Основные показатели оценки результата

Точность финансово-экономических расчётов по операциям с акциями и долговыми обязательствами.

Правильность отражения в бухгалтерском учёте операций с акциями и долговыми обязательствами

Качество оформления документов по операциям с акциями и долговыми обязательствами.

Содержание билета утверждено «30» марта 2013 г.

______________________ И.О.Ф. преподавателя

(подпись)

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ОРЛОВСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ)

ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Ситуационное задание №31

по ПМ 03«Выполнение операций с ценными бумагами»

по теме 4.2. Осуществление кредитными организациями профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Проверяемые компетенции

ПК 2	Осуществлять активные операции с акциями и долговыми обязательствами
OKI	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
OK2	Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК 4.	Осуществлять поиск, анализ и оценку информации, необходимой для постановки и решения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.

Задание

ОАО «Орел банк» , являясь Дилером на ОРЦБ активно работает на биржевом рынке.

С целью поддержания ликвидности банк участвует в операциях прямого РЕПО, проводимого Банком России.

Банк России разместил:

ОФИЦИАЛЬНОЕ СООБЩЕНИЕ

о регламенте проведения операций прямого РЕПО с Банком России

18 Марта 2013 года

Вид РЕПО -Аукцион РЕПО со сроком 3 дня

Способ проведения аукциона - американский

Kод расчетов S0, Z0, Rb

Заключение - 18.03.2013

1'й части

Исполнение – 21.03.2013

2'й части

В указанное время, трейдер банка ввел в торговую систему заявку на участие в аукционе РЕПО с учетом следующих показателей:

- ставка РЕПО в процентах годовых, с точностью до десятитысячных;

- Срок РЕПО в календарных днях

- направление заявки (покупка Облигаций при предоставлении средств или продажа Облигаций при привлечении средств);

- Сумма РЕПО (в рублях);

-позиция "депо" (для продавца) и денежная позиция (для покупателя), в счет которых подана данная заявка;

- код расчетов- S0

- номер выпуска Облигаций, являющихся Обеспечением;

- количество Облигаций, являющихся Обеспечением, выраженное в штуках (лотах).

- начальное значение дисконта с точностью, установленной Банком России;

- указание на блокировку Обеспечения;

В заявке Банк указал ставку РЕПО- 5,5100%

В качестве обеспечения по РЕПО были выбраны облигации эмитентов Газпромнефть (ОАО)- 40 000 шт ( номинальная стоимость - 1000 рублей, рыночная цена – 100,13%), Российские железные дороги (ОАО) -30 000 шт.( номинальная стоимость - 1000 рублей, рыночная цена – 101,67%). Дисконт составляет 11%. Номер гос. регистрации 4-02-04979-A и 4-09-65045-D соответственно. Накопленный купонный (процентный) доход по одной Облигации ОАО Газпромнефть составит - 9 рублей, Накопленный купонный (процентный) доход по одной Облигации ОАО Российские железные дороги -10 рублей.

Требуется:

1.Охарактеризовать порядок участия кредитных организаций в операциях прямого и обратного РЕПО на ОРЦБ, проводимых Банком России.

2.Оформить заявку на участие в аукционе РЕПО (используйте показатели, указанные в задании (Положение Банка России 220-П)).

3.Рассчитать стоимость обратного выкупа на дату заключения сделки РЕПО(Положение Банка России 220-П).

4. Составить бухгалтерские проводки по операции РЕПО со стороны банка, оформить мемориальный ордер 001.