Получение наличных денежных средств со счета

Получение наличных денежных средств с расчетного счета обычно производится на основании выписанного организацией Денежного чека. Чек (денежный) является приказом организации банку о выдаче с расчетного счета организации указанной в нем Денежной суммы наличными. На обратной стороне чека указывается, на какие цели расходуются наличные денежные средства.

Информация № 6-3

20.01.2006 через уполномоченного представителя в АКБ «Мирный» по чеку Ж07 №4567875 от 20.01.2006 получены наличные денежные средства в сумме 20 000.00 руб. (14 600.00 руб. - на хозяйственные расходы и 5 400.00 руб. - на командировочные расходы).

Операция получения денежных средств отражена в выписке банка № 3 с расчетного счета от 20.01.2006.

Выписка за 20.01.2006
Лицевой счет №40702810600006132001
Клиент: Закрытое акционерное общество ЭПОС
Операционист: 33
ДВП: 19.01.2006
Входящий остаток пассив 1590 000.00
ВО	№ док	Коррсчет	БИК	Счет	Дебет	Кредит
3	7501			40702810600006132001	20000.00
Итого оборотов					20000.00
Исходящий остаток 1 570 000.00
ЗАО АКБ «Мирный»

Задание № 6-6

1. По факту поступления в кассу наличных денежных средств (информация № 6-3) выписать приходный кассовый ордер № 4 от 20.01.2006.

2. Провести приходный кассовый ордер.

3. Посмотреть проводки.

Данные для контроля: 1 570 000.00 на расчетном счете (Отчеты —> Оборотно-сальдовая ведомость по счету период с 01.01.2006 по 20.07.2006 —> счет 51 —> Сформировать, сальдо дебетовое на конец периода).

Решение:

• открыть форму нового документа «Приходный кассовый ордер» для ввода операции Получение наличных денежных средств в банке;

• в поле «Номер» составить значение по умолчанию; текущую дату исправить на дату поступления денежных средств в кассу - 20.01.2006;

• в поле «Счет» оставить значение по умолчанию - 50.01; в поле «Сумма»» ввести полученную в банке сумму -20000.00.

На закладке «Реквизиты платежа»:

• в поле «Банковский счет» оставить значение по умолчанию - Основной;

• в поле «Счет учета» указать корреспондирующий счет -51; в поле «Статья движения денежных средств» по кнопке открыть справочник «Статьи движения денежных средств» и двойным щелчком выбрать в нем элемент с наименованием Получение наличных в банке;

• в поле «Ответственный» по кнопке открыть справочник «Пользователи» и двойным щелчком выбрать в нем соответствующий элемент.

На закладке «Печать»:

• в поле «Принято от» указать Доскина Евгения Давидовича;

• в поле «Основание» записать Получено по чеку Ж07 № 4567875 на хоз. нужды и командировочные расходы;

• поле «Приложение» в данном случае не заполняется;

• щелкнуть по кнопке Приходный кассовый ордер, проверить правильность оформления документа;

• ввести команду Файл —> Печать,

• закрыть ПКО щелчком по кнопке ОК;

• погасить кассовый ордер штампом «ПОЛУЧЕНО». Квитанция к ПКО хранится вместе с выпиской банка о списании средств с расчетного счета.

При проведении документа будет сформирована бухгалтерская проводка, которую можно посмотреть в журнале проводок.