- •Правовые и экономические основы банковской деятельности.
- •Особенности взаимоотношений коммерческих банков с Центральным банком рф.
- •По линии его целевой ориентации:
- •По линии полномочий, которые он выполняет:
- •Организационно-функциональная структура коммерческого банка.
- •Уставный капитал: назначение, порядок формирования и использования.
- •Фонды банка: назначение, порядок формирования и использования.
- •Собственный капитал банка: понятие, структура, функции, методы оценки. Требования органов банковского надзора к достаточности собственного капитала: мировой опыт и российская практика.
- •Кредитные организации и их виды. Две стороны деятельности коммерческого банка.
- •Ликвидность, доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
- •Строение баланса и Плана счетов коммерческого банка.
- •Порядок регистрации, лицензирования коммерческого банка, формирования уставного капитала и резервного фонда.
- •Порядок составления расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли.
- •Виды лицензий, условия их выдачи, отзыва и аннулирования.
- •Банковские риски, классификация активов по степени риска.
- •Учет рисков, ликвидности и доходности активов при размещении средств. Классификация внебалансовых обязательств коммерческого банка по степени риска.
- •Пруденциальные нормы деятельности коммерческого банка: норматив достаточности капитала и ликвидности.
- •Нормативы рисков по пассивным и активным операциям. Ответственность коммерческого банка за нарушение пруденциальных норм деятельности.
- •Организация внутреннего контроля и управление рисками в коммерческого банка.
- •Организация межбанковских расчетов, виды клиентских счетов и банковский контроль за совершением безналичных расчетов.
- •Коммерческий банк как агент налогового контроля. Организация наличного денежного оборота в коммерческом банке, режим кассовой дисциплины для предприятий и организаций.
- •Планирование, учет и анализ наличного денежного оборота в коммерческого банка.
- •Организация валютных операций в коммерческого банка виды счетов для нерезидентов и их режим.
- •Организация международных расчетов и валютного контроля в коммерческом банке.
- •Порядок обязательной продажи валютной выручки экспортерами в рф и покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.
- •Расчетно-кассовое обслуживание банковских клиентов.
- •Организация работы коммерческого банка с наличной иностранной валютой.
- •Характеристика привлеченных средств, депозиты и их виды, процентная политика по привлечению коммерческого банка средств.
- •Вклады физических лиц, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя коммерческого банка.
- •Облигации коммерческого банка, формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России.
- •Макроэкономические, региональные, отраслевые и внутрибанковские факторы, влияющие на формирование кредитной политики коммерческого банка.
- •Элементы кредитной политики.
- •Порядок образования резерва на возможные потери по ссудам (рвпс). Порядок использования резерва на возможные потери по ссудам и ответственности банков за правильность его формирования.
- •Формы обеспечения возвратности кредита, сфера их применения. Залог и его виды, поручительство, гарантия, страхование, цессия.
- •Механизм кредитования, работа с проблемными кредитами.
- •Информационное обеспечение кредитных сделок, методы анализа финансового состояния предприятия.
- •Рейтинговая оценка кредитоспособности заемщика. Отраслевые особенности заемщиков и их учет в практике кредитования.
- •Особенности организации долгосрочного кредитования. Организация лизинга.
- •Организация кредитования коммерческими банками малого и среднего бизнеса по программе ебрр.
- •Основы функционирования и информационно-аналитическое обеспечение сделок на рынке межбанковских кредитов (мбк).
- •Механизм сделок на рынке межбанковских кредитов.
- •Однодневные расчеты и ломбардные кредиты Банка России коммерческим банкам.
- •Депозиты коммерческих банков, размещаемые в Банке России.
- •Виды кредитов для физических лиц и технологическая процедура выдачи кредитов.
- •Определение платежеспособности физического лица. Обеспечение возвратности кредитов физическими лицами.
- •Порядок осуществления расчетов с использованием банковских карт. Основные виды банковских карт, обращающихся в России.
