Основные показатели оценки результата

Точность финансово-экономических расчётов по операциям с акциями и долговыми обязательствами.

Правильность отражения в бухгалтерском учёте операций с акциями и долговыми обязательствами

Качество оформления документов по операциям с акциями и долговыми обязательствами.

Содержание билета утверждено «30» марта 2013 г.

______________________ И.О.Ф. преподавателя

(подпись)

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ОРЛОВСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ)

ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Ситуационное задание №32

по ПМ 03 «Выполнение операций с ценными бумагами»

по теме 4.2. Осуществление кредитными организациями профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг

Проверяемые компетенции

ПК 2	Осуществлять активные операции с акциями и долговыми обязательствами
OKI	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес.
OK2	Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество.
ОК 4.	Осуществлять поиск, анализ и оценку информации, необходимой для постановки и решения профессиональных задач, профессионального и личностного развития.

Задание

ОАО «Орел банк»,являющийся дилером на ОРЦБ, 28 .05. 2013 года принял участие в аукционе по покупке облигаций Банка России выпуска № 4-11-21ВRО-4 .

Трейдер банка подал в Торговую систему ММВБ заявки на покупку облигаций

• конкурентные заявки на следующих условиях:

количество бумаг, шт.	цена, % к номиналу
100 000	96,6680
95 000	96,6740
56 000	96,689

• неконкурентная заявка на сумму 35 000 000 руб.

Ставка комиссионного вознаграждения бирже по заключенным сделкам состав­ляет 0,0012% от суммы сделки.

По итогам аукциона Банком России опубликована следующая информация: средневзвешенная цена- 96,6870 %, ставка отсечения – 96,6710 %, срок до выкупа –158 дней.

Открытое акционерное общество «Орел Банк»

Место нахождения банка: 302000 г. Орел, ул. Гостиная, дом 4, телефон 55-35-23.

Кредитной организации присвоены коды ИНН -5752010001, КПП-5752010001

Корреспондентский счет № 30101810100000000210, БИК – 045402210.

Руководитель: Коренев О.В.

Гл.бухгалтер: Гришаева В.А.

Требуется:

1. Охарактеризовать инфраструктуру ОРЦБ и его участников, выполнение кредитной организацией функций дилера на ОРЦБ.

2.Определить какое количество ценных бумаг будет куплено ОАО «Орел банк» по итогам проведенного аукциона,какая сумма денежных средств потребуется ОАО «Орел банк» для оплаты приобретенных на аукционе ценных бумаг.

3.Составить необходимые бухгалтерские проводки по совершаемым операциям.

4.Оформить мемориальный ордер на постановку на баланс купленных ценных бумаги платежное поручение по перечислению средства на ОРЦБ.