуг.

13. Оказывать помощь и содействие торговым посредникам, обеспечивать их складами готовой продукции для быстрой доставки потребителям, помогая в решении технических проблем и обучении персонала сбытового звена.

14. Ориентировать стратегию фирмы на перспективу, ставя конкретные задачи по привлечению рынка на свою сторону, особенно на перспективных сегментах рынка.

15. Выбор целевых рынков означает, что фирма все потребности рынка удовлетворить не может и поэтому сосредотачивает усилия на наиболее предпочтительных сегментах рынка с учетом своих финансовых и прочих возможностей.

16. Схем построения маркетинговых служб много, но наиболее предпочтительной является организация управления по товарному принципу, это способствует приобретению персоналом высокопрофессиональных навыков управления производством и сбытом конкретных видов продукции, и повышает ответственность руководителей за работу на отдельных товарных рынках.

Конечная цель маркетинга – получение высокой рентабельности от реализации товаров и услуг.

29.4. Влияние маркетинга на потребителя

29.4.1. Сегментация рынка

Сегментация рынка означает, что рынок делится на определенные сегменты. В роли сегментов выступают группы потребителей с различными потребностями и возможностями, поведением и т. д. Например, по результатам опроса установлено, что 23 % населения нуждаются в дешевых часах, а оформление играет второстепенную роль, 46 % покупателей предпочитает часы в качестве подарка, т. е. с хорошим внешним дизайном. Фирма «Таймекс» стала выпускать часы для всех трех категорий покупателей и завоевала доверие. Таким образом, сегментация это метод для нахождения частей рынка. Но это и метод для принятия решений в деятельности производства, основа для правильного сочетания производства и потребителя. Сегментация проводится в целях максимального удовлетворения запросов потребителей в отношении разновидности товара, а также реализации затрат предприятия на разработку, выпуск и продажу товара.

Маркетинговые исследования и сегментация рынка предполагают поиск однородных групп потребителей, имеющих сходные предпочтения. Предприятие должно быть готово к установлению разнообразия цен на товары. Выбранный сегмент должен быть достаточно устойчивым и емким. У предприятия должна быть защищенность от конкурентов. Сегментация должна учитывать географические, демографические признаки, а также профессиональные черты, например, часы командирские. Таким образом, сегментация служит базой для разработки маркетинговой программы производства и движения товара потребителю. Предполагается, что товары будут высокого качества.

29.4.2. Реклама

Термин «реклама» происходит от латинского слова, означающего – кричать и понимается, как привлечение внимания, снабжение информацией. Реклама – это информация о потребительских свойствах товаров или услугах с целью их реализации. «Реклама – двигатель торговли», она знакомит потенциальных покупателей с товарами, убеждает в необходимости их купить. Главная задача рекламы – побуждение потребителя к приобретению конкретного товара или услуги. Принципы рекламного воздействия – повторение рекламного сообщения, непрерывное усиление рекламного воздействия. На базе этих двух принципах строятся рекламные сообщения.

Маркетинг конкретизирует задачи рекламы следующим образом:

1. создать у потребителя осведомленность о существовании товара;

2. создать «образ марки» и благоприятную расположенность к ней потребителя;

3. внедрить в сознание потребителя информацию о выгодах и преимуществах марки;

4. отразить или подорвать ложные утверждения конкурентов относительно рекламируемого товара;

5. развеять у потребителя неблагоприятные представления на пути сбыта продукции;

6. добиться от потребителя легкой узнаваемости упаковки и торговой марки своей продукции;

7. создать у населения образ фирмы и добиться благоприятного отношения к ней;

8. заложить у потребителя «фундамент репутации» фирмы;

9. внедрить в сознание потребителя уникальное торговое предложение («звоните прямо сейчас»);

10. подготовить потенциальных покупателей к визиту коммивояжера;

11. создать психологические барьеры для сбыта товаров конкурентов;

12. сохранить сбыт уже известного товара;

13. использовать не только персонал фирмы и системы сбыта, но и журналистов, государственных служащих и других лиц для активной деятельности в пользу фирмы по продаже ее товаров;

14. завершить сбытовые операции при уходе с рынка.

Разработка и реализация указанных задач требует от составителей рекламной продукции высокого мастерства по проблемам коммуникации, знание литературы при отборе слов, понимания специфики различных средств рекламы, обладания навыков убеждать. Процесс формирования рекламы очень сложный. Для того чтобы что-то рекламировать, необходимо иметь смету расходов и соответствующее финансирование.

