- •Правовые и экономические основы банковской деятельности.
- •Особенности взаимоотношений коммерческих банков с Центральным банком рф.
- •По линии его целевой ориентации:
- •По линии полномочий, которые он выполняет:
- •Организационно-функциональная структура коммерческого банка.
- •Уставный капитал: назначение, порядок формирования и использования.
- •Фонды банка: назначение, порядок формирования и использования.
- •Собственный капитал банка: понятие, структура, функции, методы оценки. Требования органов банковского надзора к достаточности собственного капитала: мировой опыт и российская практика.
- •Кредитные организации и их виды. Две стороны деятельности коммерческого банка.
- •Ликвидность, доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
- •Строение баланса и Плана счетов коммерческого банка.
- •Порядок регистрации, лицензирования коммерческого банка, формирования уставного капитала и резервного фонда.
- •Порядок составления расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли.
- •Виды лицензий, условия их выдачи, отзыва и аннулирования.
- •Банковские риски, классификация активов по степени риска.
- •Учет рисков, ликвидности и доходности активов при размещении средств. Классификация внебалансовых обязательств коммерческого банка по степени риска.
- •Пруденциальные нормы деятельности коммерческого банка: норматив достаточности капитала и ликвидности.
- •Нормативы рисков по пассивным и активным операциям. Ответственность коммерческого банка за нарушение пруденциальных норм деятельности.
- •Организация внутреннего контроля и управление рисками в коммерческого банка.
- •Организация межбанковских расчетов, виды клиентских счетов и банковский контроль за совершением безналичных расчетов.
- •Коммерческий банк как агент налогового контроля. Организация наличного денежного оборота в коммерческом банке, режим кассовой дисциплины для предприятий и организаций.
- •Планирование, учет и анализ наличного денежного оборота в коммерческого банка.
- •Организация валютных операций в коммерческого банка виды счетов для нерезидентов и их режим.
- •Организация международных расчетов и валютного контроля в коммерческом банке.
- •Порядок обязательной продажи валютной выручки экспортерами в рф и покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.
- •Расчетно-кассовое обслуживание банковских клиентов.
- •Организация работы коммерческого банка с наличной иностранной валютой.
- •Характеристика привлеченных средств, депозиты и их виды, процентная политика по привлечению коммерческого банка средств.
- •Вклады физических лиц, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя коммерческого банка.
- •Облигации коммерческого банка, формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России.
- •Макроэкономические, региональные, отраслевые и внутрибанковские факторы, влияющие на формирование кредитной политики коммерческого банка.
- •Элементы кредитной политики.
- •Порядок образования резерва на возможные потери по ссудам (рвпс). Порядок использования резерва на возможные потери по ссудам и ответственности банков за правильность его формирования.
- •Формы обеспечения возвратности кредита, сфера их применения. Залог и его виды, поручительство, гарантия, страхование, цессия.
- •Механизм кредитования, работа с проблемными кредитами.
- •Информационное обеспечение кредитных сделок, методы анализа финансового состояния предприятия.
- •Рейтинговая оценка кредитоспособности заемщика. Отраслевые особенности заемщиков и их учет в практике кредитования.
- •Особенности организации долгосрочного кредитования. Организация лизинга.
- •Организация кредитования коммерческими банками малого и среднего бизнеса по программе ебрр.
- •Основы функционирования и информационно-аналитическое обеспечение сделок на рынке межбанковских кредитов (мбк).
- •Механизм сделок на рынке межбанковских кредитов.
- •Однодневные расчеты и ломбардные кредиты Банка России коммерческим банкам.
- •Депозиты коммерческих банков, размещаемые в Банке России.
- •Виды кредитов для физических лиц и технологическая процедура выдачи кредитов.
- •Определение платежеспособности физического лица. Обеспечение возвратности кредитов физическими лицами.
- •Порядок осуществления расчетов с использованием банковских карт. Основные виды банковских карт, обращающихся в России.
- •Общие основы деятельности коммерческого банка на финансовом рынке. Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг (рцб).
- •Организация внутреннего контроля деятельности коммерческого банка на финансовом рынке. Управление портфелем ценных бумаг коммерческого банка.
- •Порядок эмиссии собственных ценных бумаг коммерческого банка. Деятельность коммерческого банка на вексельном рынке.
- •Деятельность коммерческого банка на валютном рынке и на рынке драгоценных металлов.
- •1) Операции типа слот, или текущие конверсионные операции;
- •2) Форвардные конверсионные операции (срочные валютные сделки).
- •Риски по операциям на финансовом рынке и порядок их расчета.
- •Финансовые показатели деятельности банков. Критерии оценки финансового состояния кредитных организаций, применяемые Банком России.
- •Категория. Финансово стабильные кредитные организации.
- •Финансовое оздоровление коммерческого банка: понятие и порядок осуществления.
- •Контроль банковских операций на финансовых рынках, в т.Ч. В целях под/фт.
