25. Организация работы коммерческого банка с наличной иностранной валютой.

Обменный пункт может открываться в помещении кассового узла банка, а также вне помещения банка. Открытие пункта оформляется приказом по банку. Обменный пункт должен быть оборудован стендом для клиентов, на котором размещается информация о курсах покупки и продажи валюты, режиме работы (если пункт круглосуточный, временем окончания операционного дня считается 15.00 ч местного времени), видах операций, правилах определения подлинности и платежности денежных знаков, комиссионном вознаграждении. На стенде также должна находиться нотариально заверенная копия Свидетельства о регистрации обменного пункта в Главном территориальном управлении Банка России.

Обменный пункт совершает следующие валютно-обменные операции:

1. покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;

2. покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту (чеки и аккредитивы);

3. прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

4. прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение;

5. выдача наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;

6. обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;

7. размен платежного денежного знака на платежные знаки того же иностранного государства;

8. замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный денежный знак того же иностранного государства;

9. покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли.

Банк может совершать все или некоторые из перечисленных валютно-обменных операций. Банки самостоятельно устанавливают курсы покупки и продажи валют для обменных пунктов приказом по банку или отдельным распоряжением руководства. Могут быть установлены различные курсы для разных обменных пунктов одного банка. В течение операционного дня банк может изменять обменный курс. Основным документом, оформляющим покупку или продажу иностранной валюты физическим лицом, является справка формы №0406007. При продаже или покупке физическим лицом иностранной валюты на сумму менее 10 000 долл. США реквизиты паспорта могут не вноситься в справку, в таком случае эта справка не является разрешением на вывоз валюты.

26. Характеристика привлеченных средств, депозиты и их виды, процентная политика по привлечению коммерческого банка средств.

Формирование источников финансовых ресурсов, пассивов - базовая задача банка. Банк должен располагать достаточными собственными ресурсами (капиталом), а также привлекать денежные средства из различных источников. Основными задачами банка являются:

1. привлечение большого количества дешевых и надежных кредитных ресурсов;

2. поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств.

Средства, привлеченные банком, можно классифицировать следующим образом:

1. депозитные привлеченные средства (Вклады, депозитные и сберегательные сертификаты);

2. недепозитные (заемные) привлеченные средства (Межбанковские кредиты, кредиты БР, собственные облигации и векселя).

Депозит (вклад) - это передача средств банку по договору на определенный срок или до востребования. Вкладчики являются кредиторами банка, По отношению к ним у банка возникают обязательства, он обязан возвратить в срок внесенную сумму и выплатить определенные договором проценты.

В зависимости от категории вкладчиков депозиты делятся на:

• депозиты юридических лиц (предприятия, организации, другие банки);

• депозиты физических лиц (граждан).

В зависимости от форм изъятия различают следующие виды вкладов:

1. до востребования - обязательства, не имеющие конкретного срока; вкладчик вправе в любое время изменить сумму вклада или изъять его;

2. срочные вклады (депозиты) - средства, переданные банку на определенный срок;

3. условные вклады (депозиты) - средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее определенных договором условий.

Проценты, выплаченные вкладчикам, составляют основную часть процентных расходов банка. В банковской практике различают следующие виды процентов:

1. начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям Банка, связанным с привлечением средств, - проценты, причитающиеся к уплате клиентам банка;

2. причисленные проценты - Проценты, зачисленные банками на счета банковского вклада (депозита), в том числе по невостребованным суммам вклада в установленный договором срок и увеличивающие сумму вклада или остатка по счету, на которую в дальнейшем начисляются проценты;

3. проценты, уплаченные по пассивным операциям, - проценты, зачисленные на счета клиентов или выплаченные физическим лицам через кассу банка;

4. просроченные обязательства банка по уплате процентов - проценты, начисленные банком-заемщиком по привлеченным денежным средствам в пользу физических или юридических лиц, но не выплаченные в установленном договором сроки.

Проценты могут начисляться по формулам простых или сложных (наиболее выгодны для вкладчика) процентов. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то они начисляются по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Простые проценты. Сумма процентных денег, выплачиваемая за год (Ir), Будет равна:

Ir = n × i × P, где I - простая годовая ставка процентов; Р - Первоначальная сумма вклада, П - Срок вклада (лет)

Сложные проценты: S = P(1 + in)N.