Обычно реклама несет в себе новые термины и словосочетания, и людям требуется время, чтобы принятые сообщения стали своими. Многократное повторение текста сообщения адаптирует к нему психику человека и вызывает у него требуемые наклонности к действию. «Этот товар только для тебя! Купи этот товар, и ты получить какую-то выгоду!». Примерно так рассуждает потребитель, подумывая и сопоставляя этот товар с товарами других фирм и т. д. Реклама создает образ товара и нацеливает человека на его приобретение.

29.4.3. Электронная реклама

Под электронной рекламой понимается Интернет. Интернет повлиял на все виды бизнеса, и любая промышленность внезапно стала частью глобальной сети, где все компании легко доступны каждому покупателю. Исследования показатели, что 73 % пользователей Интернета в пределах одного месяца использовали сеть тем или иным способом для покупок. Тем самым, стало ясно, что Интернет – это гигантская реклама. Успех рекламы товара по Интернету заключается в том, что эта реклама более полная, в любое время доступна. Кроме того, можно даже купить товар с большими скидками, и главное, есть обратная связь покупателя с продавцом товара. Непосредственно покупать партии товара по Интернету и платить банку по системе on-line люди пока побаиваются, так как может быть раскрыт код электронной банковской карты покупателя. Однако со временем эта проблема будет устранена.

Стимулирование сбыта – это кратковременные побудительные меры поощрения продажи товара или услуги. Чаще всего это временное снижение цены товара.

Пропаганда – это средства массовой информации сообщают важные характеристики о фирме, о товаре. Как правило, это неоплаченное стимулирование спроса на товар.

Выставки и ярмарки – это место где можно не только увидеть функционирование товара, но и его купить.

29.5. Изучение возможностей предприятия

Каждая организация должна внутри себя определить, что фирма может сделать для достижения своих маркетинговых целей: для этого делается анализ производства, финансов, оборудования, кадров и других ресурсов. Анализ позволит определить потенциал фирмы, ее слабые и сильные стороны. Тогда станет ясно, с чем фирма будет выходить на рынок.

Анализ хозяйственной деятельности играет важную роль в системе управления фирмой и позволяет выяснить экономическую эффективность производственно-сбытовой деятельности, определить возможные направления развития фирмы, показывает обеспеченность ресурсами – материальными, трудовыми и финансовыми. Результатом анализа станет информация для служб маркетинга фирмы.

Анализ хозяйственной деятельности фирмы разделяют на внешний и внутренний. Внешний хозяйственный анализ строится на отчетных данных года и отвечает на вопросы.

1. Имущественное состояние фирмы на дату отчета.

2. Финансовая устойчивость и платежеспособность фирмы.

3. Интенсивность использования капитала.

4. Рентабельность деятельности фирмы.

5. Изменение финансового положения фирмы за отчетный год.

6. Распределение прибыли и привлечение в оборот других источников капитала.

7. Анализ связей фирмы с банками, денежными рынками.

8. Поставщиками и потребителями продукции.

9. Взаимоотношения фирмы с кредиторами, налогами, акционерами.

Внутренний анализ предоставляет информацию администрации фирмы для принятия управленческих решений. Он ведется по следующим показателям:

1. Формирование прибыли от продаж.

2. Структура себестоимости.

3. Причины отклонения цен продукции от запланированных в плане.

4. Ответственность должностных лиц за соблюдение бюджетных планов.

5. Ответственность должностных лиц за соблюдение накладных расходов и бытовых планов.

Данные внутреннего анализа составляют коммерческую тайну.

В деятельности предприятий деньги играют решающую роль. Поэтому в фирме обязательно проводится анализ на финансовую устойчивость и платежеспособность. Этот вид анализа проводится по следующим показателям:

1. Рост собственного капитала за счет капитализированной прибыли указывает на независимость фирмы.

2. Отношение собственного капитала к балансовой стоимости активов характеризует степень зависимости фирмы от внешних источников финансирования. Рост этого показателя говорит об улучшении финансового положения фирмы.

3. Отношение общей суммы задолженности к собственному капиталу. Задолженность не должна превышать собственный капитал.

4. Отношение собственного капитала к реальному основному капиталу показывает степень инвестирования капитала за счет внутренних источников.