- •Понятие и элементы системы безопасности банка.
- •Классификация и методы оценки основных угроз безопасности банка.
Деятельность коммерческого банка на валютном рынке и на рынке драгоценных металлов.
Банки могут получать доход в виде разницы валютных курсов путем валютного арбитража двух видов:
1) Пространственный арбитраж - получение прибыли за счет использования разницы курсов у разных банков в данный момент времени;
2) Временной арбитраж - получение прибыли за счет покупки (продажи) по одному курсу с последующей покупкой (продажей) по прошествии определенного времени (от нескольких минут до нескольких месяцев) по изменившемуся курсу.
Валютный арбитраж осуществляется посредством конверсионных операций. Конверсионные операции (операции Forex) - это сделки агентов валютного рынка по обмену оговоренных сумм денежной единицы одной страны на валюту другой страны по согласованному курсу на определенную дату.
Конверсионные операции делятся на:
1) Операции типа слот, или текущие конверсионные операции;
2) Форвардные конверсионные операции (срочные валютные сделки).
Текущим обменным операциям соответствует обменный курс спот -текущий курс, который публикуется в газетах и высвечивается на экранах информационных агентств.
Форвардные операции - это сделки по обмену валют по заранее согласованному курсу, которые заключаются сегодня, но дата валютирования отложена на определенный срок в будущем. Эти операции широко используются для страхования валютных рисков, а также для спекуляций. Форвардные операции делятся на два вида:
1) Сделки аутрайт - единичная конверсионная операция с датой валютирования, отличной от даты спот;
2) Сделки своп - комбинация двух противоположных конверсионных операций (покупка и продажа) с разными датами валютирования.
Деятельность банка на рынке драгоценных металлов:
Драгоценные металлы - слитки золота, платины и серебра, а также монета из драгоценных металлов (золото, платина, серебро), находящаяся в обращении и являющаяся законным платежным средством (в том числе изымаемая из обращения, но подлежащая обмену) как в Российской Федерации, так и в иностранных государствах.
Банковские операции с драгоценными металлами весьма разнообразны:
1) покупка и продажа драгоценных металлов как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения);
2) привлечение драгоценных металлов во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц (банки открывают обезличенные металлические счета);
3) размещение драгоценных металлов от своего имени и за свой счет на депозитных счетах, открытых в других банках, и предоставление займов в драгоценных металлах;
4) предоставление и получение кредитов в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов;
5) оказание услуг по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища (банки открывают металлические счета ответственного хранения.);
6) сделки купли-продажи драгоценных металлов.
Риски по операциям на финансовом рынке и порядок их расчета.
Сделки с ценными бумагами, валютой и драгоценными металлами относятся к одной категории рыночных сделок, имеющих общую технологию, типологию наличных и срочных сделок, техническую базу. Работа банка с этими финансовыми инструментами связана с двумя базовыми рисками:
1) Кредитным риском, связанным с возможностью невыполнения контрагентом своих обязательств:
Текущий кредитный риск отражает величину потерь в случае неисполнения контрагентом своих обязательств в данный момент (на дату составления отчета). Определяется как сумма стоимости замещения по сделкам, обеспечивающим компенсацию взаимных требований, и стоимости замещения по сделкам, не включенным в компенсационные соглашения.
Потенциальный кредитный риск - это риск неисполнения контрагентом своих обязательств в течение срока, оставшегося до даты валютирования, в связи с неблагоприятными изменениями стоимости базисного актива (ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов). Рассчитывается путем умножения номинальной стоимости контракта на коэффициенты в зависимости от срока, оставшегося до даты валютирования (исполнения).
2) Рыночным риском неблагоприятного изменения конъюнктуры (Совокупный размер рыночного риска рассчитывается по формуле: РР = 12,5 (ПР + ФР) + ВР):
Процентный риск (ПР) - это риск по финансовым инструментам, чувствительным к изменениям процентных ставок (по государственным и корпоративным долговым обязательствам). Складывается из специального процентного риска (СПР), т. е. риска неблагоприятных процентных ставок, связанного с эмитентом ценных бумаг, и общего процентного риска (ОПР) - риска неблагоприятного изменения цены, связанного с колебаниями уровня процентной ставки.
Фондовый риск (ФР) - риск, возникающий вследствие изменения рыночных цен. Рассчитывается по финансовым инструментам, не являющимся долговыми обязательствами, т. е. по акциям, он также содержит в себе два вида рисков: специальный фондовый риск (СФР) -риск неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансового инструмента под влиянием факторов, связанных с эмитентом ценных бумаг, и общий фондовый риск (ОФР) -риск неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансового инструмента, связанный с колебанием цен на фондовом рынке.
Валютный риск (ВР) - риск убытков вследствие изменения курса иностранных валют по отношению к рублю - рассчитывается на основе показателя открытой валютной позиции.