- •Содержание
- •Основные сведения
- •Продукция
- •Оборотный капитал
- •Анализ динамики оборотного капитала
- •Инвестированный капитал
- •Тенденции изменения инвестированного капитала - тыс. Руб.
- •Горизонтальный анализ
- •Горизонтальный анализ отчета о движении денежных средств
- •Вертикальный анализ
- •Вертикальный анализ отчета о прибылях и убытках компании оао камаз
- •Вертикальный анализ отчета движения денежных средств
- •Структура поступления денежных средств оао «камаз» - в %.
- •Структура расхода денежных средств оао «камаз» - в %.
- •Анализ новостей:
- •Конкуренты
- •Капитализация оао «камаз» за 2011 год
- •Заключение
- •Список литературы:
Вертикальный анализ отчета движения денежных средств
Поступление денежных средств – тыс. руб.
Показатель |
На 31 декабря 2011 года |
На 31 декабря 2010 года |
||
Сумма |
% |
Сумма |
% |
|
От текущих операций |
111 416 347 |
86,87% |
74 664 663 |
85,21% |
От инвестиционных операций |
3 982 896 |
3,11% |
3 771 549 |
4,30% |
От финансовых операций |
12 859 442 |
10,03% |
9 183 214 |
10,48% |
ИТОГО |
128 258 685 |
100,00% |
87 619 426 |
100,00% |
Это свидетельствует о увеличении эффективности операционной деятельности предприятия.
Структура поступления денежных средств оао «камаз» - в %.
Наименование показателя |
Код строки |
За 2011 год |
За 2010 год |
Изменение |
Денежные потоки от текущих операций |
|
|
|
|
Поступления – всего |
4110 |
86,87% |
85,21% |
1,65% |
в том числе: |
|
|
|
0,00% |
от продажи продукции, товаров, работ и услуг |
4111 |
81,80% |
82,00% |
-0,20% |
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей |
4112 |
0,59% |
0,65% |
-0,06% |
прочие поступления |
4119 |
4,47% |
2,56% |
1,91% |
Денежные потоки от |
|
|
|
|
инвестиционных операций |
||||
Поступления – всего |
4210 |
3,11% |
4,30% |
-1,20% |
в том числе: |
|
|
|
0,00% |
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) |
4211 |
1,63% |
2,33% |
-0,70% |
от продажи акций других организаций (долей участия) |
4212 |
0,46% |
0,00% |
0,46% |
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг ( прав требованиия денежных средств к другим лицам) |
4213 |
0,72% |
1,53% |
-0,82% |
дивидентов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях |
4214 |
0,13% |
0,14% |
-0,01% |
прочие поступления |
4219 |
0,17% |
0,30% |
-0,13% |
Денежные потоки от |
|
|
|
|
финансовых операций |
|
|
||
Поступления – всего |
4310 |
10,03% |
10,48% |
-0,45% |
в том числе: |
|
|
|
0,00% |
получение кредитов и займов |
4311 |
7,69% |
8,19% |
-0,50% |
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. |
4314 |
2,34% |
2,28% |
0,06% |
прочие поступления |
4319 |
|
|
|
Итого |
|
100,00% |
100,00% |
|
Основная часть всех поступлений денежных средств приходилась на средства от текущих операций. Денежные средства, поступившие в отчетном периоде от текущих операций, увеличились (на 1,65%), что является положительным моментом деятельности компании.
Также стоит отметить достаточно высокое значение удельного веса статьи «Получение кредитов и займов». В 2011 году «КАМАЗ» удалось снизить эту статью на 0,50%, что является положительным моментом в деятельности компании.