Ст. 174.1 ук - Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.

Объект:

• непосредственный - отношения в сфере иной экономической деятельности.

Предмет - денежные средства - национальная или иностранная валюта или иное имущество (движимое и не движимое). Указанные денежные средства или иное имущество должны быть предметом преступления (за исключением преступлений предусмотренных ст.193,194, 198- 199.2. УК) : совершенного по ст.174 УК другим лицом, по ст.174.1 УК самим субъектом Предмет по ч.1 ст.174.1 должен быть в особо крупном размере; Предмет по ч.1 ст.174 не должен быть в крупном размере ( иначе ч.2 ст.174)

Объективная сторона:

• формальные составы;

• деяние в форме действия:

• совершение финансовых операций, образуют такие действия как: а. размещение денежных средств на счет банка по договору банковского вклада; б. приобретение на денежные средства акций облигаций и иных ценных бумаг; в. обмен денежных средств на иностранную валюту; г. использование в качестве средства платежа (договор займа или кредита) и другие действия.

• совершение других сделок, что означает действие направленное на установление изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (купля продажа, мена, дарения, наследования и т.п.) с использование предмета преступления.

Преступление окончено с момента совершения хотя бы одной операции или одной сделки.

Субъект: общий.

Субъективная сторона - прямой умысел. Для обоих составов обязательный признак цель - действия производятся для придания правомерного вида владению пользованию и распоряжению предмета преступления.

Отграничение ст.174 УК от ст.174.1 УК:

• предметом ст.174 УК является предмет преступления совершенного другим лицом; а предметом ст.174.1 УК является предмет преступления совершенного самим субъектом.

• предмет по ч.1 ст.174.1 УК должен быть в крупном размере, по ч.1 ст.174 УК - нет.

Отграничение ст.174 УК от ст.175 УК:

• по объективной стороне ст.174 УК - совершение финансовых операций и других сделок с предметом преступления, ст.175 УК - не только сбыт предмета но и приобретение как возмездное так и безвозмездное;

по субъективной стороне ст.174 УК - обязательный признак цель - придание правомерного вида владению пользованию и распоряжению предмета преступления, в ст.175 УК - такая цель должна отсутствовать. Поэтому при совершении возмездного сбыта с целью указанной в ст.174 УК предмета заведомо добытого преступным путем содеянное следует квалифицировать по ст.174 УК, а не по ст.175 УК, то есть если есть цель то это легализация, а если сбыт, то цели нет.

ст.175 УК - Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

Тема 2 – Преступления в кредитной сфере ст.176, 177, 195 – 197 ук.

ст. 176 УК - Незаконное получение кредита.

Объект:

• непосредственный – отношения по кредитованию хозяйствующих субъектов;

• дополнительный – отношения собственности.

Предмет:

• кредит – ссуда в денежной или товарной форме выдаваемая кредитором заемщику на условиях возвратности с уплатой процентов;

• льготные условия кредитования – отсрочка или рассрочка кредита, уменьшение процентов за пользование им и т.д. по сравнению с обычным кругом заемщиков.

Объективная сторона:

• материальный состав;

• деяние – действие – получение кредита или льготных условий кредитования;

• последствия – материально-имущественные – крупный ущерб кредитору, свыше 1,5 млн. рублей (прим. ст.169 УК);

• причинная связь;

• способ – обман – предоставление кредитору ложных сведений о своем хозяйственном положении, финансовом состоянии (прим., дача годового отчета с завышенными показателями, ложное поручительств).

Субъект – специальный – ИП, руководитель организации

Субъективная сторона – прямой и косвенный умысел.

