2.3.2. Аналіз персоналу підприємства

Для забезпечення виконання виробничої програми підприємства необхідною є наявність досконалої матеріально – технічної бази, тобто ресурсного забезпечення.

Використовуючи наявні ресурси, підприємство здійснює процес виробництва, результатом якого є виготовлена продукція (виконані роботи). При виготовленні продукції необхідним є споживання певних ресурсів: засобів виробництва, праці, природних ресурсів.

Будь – який процес виробництва вимагає залучення робочої сили, яка являється головним фактором виробництва.

Нині чисельність працівників лісгоспу в еквіваленті повної зайнятості складає 461 осіб. На сезонні роботи залучаються робітники за договорами.

Завданнями аналізу трудових ресурсів і оплати праці є:

• визначення структури працюючих за категоріями

• проведення оцінки ротації кадрів

• аналіз продуктивності кадрів і факторів, що впливають на неї

• оцінка складу і динаміки ФОП

• визначення середньої заробітної плати одного працівника та її динаміку за відповідний період

• співставлення темпів росту середньої заробітної плати та продуктивності праці, визначення тенденцій та їх зміст

Джерелами інформації для проведення аналізу є:

• штатний розпис,

• звіт 1-ПВ квартальний,

• звіт 1-ПВ щомісячний,

• ф №1 «Баланс»,

• ф №2 «Звіт про фінансові результати ».

Управління персоналом є складовою соціальної підсистеми, яка характеризує персонал як особовий склад організації, який повинен виконувати основні завдання підприємства.

Проведемо аналіз працівників ДП «Сарненське лісове господарство» за категоріями.

Розподіл працівників за категоріями подано в таблиці 2.12. і на рисунку 2.7.

Таблиця 2.12

Персонал підприємства

№	Категорія працюючих	Чисельність в еквіваленті повної зайнятості, осіб
п/п
		2004	2006	2007
1	2	3	4	5
1	Працюючих – всього	490	490	490
	В тому числі:
2	Апарат управління підприємства	38	38	38
	з них:- керівник	1	1	1
	- головний лісничий	1	1	1
	- головний інженер	1	1	1
	- головний бухгалтер	1	1	1
	- головний економіст	1	1	1
3	Лісничі	12	12	12
4	Помічники лісничих	11	11	11
5	Старший майстер лісу, л/к, лісозаготівель	14	14	14
6	Майстри лісу	57	57	57
7	Лісники	17	17	17
8	Єгері – лісники	10	10	10
9	Інший керівник структурного підрозділу	20	20	20
10	Робітники – всього	311	311	311
	З них:
11	- звалювальники	30	30	30
12	- лісоруби	81	81	81
13	- трелювальники	39	39	39
14	- лісокультурниці	22	22	22
15	- нижньоскладські працівники	37	37	37

Продовження таблиці 2.12

1	2	3	4	5
16	- водії	52	52	52
17	з них:- на вивезенні деревини	39	39	39
18	- переробці деревини	-	-	-
19	-робітники,зайняті на ремонтах устаткування, обладнання	8	8	8
20	- сторожі, прибиральниці, кочегари	18	18	18

Оскільки чисельність працівників протягом 2004-2007 років не змінилась, то можна сказати що плинності кадрів на підприємстві нема. Проілюструємо чисельність працівників на рис. 2.7.

Рис.2.7. Питома вага різних категорій працівників в загальній чисельності працюючих

На підприємстві застосовуються наступні форми оплати праці:

1. лісове господарство, лісозаготівля, нижньоскладські роботи, вивезення деревини – відрядно – преміальна;

2. ІТР, службовці, робітники з погодинною формою оплати праці – погодинно – преміальна.

Перелік розмірів доплат і надбавок до тарифних ставок і посадових окладів:

Доплати:

1. за роботу у важких і шкідливих умовах праці – 12%;

2. за роботу в нічний час – 40%;

3. керівництво бригадою – 15%;

4. ненормований робочий день водіям легкових автомобілів – 20%.

