33.Переоцінка товарів в роздрібній торгівлі. Облік роздрібної виручки

Переоценка товаров в рознице при учете по продажным ценам

В случае изменения розничных цен необходимо проводин, переоценку товаров в рознице. Переоценка оформляется документом «Переоценка товаров в рознице» (меню «Продажа» «Переоценка товаров в рознице»).

И документа предусмотрена возможность автоматического заполнения табличной части либо всеми товарами, хранящимися и торговой точке, либо только теми товарами, для которых учетная цена не соответствует цене, указанной в регистре сведений «Цены номенклатуры», то есть только теми товарами, для которых необходима переоценка.

При проведении документа формируются проводки в дебет счета 282 с кредита счета 285 на сумму дооценки (уценки) исходя из изменения цен и остатков товаров в торговой точке.

Учет розничной выручки

Для автоматизированных и неавтоматизированных торговых ючек розничная выручка регистрируется ежедневно.

Сдача розничной выручки в кассу организации регистрируется документом «Приходный кассовый ордер» с операцией «Прием розничной выручки». Этот документ удобно сформировать на основании документа «Отчет о розничных продажах» (кнопка «Действия» командной панели документа — «На основании» — »Приходный кассовый ордер»).

Инкассация розничной выручки регистрируется документом • Расходный кассовый ордер» с операцией «Инкассация денежных средств».

Замечание. Документ «Расходный кассовый ордер» с операцией «Инкассация денежных средств» формирует проводку но дебету счета 333 «Денежные средства в пути в национальной нал юте». Последующее зачисление денежных средств на расчетный счет организации регистрируется документом Платежный ордер на поступление денежных средств» с операцией «Инкассация денежных средств», при этом формируется проводка по дебету расчетного счета и кредиту счета 333.

34.Взаємозвірка з контрагентами. Коригування заборгованості

Корректировка задолженности

Для корректировки взаиморасчетов с контрагентами предназначен документ «Корректировка долга» (меню «Покупка» («Продажа») — «Взаиморасчеты» — «Корректировка долга»).

В данном документе предусмотрены следующие виды операции:

• Проведение взаимозачета - для взаимного погашения дебиторской и кредиторской задолженности одного или двух контрагентов.

• Перенос задолженности - для погашения задолженности за счет формирования (увеличения) задолженности по другому договору (контрагенту, расчетному документу).

• Списание безнадежной задолженности - для списания задолженности, соответствующей критериям, данным в п.14.1.1 НКУ.

• Изменение (формирование) задолженности - для произвольного изменения состояния взаиморасчетов с контрагентами, которое нельзя отразить другими операциями документа и другими документами конфигурации.

• Ввод начальных остатков - оставлена для совместимости с предыдущими версиями. Ввод начальных остатков взаиморасчетов рекомендуется выполнять при помощи документа «Ввод начальных остатков» (см. раздел «Ввод начальных остатков» на стр. 55).

Для получения более полной информации о каждой из операций документа предназначена контекстная справка, с которой можно ознакомиться, не покидая документа, нажав кнопку ' .

Сверка расчетов с контрагентами

Для проведения сверки расчетов с контрагентами предназначен документ «Акт сверки взаиморасчетов» (меню «Покупка» («Продажа») — «Взаиморасчеты» — «Акт сверки взаиморасчетов»).

Сверка может быть проведена как по состоянию расчетов с контрагентом сразу по всем договорам, так и по отдельно взятому договору. Сверку расчетов можно производить в иностранной валюте и в гривнях.

Табличные части документа на закладках «По данным организации» и «По данным контрагента» могут быть заполнены автоматически.

При автоматическом заполнении табличной части «По данным организации», производится анализ движения по счетам бухгалтерского учета, которые указываются на закладке «Счета учета расчетов», за указанный в документе период.

Если в документе указано, что сверка производится в гривнях, то при автоматическом заполнении в табличную часть «По данным организации» попадают все операции расчетов вне зависимости от того, какая валюта расчетов установлена в договоре. Если же сверка производится в иностранной валюте, то табличная часть заполняется только расчетами, произведенными в выбранной валюте.

В табличной части «По данным организации» фиксируются внесенные в информационную базу документы, которые повлияли на состояние расчетов с контрагентами. Таким образом, при проведении сверки можно непосредственно из документа посмотреть, за счет чего сформировалась каждая из строк изменения задолженности. Кроме ссылки на документ, повлиявший на расчеты с контрагентами, построчно заполняются краткие сведения, которые будут отражены в печатной форме акта сверки.

Табличная часть «По данным контрагента» может быть заполнена автоматически на основании данных организации, а может быть заполнена вручную.

Расхождение в суммах между данными организации и данными контрагента отображаются в специальном поле.

Информация о представителе организации и представителе контрагента, с которым производится сверка расчетов, указывается на закладке «Дополнительно» в соответствующих реквизитах.

После проведения сверки расчетов информацию можно защитить от случайных изменений, установив флажок «Сверка согласована». После установки этого флажка все реквизиты документа, кроме информации о представителях сторон, будут защищены от изменений.

Документ «Акт сверки взаиморасчетов» не формирует проводок, но может быть использован для распечатывания бумажной формы.