126. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита

В отличие от страхования риска непогашения кредитов, договор страхования ответственности заемщиков за непогашение кредита заключается между страховой компанией (страховщики) и п/пми (страхователи). Объектом страхования яв-ся ответ-ть заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение кредитов либо за погашение кредитов, включая % за пользование кредитами. Основные правила и условия страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов в целом аналогичны правилам и условиям страхования риска непогашения кредита. Страховщик на основании представленных документов исчисляет страх. платежи исходя из страховой суммы и установленных тарифных ставок. Страх. платежи должны быть уплачены единовременно.

Ответ-ть страховой орг-ции возникает, если страхователь не возвратил банку-кредитору обусловленную кредитным договором сумму в течение трех дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором, без факта его пролонгации. Страхователю подлежит не вся ответ-ть заемщика, а определенная ее часть (от 50 до 90%).

Остальная доля ответственности возлагается на самого страхователя. Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования %у ответственности страх овщика исх одя из всей суммы задолженности, подлежащей возврату по кредитному договору.

При заключении договоров страхования риска непогашения кредитов с банками и договоров страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов с п/пми страх. компании должны учитывать финансовое состояние и репутацию заемщика с точки зрения его платежеспособности.

Определяя платежеспособность, следует сопоставить платежные ср-тва с первоочередными обяз-вами по платежам. Для этого по данным баланса проверяются статьи, отражающие срочные платежи и имеющиеся у п/п платежные ср-тва на конец отчетного периода.

В целях более детального изучения фин. состояния заемщика и его платежеспособности можно использовать различные методики по анализу финансово-хозяйственной д-ти п/п в части анализа фин. состояния.

В последнее время в международной практике исп-тся новый метод упр-ия кредитным риском - хеджирование, которое осущ-ся путем проведения забалансовых операций с производными фин. инструментами - кредитными деривативами (кредитный своп). Однако этот метод еще не изучен в России, а прямой перенос зарубежных методик в российскую практику кажется не совсем целесообразным.

Наиболее простым и дешевым методом страхования риска неплатежа по ссуде яв-ся диверсификация ссудного портфеля. Диверсификация ссудного портфеля - это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков. Для снижения кредитного риска очень важно соблюдение нормативов кредитных рисков, содержащихся в Инструкции ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков". Согласно этой Инструкции крупным считается кредит, превышающий 5% размера кап-ла банка.

Правило диверсификации ссудного портфеля - выдавать ссуды различным п/пм из различных отрасл ей экономики меньшими суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков. Как дополнительное условие снижения риска должна применяться диверсификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различных способов обеспечения возврата ссуд. Соблюдение этих правил позволит компенсировать возможные потери по одним кредитным сделкам выгодами от других.

Процесс регулирования кредитного риска должен базироваться не только на оценке фин. положения заемщика. Наряду с этим предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае наступления открытой фазы кредитного риска. Общая вел-на резерва регулируется банком в зависимости от фактической задолженности и от группы риска, к которой отнесена данная ссуда.

Минимальный размер резерва должен составлять 1% от вел-ны выданной ссуды. В процессе исп-ния кредита заемщиком банк корректирует вел-ну создаваемого резерва, который может достигать 100% от вел-ны выданной ссуды.

Из всего вышесказанного следует, что в настоящее время перед аналитиками коммерческих банков стоит сложная задача по определению того, какую методику и в какое время целесообразно применять для оценки кредитных рисков.