36. Особенности организации долгосрочного кредитования. Организация лизинга.

Потребность в долгосрочном кредите возникает у предприятий в связи с расширенным воспроизводством основных средств. Объектами долгосрочного кредитования являются следующие затраты на:

1. строительство, расширение и реконструкцию объектов производственного и непроизводственного назначения;

2. приобретение движимого и недвижимого имущества (построек, оборудования и др.);

3. образование новых предприятий.

При установлении сроков и периодичности погашения долгосрочного кредита банк принимает во внимание:

1. окупаемость затрат за счет чистой прибыли заемщика;

2. платежеспособность предприятия;

3. уровень кредитного риска.

Формой залога при долгосрочном кредитовании, обеспечивающей наибольшую нейтрализацию кредитного риска банка, является ипотека. Объектом ипотеки может быть сначала земельный участок, выделенный под стройку, а затем закладные оформляются на сам строящийся объект.

Для получения кредита на капитальные вложения предприятие представляет в банк заявление, справку об утверждении проектно-сметной документации, титульный список, план капитальных вложений, кредитный договор, залоговое обязательство. Возврат заемных средств и выплата процентов банку по вновь начинаемым стройкам производятся после введения объектов в эксплуатацию в сроки, установленные договорами. По объектам, строящимся на действующих предприятиях, возврат кредитов начинается до ввода в действие этих объектов, а платежи по процентам обычно вносятся с даты получения средств (ежеквартально или ежемесячно).

Предприятие может увеличить свою производственную мощность, получив объекты основных средств в лизинг, что является хорошей альтернативой долгосрочному банковскому кредиту.

Лизинг - форма сочетания долгосрочной аренды и кредита, связанная с передачей в пользование основных средств. Субъектами лизинговой сделки являются три стороны:

1. поставщик (производитель) основных фондов;

2. лизинговая фирма или банк, который является лизингодателем (арендодателем);

3. предприятие-лизингополучатель (арендатор).

В общем виде заключение лизинговой сделки состоит из следующих этапов:

1) заключение банком трехстороннего договора об аренде с лизингополучателем и поставщиком;

2) поставка основных средств лизингополучателю;

3) оплата банком поставщику стоимости основных средств;

4) оплата лизингополучателем банку арендных платежей.

Различают два вида лизинга: финансовый (покрывает полную стоимость амортизации оборудования) и операционный (на срок, меньший амортизационного периода имущества).

37. Организация кредитования коммерческими банками малого и среднего бизнеса по программе ебрр.

Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) выделил России несколько десятков миллионов долларов на кредитование малого и среднего бизнеса. Кредиты предоставляются малым предприятиям с долей государственной собственности и иностранного капитала не более 49%, а также частным предпринимателям без образования юридического лица. Обеспечением кредита являются:

1) личное имущество (ювелирные изделия, аудио- и видеотехника, транспортные средства и пр.);

2) основные средства;

3) товары в обороте;

4) недвижимость: квартира (приватизированная без прописки), дом, офис и др.;

5) личные поручительства;

6) гарантии других организаций.

Кредит не предназначен для экологически вредных производств, производства табака, алкогольных напитков, оружия, а также для торговли ценными бумагами и игорного бизнеса. Основной документ для обоснования потребности в кредите - бизнес-план предприятия на определенный период в перспективе.

Виды кредита (процентные ставки от 8 до 16 % годовых в валюте):

1) Микрокредиты (до 30000$, до 1 года) на мелкие инвестиции и увеличение оборотных средств.

2) Малые кредиты (20000-125000$, до 2 лет) на инвестиции или закупку сырья и материалов.

Методика ЕБРР предполагает гибкий подход к выбору залога. Поскольку клиентами программы кредитования малого и среднего бизнеса являются небольшие организации, то залоги могут приниматься и от третьих лиц - как граждан, так и предприятий.

Наиболее приемлемыми для малого бизнеса оказываются траншевые кредиты, т. е. предоставление залога не на всю сумму кредита, а на отдельные его части - транши. Часто это делается под приобретаемое оборудование: на первый транш кредита приобретается оборудование, а под залог оборудования выдается ссуда на приобретение сырья и пополнение оборотных средств.