Умысел на не возврат кредита должен был возникнуть после получения кредита

Отграничение ст. 159.1 УК от ст.176 УК:

• по видовому объекту – ст.159.1 УК – отношения собственности, ст.176 УК – отношения в сфере экономической деятельности;

• по дополнительному объекту – ст.159.1 УК – отношения в сфере кредитования, ст.176 УК – отношения собственности;

• предмет ст.159.1 УК – чужое имущество в виде денежных средств, ст. 176 УК – кредит, льготные условия кредитования;

• по размеру последствий – ст.176 УК – крупный ущерб свыше 1,5 млн. рублей, ст.159.1 УК – крупный размер не обязателен;

• по субъекту – ст.159.1 УК – общий, ст.176 УК – специальный, ИП или руководитель организации;

• по субъективной стороне – ст.159.1 УК – умысел на невозвращение кредита возникает до получения кредита, ст.176 УК – после получения.

ст. 177 УК – Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

Объект:

• непосредственный – отношения кредитования хозяйствующих субъектов;

• дополнительный – отношения собственности.

Предмет:

• кредиторская задолженность – в крупном размере – денежные средства, временно привлеченные гражданином, организацией и подлежащие возврату кредитной организации;

• ценные бумаги – отличие от кредиторской задолженности, стоимость ценных бумаг не связывается с крупным размером.

Объективная сторона:

• формальный состав;

• обстановка – вступление в законную силу судебного акта, обязывающего заемщика возвратить кредит или произвести оплату ценных бумаг;

• деяние - бездействие – злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности и от оплаты ценных бумаг. Сумма считается возвращенной в момент передачи ее кредитору или зачисления соответствующих средств на его банковский счет (недостаточно одного лишь списания денежных средств со счета заемщика с целью перечисления их для погашения кредита).

Субъект – общий и специальный (руководитель организации).

Субъективная сторона – прямой умысел. При этом умысел должен возникнуть после получения кредита.

ст. 195 УК - Неправомерные действия при банкротстве.

Предмет: имущество, имущественные обязательства, сведения об имуществе, его размере, местонахождении, иная информация об имуществе, бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность ИП или ЮЛ.

Объективная сторона:

• материальный состав;

• деяние:

• сокрытие имущества или имущественных обязательств, сведений о его размере, местонахождении или иной информации об имуществе;

• передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение имущества;

• сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность ИП или ЮЛ.

• последствия – материально-имущественные – крупный ущерб кредитору – свыше 1,5 млн. рублей;

• причинная связь;

• обстановка – деяние должно быть совершено при наличии признаков банкротства. Оно считается имеющим место после признания такого арбитражным судом, однако по ст.195 УК не требуется решение арбитражного суда – необходимо лишь наличие признаков банкротства.

Субъект – специальный – ИП, руководитель или учредитель (участник) ЮЛ.

Субъективная сторона – прямой и косвенный умысел.

ч.2 ст.195 – самостоятельный СП.

Она отлична только по деянию – неправомерное удовлетворение имущественных требований кредиторов руководителем, учредителем (участником) ЮЛ или ИП в ущерб другим кредиторам.

В соответствии с ГК требования кредиторов удовлетворяются в определенной очередности, деяние выражается в нарушении этой очередности.

ст.196 УК - Преднамеренное банкротство.

Объективная сторона:

• материальный состав;

• деяние – действие/ бездействие, заведомо влекущие неспособность ИП или ЮЛ в полном объеме удовлетворить требования кредиторов и/или обязанность по уплате обязательных платежей (прим. заключение убыточных сделок и т.п.);

• последствия – материально-имущественные – крупный ущерб кредиторам;

• причинная связь.

Субъект – специальный – руководитель, участник (учредитель) ЮЛ или ИП.

Субъективная сторона – прямой или косвенный умысел.

ст.197 УК – Фиктивное банкротство.

Объективная сторона:

• материальный состав;

• деяние - заведомо ложное объявление о своей несостоятельности, что не соответствует действительному финансовому положению ИП или ЮЛ;

• последствия – материально – имущественные крупный ущерб кредиторам;

• причинная связь.

• обстановка – публичность объявления о своей несостоятельности.

Субъект – специальный – руководитель, учредитель (участник) ЮЛ или ИП.

Субъективная сторона – прямой и косвенный умысел.