5. за науковий ступінь:

доктор наук – 20%;

кандидат наук – 15%;

6. за класність водіям легкових і вантажних автомобілів, автобусів:

водіям 2 класу – 10%;

1 класу – 25%.

За присвоєні звання:

«Заслужений лісівник» - 20%;

«Лісничий 1 класу» - 30%;

«Лісничий 2 класу» - 20%;

«Лісничий 3 класу» - 10%.

7. за складність і напруженість в роботі – до 100%.

Згідно Положення про помісячне преміювання робітників Сарненського держлісгоспу на 2007р. передбачені наступні премії за основні результати виробничо – господарської діяльності:

Таблиця 2.13

Премії для робітників Сарненського держлісгоспу

№ п/п	Категорія робітників	% премії
1	2	3
1	Робітники бригад на лісозаготівлі: в лісництвах	65
2	Робітники на лісозаготівлях по м/дільницях	75
3	Робітники нижнього складу, зайняті на вантажо– розвантажувальних роботах	40
4	Робітники на добування та збиранні живиці	20

Продовження таблиці 2.13

1	2	3
5	Робітники ПКЦ	40
6	Трактористи всіх підрозділів на вивезенні деревини	40
7.	Водії і трактористи на перевезенні вантажів, в т.ч. живиці	50
8.	Водії, зайняті на перевезеннях людей в м/д, лісництва, РТЦ	50
9.	Робітники РТЦ	50
10.	Маркірувальники, електрик, слюсарі нижнього складу	60
11.	Робітники на переробці деревини	50
12.	Кочегари, сторожі, пожежні наглядачі, прибиральниці, інші робітники	50

Сума премії зменшується:

1. за догану – 20%;

2. за порушення правил техніки безпеки – 50%;

3. за порушення трудової та виконавчої дисципліни – до 100%.

Отже, наявність премій, надбавок та доплат стимулює робітників до належного та своєчасного виконання виробничої програми.

Основним показником, що характеризує ефективність використання трудових ресурсів, є продуктивність праці, яка значною мірою залежить від ефективності використання фонду робочого часу на підприємстві. В таблиці 2.14 проведений динамічний аналіз використання фонду робочого часу та середньорічної продуктивності 1 працівника.

Таблиця 2.14

Динаміка продуктивності праці та використання фонду робочого часу

№ з/п	Показник	2004	2005	2006	2007	Відхилення
						2005- 2004	2006- 2005	2007- 2006
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Фонд робочого часу, люд-год.	1039038	1052276	1016028	977550	13238	-36248	-38478
2	Відпрацьовано, люд-год.	862950	876557	871173	822329	13607	-5384	-48844

Продовження таблиці 2.14

1	2	3	4	5	6	7	8	9
3	Невідпрацьовано, люд - год.	176088	175719	144855	155221	-369	-30864	10366
4	Середньорічна ПП, тис.грн./	25,71	32,81	46,9	55,6	7,1	14,09	8,7

Отже, як видно з таблиці 2.14., фонд робочого часу працівників за досліджувані роки: зріс - у 2005р. – на 13238 люд–год., а в 2006р. – зменшився на 36248, в 2007р. – на 38478 люд–год. Кількість невідпрацьованих людино – годин має тенденцію до зниження, що сприяє підвищенню ефективності використання робочого часу. Продуктивність праці працівників зросла: у 2005р. – на 7,10, в 2006р. – на 14,09, а в 2007 – на 8,70 тис.грн./особу.

Важливим показником для підприємства є ріст продуктивності праці, але потрібно визначити оптимальне співвідношення між ростом продуктивності праці і ростом середньої заробітної праці. Для цього використаємо коефіцієнт випередження. Якщо цей показник більше 1, то на підприємстві складаються сприятливі умови для розширеного відтворення виробництва.

Розрахунок темпів росту продуктивності праці та середньої заробітної плати, а також коефіцієнт випередження розраховані в таблиці 2.15. та показані на рисунку 2.8.

Таблиця 2.15