- •Общие основы деятельности коммерческого банка на финансовом рынке. Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг (рцб).
- •Организация внутреннего контроля деятельности коммерческого банка на финансовом рынке. Управление портфелем ценных бумаг коммерческого банка.
- •Порядок эмиссии собственных ценных бумаг коммерческого банка. Деятельность коммерческого банка на вексельном рынке.
- •Деятельность коммерческого банка на валютном рынке и на рынке драгоценных металлов.
- •1) Операции типа слот, или текущие конверсионные операции;
- •2) Форвардные конверсионные операции (срочные валютные сделки).
- •Риски по операциям на финансовом рынке и порядок их расчета.
- •Финансовые показатели деятельности банков. Критерии оценки финансового состояния кредитных организаций, применяемые Банком России.
- •Категория. Финансово стабильные кредитные организации.
- •Финансовое оздоровление коммерческого банка: понятие и порядок осуществления.
- •Контроль банковских операций на финансовых рынках, в т.Ч. В целях под/фт.
- •Понятие и элементы системы безопасности банка.
- •Классификация и методы оценки основных угроз безопасности банка.
Порядок составления расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли.
В расчетном балансе приводятся предполагаемые показатели деятельности КО на конец 1-, 2- и 3-го года после даты ее регистрации.
В актив входят:
Касса (до 10% от суммы привлеченных средств. Показатель зависит от объема наличного оборота предполагаемых клиентов, их ежедневной (в среднем) потребности в наличности).
Обязательные резервы, депонируемые в БР (исчисляются согласно Положению об обязательных резервах кредитных организаций депонируемых в БР).
Средства кредитных организаций на ее корсчетах (ожидаемые остатки средств)
Кредиты, которые будут выданы (ограничиваются размером собственных и привлеченных средств).
Вложения в ценные бумаги и приобретенные доли (показатель предусматривается в том случае, если предполагается участие КО в формировании УК других юридических лиц, а также в случае вложения средств в ценные бумаги).
Основные средства и хозяйственные материалы (стоимость приобретенного материального имущества).
Прочие дебиторы (задолженность со стороны возможных прочих должников).
Отвлеченные средства (указывается сумма распределения плановой прибыли).
Прочие активы (указываются предполагаемые направления размещения средств, не относящиеся к вышеперечисленному).
В пассив входят:
Уставный капитал (сумма оплаченного уставного капитала).
Резервный фонд (не менее 15% величины оплаченного уставного капитала)
Другие фонды (предусмотренные учредительными актами).
Счета кредитных организаций-корреспондентов (предполагаемые остатки).
Средства юр. и физ. лиц на расчетных и текущих счетах (предполагаемые остатки клиентов КО).
Депозиты юридических и физических лиц (ожидаемые остатки на этих счетах).
Кредиты, которые предполагается получить у КО (ожидаемый размер кредитов).
Прочие кредиторы. Указывается предполагаемая сумма прочей кредиторской задолженности.
Прочие пассивы (другие источники привлекаемых средств с указанием сумм).
Прибыль (разница доходов и расходов на конец года).
План доходов, расходов и прибыли на первые три годы деятельности составляется с учетом следующих рекомендаций:
Доходы:
Проценты по кредитам (краткосрочным, долгосрочным кредитам)
Дивиденды по ценным бумагам и долям участия
Доходы от операций на валютном рынке
Комиссия, которую КО предполагает получить
Прочие доходы (расшифровать основные статьи)
Расходы:
Проценты за пользование межбанковскими кредитами, по расчетным, текущим счетам юр. и физ. Лиц
Расходы по операциям на валютном рынке
Комиссия, которую КО должна уплатить
Износ основных средств, который КО предполагает начислить
Другие операционные и прочие расходы (расшифровать)
Расходы на содержание аппарата управления
Прибыль:
Прибыль, которая будет направлена на платежи в бюджет
Чистая прибыль
В том числе отчисления от чистой прибыли: в резервный фонд; в фонды экономического стимулирования; на дивиденды.