Информация № 8-2

24.01.2006 выписано платежное поручение № 1 от 24.01.2006 на оплату счета № 345/21 от 20.01.2006 завода «Фрезер» на сумму 34 220.00 руб., включая НДС 5 220.00 руб.

Задание № 8-3

Подготовить платежное поручение от 24.01.2006 на перечисление денежных средств в сумме 34 220.00 руб. на расчетный счет инструментального завода «Фрезер».

Решение:

• командой меню Банк и касса —>• Платежное поручение исходящее открыть форму «Платежные поручения исходящие» и щелчком по кнопке на панели инструментов этой формы открыть форму «Платежное поручение исходящее: Оплата поставщику. Новый»;

• номер платежного поручения оставить по умолчанию; изменить дату на 24.01.2006; в поле «Получатель» указать получателя платежа — Фрезер Завод (выбрать из списка в справочнике «Контрагенты»;

• в поле «Банковский счет» указать расчетный счет, на который производится платеж (выбрать из справочника «Банковские счета»).

На закладке «Основная»:

• в поле «Сумма» указать сумму платежа - 34 220.00; ' ,7 в поле «Договор» ввести основание платежа — Счет № 345/21 от 20.01.2006 (выбрать из справочника «Договоры»);

• в поле «Статья движения денежных средств» выбрать из справочника «Статьи движения денежных средств» статью с наименованием Приобретение оборудования.

На закладке «Печать»:

• отредактировать текст назначения платежа, указать Предоплата по счету № 345/21 от 20.01.2006, сумма 34220-00, НДС (18%) 5220-00;

• сохранить внесенные в форму документа данные по кнопке Записать.

Теперь платежное поручение можно вывести на бумажный носитель. Прежде чем это сделать, надо просмотреть его печатную форму и проверить правильность заполнения реквизитов.

Для проверки надо щелкнуть по кнопке Платежное поручение и, пользуясь линейками прокрутки, просмотреть весь документ. Для просмотра, уместился ли документ на странице, надо щелкнуть по кнопке на панели инструментов рабочего окна программы.

Один экземпляр платежного поручения можно отпечатать щелчком по пиктограмме на панели инструментов рабочего окна программы. Если необходимо отпечатать 2 и более экземпляра, то для печати надо воспользоваться командой меню Файл —> Печать —> Количество экземпляров.

До момента получения подтверждения банка о том, что платежное поручение клиента выполнено, т.е. денежные средства списаны с расчетного счета, документ хранится в информационной базе как не проведенный. Поэтому, даже если вы попытаетесь закрыть форму по кнопке ОК, программа выдаст соответствующее сообщение.

Введенное платежное поручение будет сохранено в Журнале операций, журнале «Банковские расчетные документы» и списке «Платежные поручения (исходящие)».

Не проведенное платежное поручение не формирует проводок. Это можно проверить, если выделить курсором введенный документ в любом из перечисленных выше журналов и щелкнуть по пиктограмме (Дт/Кт).

Регистрация списания средств по платежному поручению

Информация № 8-3

25.01.2006 от обслуживающего банка получена выписка № 5 от 24.01.2006 в сопровождении копии платежного поручения № 1 от 24.01.2006, из которой следует, что сумма в размере 34 220.00 руб. списана с расчетного счета ЗАО ЭПОС.

Выписка за 24.01.2006
Лицевой счет №40702810600006132001
Клиент: Закрытое акционерное общество ЭПОС
Операционист: 33
ДВП: 23.01.2006
Входящий остаток пассив 1770 600.00
ВО	№ док	Коррсчет	БИК	Счет	Дебет	Кредит
1	1	3010981070000000005	044565005	40702810400000000217	34220.00
Итого оборотов					34220.00
Исходящий остаток 1 736 380.00
ЗАО АКБ «Мирный»

После получения выписки банка на списание суммы по платежному поручению в документе «Платежное поручение исходящее» необходимо проставить отметку (флажок) об оплате, указать дату оплаты и провести документ. При этом по документу будет сформирована соответствующая проводка.

Задание № 8-4

Отразить списание средств по платежному поручению исходящему № 1 от 24.01.2006 согласно выписке банка № 5.

Данные для контроля: 1 736 380.00 (меню Отчеты —> Оборотно-сальдовая ведомость по счету —> период с 01.01.2006 по 24.01.2006 —> счет 51 - Сформировать, сальдо дебетовое на конец периода).

Решение:

• в Журнале операций или в журнале «Расчетные банковские документы» или в списке «Платежные поручения (исходящие)» выделить строку, относящуюся к документу «Платежное поручение исходящее» №1 от 24.01.2006 клавишей Enter или двойным щелчком мыши вызвать на экран форму документа;

• установить флажок в поле «Оплачено»;

• указать дату оплаты -24.01.2006;

• закрыть форму по кнопке ОК либо сначала провести щелчком по пиктограмме, а затем закрыть по кнопке Закрыть.

При проведении документа в Журнал проводок (бухгалтерский учет) должна быть введена проводка. Чтобы ее посмотреть, нужно щелкнуть на пиктограмме (Дт/Кт) в любой открытой форме, в которой имеются сведения об этом документе.

Проверьте контрольные цифры по оборотно-сальдовой ведомости по счету 51 за период с 01.01.2006 по 24.01.2006. Сальдо дебетовое на конец периода должно составлять 1 736 380.00 рублей.