В каких случаях и с какой целью используется перестрахование?
Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. Не подлежит перестрахованию договор страхования жизни.
Цель: защита страховщика от возможных финансовых потерь, которые ему придется нести по собственным договорам страхования, а также от случайных отклонений от расчетной убыточности, не соответствующей фактическому ее уровню в наступившем году, который обусловлен непредвиденными обстоятельствами.
Случаи:
1. Перестрахование используется в том случае, когда риск настолько велик, что страховщик не уверен в своих финансовых возможностях по полному возмещению ущерба.
2. На собственном удержании страховщик имеет право оставить по договору риск не более 10% от собственных средств, и, чтобы выполнить условия по защите от крупных рисков, страховщик осуществляет перестрахование.
3. При состраховании могут возникнуть финансовые сложности, если один страховщик окажется неплатежеспособен, то другие его долю убытка возмещать не обязаны. Эту проблему может решить перестрахование.
Билет 11.
С какой целью применяются показатели колеблемости риска? Методы измерения колеблемости риска. Какой из методов является более точным и почему?
Риск – случайное событие, в результате осуществления которого наносится ущерб.
Вероятности оценки рисков являются надежными только при очень большом числе рисковых событий. Показателем колеблемости рисков является СКО:
, где xi – текущее значение риска;
– среднее значение риска;
n – число фиксированных значений риска;
i – значение риска в фиксированный момент.
Расчет показателя СКО является трудоемким и поэтому в страховании используется формула СКО биномиального:
, где р– вероятность наступления страхового случая; n – число событий.
Формула показывает число бракованных изделий, число невыполненных договоров, число невозвращенных банку кредитов и т.д.
Показателем колеблемости риска является коэффициент вариации, определяющий относительную колеблемость разнородных рисков с резким средним значением.
.
СКО уменьшается при увеличении числа страхуемых объектов - смысл страхования.
Прогнозирование дополнительных резервов.
Страховые резервы - денежные средства страхового фонда, который страховщик формирует из страховых взносов (страховой премии), которые платит страхователь по договору страхования.
Дополнительные страховые резервы формируются страховой организацией с целью соблюдения принципа финансовой эквивалентности, в соответствии с которым денежные потоки от страхователей к страховщику (в размере рискового взноса) должны быть эквиваленты денежным потокам от страховщика к страхователям. Соблюдение этого принципа требует, чтобы страховщик всегда имел средства, достаточные для выполнения всех принятых им обязательств.
Для создания доп резервов требуется специальное разрешение Департамента страхового надзора Минфин.
Резерв катастроф используется для осуществления страховых выплат по большому числу договоров в связи с ущербом, явившимся результатом влияния непреодолимой силы или аварии. Может охватывать длительный период (10 лет).
Резерв колебаний убыточности страховой суммы необходим, когда отчетная сумма выплат по страховой компании превышает тот объем выплат, который предусмотрен в расчетах нетто-ставки.