Екзаменаційний білет № 13

За даними таблиці визначити ступінь ризику активних операцій банку, визначити якість активів і ступінь ризиковості кредитної політики банку.

Групування активів балансу на ризик

Групи активів	сума, тис. грн.	Коефіцієнт ризику	Активи зважені на ризик
1	2	3	4
1	12271	0	0
2	-	10	-
3	-	20	-
4	4576	50	2288
5	109843	100	109843
Всього	126690	х	112131

Вкажіть:

1. як класифікуються активи за ступенем ризику;

2. що входить до складу активів, які зважені за ступенем ризику і віднесені до 1, 2, 3, 4 та 5 груп;

3. що належить до активів підвищеного ризику, яку політику щодо розміщення коштів проводить банку згідно з завданням.

Розв’язок

1). Коефіцієнт питомої ваги зважених класифікованих позик (коефіцієнт якості кредитного портфеля (К_{п. зв. кл})

К_{п. зв. кл}= або 89%

Досить високе значення даного коефіцієнта свідчить про дуже низьку якість кредитного портфеля банку та дуже високий ступінь ризиковості кредитних операцій банку, оскільки в даному кредитному портфелі переважають активи 4 та 5 груп, особливо 5 групи, які характеризуються високою ризикованістю (50% та 100%)

Екзаменаційний білет № 14

Задача

Визначити дохід комерційного банку від операцій врахування і переврахування векселів та суму одержану векселедержателем в результаті врахування банком векселя на основі даних таблиці.

Показники
Номінальна сума векселя, грн.	2000
Вексель врахований комерційним банком	3 квітня
Вексель переврахований в НБУ	30 квітня
Ставка врахування векселя комерційним банком, %	10
Облікова ставка НБУ, %	8
Термін погашення векселя	25 травня

Вказати: суть термінів „соло вексель”, „переказний вексель”; класифікацію банківських операцій з векселями.

Розв’язок

1. Розраховуємо суму дисконту при врахуванні векселя комерційним банком.

грн.

2. Визначаємо суму одержану векселедержателем в результаті врахування банком векселя.

2000-28,5=1971,5 грн.

3. Визначаємо суму дисконту при переврахуванні векселя в Національному банку

грн.

4. Визначаємо розмір доходу одержаного комерційним банком від операцій врахування та переврахування векселя

Дохід=D₁-D₂=28,5-11,0=17,5 грн.

Отже, від здійснення операцій врахування та переврахування векселя комерційний банк отримає 17,5 грн. доходу, а векселедержатель при врахуванні даного векселя банком отримає кредит в сумі 1971,5 грн.

Екзаменаційний білет № 15

За даними таблиці провести оцінку кредитного портфелю комерційного банку, встановити ступінь ризику, виходячи з якого комерційний банк формує резерв для відшкодування можливих втрат за кредитами, визначити рівень сумнівної заборгованості, дати оцінку якості кредитного портфелю банку

Таблиця

Кредитний портфель банку

Класифікація кредитів у портфелі банку	сума, тис. грн.	Струк­тура, %	Коефіцієнт ризику, %	Сума резерву, тис. грн.
1	2	3	4	5
Стандартні	12170	18,7	1	121,7
Під контролем	28798	44,4	5	1439,9
Субстандартні	12458	19,2	20	2491,6
Сумнівні	6400	9,9	50	3200
Безнадійні	5094	7,8	100	5094
Всього кредит­ний портфель	64920	100,0	х	12347,2

Вкажіть:

1. суть термінів “кредит”, “кредитний портфель банку”, “кредитний ризик”, “кредитна лінія”;

2. які критерії класифікації кредитів за ступенем ризику на стандартні і нестандартні;

3. розрахунок загальної кредитної активності банку, при умові, що сукупні активи складають:127681 тис. грн.

Розв’язок

В структурі кредитного портфеля банку найбільшу питому вагу займають кредити під контролем, а також, дещо меншу частку – субстандартні та стандартні. Для кожної групи кредитів у кредитному портфелі банку встановлено ступінь ризику, виходячи з якого банк формує резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями (таблиця).

Питома вага сумнівної заборгованості становить 9,9% у кредитному портфелі банку

Оцінку якості кредитного портфеля визначимо, використавши відповідний коефіцієнт:

Коефіцієнт питомої ваги зважених класифікованих позик (коефіцієнт якості кредитного портфеля розраховується як відношення зважених класифікованих позик ( ) до загальної суми позик (П)

або 19%

Загальна кредитна активність банку= , тобто питома вага кредитів у загальних активах становить 51%