Аналіз надійності комерційного банку

№

ПОКАЗНИК та

формула розрахунку

НОРМА

ПОЯСНЕННЯ

АЛГОРИТМ

РОЗРАХУНКУ

ОЦІНКА (+,-)

Статутний фонд

10 млн. євро

Це вартість вкладів засновників банку, внесених з метою формування його активів для початку чи подальшої банківської діяльності, а також гарантування інтересів вкладників банку.

Власний капітал

Капітал = Активи - Зобов’язання

 0

Використання цього рівняння дозволяє візуально, за загальними даними балансового звіту, визначити платоспроможність банку.

Мультиплікатор капіталу (М)

Для середнього банку – 14-15 %;

для великого банку – 20-25%

Цей показник характеризує рівень покриття активів за рахунок акціонерного капіталу. Чим вище числове значення мультиплікатора, тим істотнішим є потенційний ризик втрат банку.

Коефіцієнт надійності:

0,25-0,30

За допомогою цього показника оцінюється незалежність, а відтак і стійкість щодо конۥюктурних змін на ринку.

Коефіцієнт співвідношення власного капіталу та активів:

 4%

Цей коефіцієнт показує загальний рівень фінансування активів за рахунок власного капіталу, тобто скільки грошових одиниць капіталу припадає на 1 грн активів.

Коефіцієнт співвідношення депозитів строкових та депозитів до запитання:

 1

Ресурсна база вважається більш стабільною, коли строкові депозити перевищують депозити до запитання.

Коефіцієнт залежності ресурсної бази від залучених міжбанківських кредитів:

 20 %

Занадто високе значення цього коефіцієнта свідчить про фінансову залежність банку від зовнішніх джерел фінансування. А це в свою чергу може негативно вплинути на прибуток банку.

Коефіцієнт кредитної активності:

65 -75%

Значення кредитної активності вище 75% свідчить про агресивну ризиковану кредитну політику банку та недостатню диверсифікацію активів.

Коефіцієнт миттєвої ліквідності (Н4):

 20 %

Розраховується для контролю за здатністю банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов’язань за рахунок високоліквідних активів.

Регулятивний капітал = Активи, зважені на ризик - Зобов'язання

10 млн. євро

Регулятивний капітал з балансових даних не розраховується. Це оцінка самим банком якості кожного свого активу.