5. Отношение долгосрочной задолженности к собственному капиталу характеризует степень привлечения долгосрочных кредитов. Если размеры выплачиваемых процентов ниже нормы прибыли, то это нормально.

6. Отношение оборотных активов к краткосрочной задолженности показывает, в какой степени краткосрочная задолженность может быть погашена оборотным капиталом. Этот показатель называется коэффициентом покрытия и свидетельствует об уровне платежеспособности фирмы. Он не должен быть меньше единицы.

7. Отношение наличных денежных средств и быстро реализуемых ценных бумаг к текущим оборотным активам называют коэффициентом ликвидности, чем он выше, тем лучше для фирмы.

8. Отношение ликвидных средств к краткосрочной задолженности характеризует уровень платежеспособности фирмы, его называют коэффициентом покрытия краткосрочной задолженности ликвидными средствами. Сюда входят деньги, быстро реализуемые ценные бумаги и дебиторская задолженность.

9. Отношение оборотных активов ко всему заемному капиталу, если стоимость оборотных активов полностью покрывает задолженность фирмы, т. е. больше единицы, то экономическое положение фирмы нормальное.

Анализ имеет цель – выявить текущие изменения и отклонения от плановых показателей за текущий год.

Показатели конкурентоспособности фирмы. Понятие конкурентоспособность фирмы включает в себя большой комплекс характеристик. Сюда входят характеристики товара, определяемые производством, а так же характеристики характеризующие сбыт товара и финансы. Большую роль играет научно-технический прогресс фирмы, возможности фирмы покупателям предоставлять коммерческий кредит, делать скидки цен, наличие магазинов, участие в выставках, наличие салонов, организация технического обслуживания проданной продукции, гарантии ремонта, наличие товарного знака, мнение покупателей и т. д. Однако разработаны показатели, характеризующие конкурентные возможности фирмы. Эти показатели говорят о степени устойчивости фирмы. Показатели, характеризующие конкурентоспособность фирмы:

1. Отношение стоимости реализованной продукции к ее количеству за истекший период. Увеличение этого соотношения объясняет, за счет чего увеличились продажи; или за счет роста цены, или за счет увеличения количества продукции.

2. Отношение прибыли к общей стоимости продаж. Повышение этого показателя свидетельствует о повышении уровня конкурентоспособности фирмы.

3. Отношение общей стоимости продаж к стоимости нереализованной продукции. По этому показателю можно говорить о затоваривании продукцией фирмы, если показатель уменьшается.

4. Отношение общей стоимости продаж к стоимости материальных производственных запасов, говорит о спросе на готовую продукцию, либо об увеличении запасов сырья. Уменьшение этого показателя свидетельствует о замедлении оборачиваемости запасов.

5. Отношение объема продаж к сумме дебиторской задолженности, показывает, какая доля реализованной продукции продана в кредит. Понижение этого показателя означает сокращение продаж в кредит.

6. Издержки обращения на единицу реализованного товара. Это тоже показатель конкурентоспособности фирмы.

Меры повышения конкурентоспособности фирмы:

1. Улучшение технико-экономических и качественных показателей товара.

2. Изучение мероприятий конкурентов по совершенствованию аналогичных товаров и разработка мер, дающих преимущества, по сравнению с конкурентами.

3. Определение возможных модификаций продукта путем повышения качественных характеристик – надежность, долговечность, экономичность в эксплуатации, улучшение внешнего оформления.

4. Применение ценовых факторов, например, снижение цены.

5. Приспособление продукции к работе в различных условиях: тропических, полярных и т. д.

6. Воздействие непосредственно на потребителя путем искусственного ограничения поступления на рынок новых товаров.

29.6. Схемы организации маркетинга

Схемы организации маркетинга представлены на рисунках 49, 50 и 51.

Директор по вопросам маркетинга

отдел исследований рынка

отдел планирования производства

отдел сбыта товара

отдел рекламы

отдел сегментации рынка

отдел услуг после продаж

отдел производства

Рис. 49. Функциональная схема управления маркетингом

		Директор по вопросам маркетинга
отдел маркетинга товара А		отдел маркетинга товара Б			отдел маркетинга товара В

Рис. 50. Схема управления маркетингом по движению продукта производства

		Директор по вопросам маркетинга
отдел маркетинга зоны Персидского залива		отдел маркетинга зоны Европы			отдел маркетинга зоны Австралии

Рис. 51. Схема управления маркетингом по географическим регионам