Вопросы для самоконтроля

1. Раскройте экономическое содержание и значение анализа ДП.

2. Перечислите основные виды денежных потоков.

3. С чем связаны текущая, инвестиционная и финансовая деятельность организации?

4. Назовите основные источники притока и оттока денежных средств по видам деятельности организации.

5. В чем проявляется различие при расчете чистого денежного потока прямым и косвенным методом?

5. Каковы различия между понятиями «прибыль» и «денежный поток»?

6. Почему возникает необходимость оперативного управления денежными потоками?

7. Вследствие чего может возникнуть дефицитный денежный поток?

8. В чем могут проявиться негативные последствия диффецитного денежного 9. потока в длительном периоде? Избыточного денежного потока?

10.Что может быть причиной избыточного денежного потока?

11. Почему информация о движении денежных потоков по источникам формирования и направлениям их использования является чрезвычайно важной для финансового менеджмента?

12. По каким направлениям производят оптимизацию денежных потоков?

13. За счет каких мероприятий можно добиться сбалансированности денежных потоков в краткосрочном периоде? долгосрочном периоде?

14. Какие методы используются для обеспечения сбалансированности денежных потоков во времени?

15. За счет каких мероприятий может быть обеспечен рост чистого денежного потока?

Тесты к теме 1.3

1. В состав денежных потоков входит:

а) прибыль от продаж;

б) операционные доходы;

в) платежи покупателей;

г) все перечисленное.

2. В состав положительного денежного потока включаются:

а) сумма оплаченных счетов поставщиков;

б) выплата заработной платы персоналу;

в) кредиты и займы.

3. В составы отрицательного денежного потока входит:

а) кредиты и займы;

б) проценты и налоги;

в) авансы покупателей.

4. Причинами дефицитного денежного потока могут быть:

а) распродажа активов;

б) увеличение кредиторской задолженности;

в) дивидендные выплаты.

5. Причинами избыточного денежного потока могут быть:

а) получение кредитов;

б) распродажа активов;

в) увеличение кредиторской задолженности;

г) все перечисленное.

6. Ускорение денежных поступлений может быть достигнуто за счет:

а) ценовых скидок;

б) авансовых платежей;

в) вексельного обращения;

г) всего перечисленного.

7. Замедление денежных выплат может быть достигнуто за счет:

а) увеличения сроков товарного кредита, предоставляемого поставщиками;

б) аренды активов вместо их покупки;

в) вексельного обращения;

г) всего перечисленного.

8. Ускорение оборачиваемости кредиторской задолженности приводит:

а) к уменьшению денежного потока;

б) к увеличению денежного потока;

в) не влияет на величину денежного потока.

9. Ускорение оборачиваемости дебиторской задолженности приводит:

а) к уменьшению денежного потока;

б) к увеличению денежного потока;

в) не влияет на денежный поток.

10. Наличие прибыли означает наличие у организации свободных денежных средств:

а) да;

б) нет.