- •1.Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами.
- •2. Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •3. Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •4. Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •5. Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •6. Принципы управления финансами банка.
- •7, 8. Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •9. Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •10. Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента.
- •11. Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •12. Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •13. Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка.
- •14. Стратегическое планирование.
- •15. Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка.
- •16. Структура бизнес-плана и порядок его формирования.
- •17. Организация финансового планирования.
- •18. Финансовое планирование на основе бюджетирования.
- •19. Финансовое прогнозирование.
- •20. Факторы, влияющие на принятие финансовых решений.
- •21. Денежные потоки и методы их оценки.
- •22. Использование финансово-экономических расчетов в принятии управленческих решений.
- •23. Базовая концепция стоимости капитала.
- •24. Расчет собственного капитала и будущих девидендов.
- •25,26. Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств.
- •27. Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка.
- •28. Методы увеличения собственных средств банка…
- •29. Состав привлеченных ресурсов банка.
- •30. Депозитная политика банка.
- •31. Цели и задачи управления активами и пассивами.
- •32. Методы управления активами и пассивами.
- •33. Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •34. Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •35. Содержание и значение ликвидности банков.
- •36. Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка.
- •37,38. Методики оценки ликвидности, используемые банком россии. Определение потребности в ликвидных средствах.
- •39. Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью.
- •40 Финансирование инвестиций за счет собственных
- •41. Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг.
- •43. Управление прямыми инвестициями банков.
- •44. Принятие решений по инвестиционным проектам.
- •45. Понятие портфеля ценных бумаг.
- •46. Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг.
- •47. Основные виды рисков в банковской деятельности.
- •48. Рекомендации базельского комитета по вопросам управления банковскими рисками.
- •49,50. Задачи и практика риск-менеджмента.
- •51. Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •52. Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками и повседневной деятельности банков.
- •53.Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •55. Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •56. Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •57, 58. Порядок формирования прибыли банка. Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка.
- •59. Дивидендная политика и факторы, ее определяющие.
- •61. Оценка финансового состояния банка. Причина финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •62. Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления.
- •63. Реструктуризация активов и пассивов банка.
23. Базовая концепция стоимости капитала.
Базовая концепция стоимости капитала реализ-ся путём определения капитала 3мя способами.1способ -Определение капитала по балансовой стоимости(Капитал=баланксовая стоимость активов – баланс. ст-ть прив. пассивов) 2 формула- Оценка капитала по рыночной стоимости. Рыночная стоимость активов - рыночная стоимость пассивов ( по тем пассивам, по которым она может быть определена либо балансовая стоимость. 2 формула Рыночная стоимость капитала= Рыноч. стоим-ть обыкнов. акций+ Рыноч. ст-ть привелигир. акций.3 подход Оценка капитала по регулируемым принципам бухгалтерии. Капитал = ст-ть обыкн-ых акций + нераспред. прибыль+ бессроч. привелигиров. акции + резервы на компенсации от потерь + субординированные обяз-ва, конвертируемые в обыкнов. акции и прочие. 1 формула определяется собст.ср. по балансу, изуч. в динамике для определения тенденции. 2 формула позволяет оценить инвестиц. привлек. банка, его надёжность, устойчивость. 3 формула позволяет оценить структуру соб. ср-в. Каждый банк проводит капитальную политику и использует указанные оценки для управления капиталом.
24. Расчет собственного капитала и будущих девидендов.
Расчёт собств. капитала и будущих дивидендов. В соответствии с международ. практикой капитал банка делится на основной и дополнительный. Как правило, междунар. организации рекоменд., чтобы доля основ. капитала была не менее 50% ( для Р Ф это не установлено). Основной капитал считается наиболее устойчивой частью, он менее подвержен рискам изменений в результате переоценки или иных событий) . Дополнит. капитал подвержен изменениям в размерах, позвол. вкл. в его состав «фиксированный капитал».Частью капит. политики явл. дивид. политика. Дивиденды могут выполнять двойную функцию 1)Они формируют доходы акционеров.2)Они могут максимизировать рыноч. ст-ть инвестиций акционеров. Если дивиденды выплачиваются на регулярной основе в размерах, которые характерны для данной группы банков, то это обстоятельство повыш. инвестиц. привлекаемость акций, спрос на них повышается и рыноч. стоимость таких акций растёт. Для планирования размера дивидендов, которые могут быть выплачены используется значения финансового плана, а также коэффициент внутреннего роста, который показывает способность банка самостоятельно наращивать соб. ср-ва. Решение о фактич. размере капитала дивидендов принимается общим собранием акционеров или советом директоров. Капитальная политика определяет- будут ли выплачены дивиденды акционерам или они будут капитализированы
25,26. Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств.
Традиционный подход и теория Модильяни-Миллера.
На современном этапе развития банковской системы России в среднем доля собственных средств состовляет 30 – 40%, что связано с высоким уровнем рисков. Особое внимание следует обратить на снижение доли собств. средств, особенно если это доля сост-ет меньше 10% имеет тенденцию к снижению. Такая ситуация угрожает снижению финансовой устойчивости банка.
Для оценки структуры ист. средств в исп. коэффициентов соотношения собственного капитала:
Коэф. фин.рычага = коэф. Фин. Рычага собств. капитала/заемный капитал
Увеличение показателя следует рассмотреть как с точки зрения повышенной финансовой устойчивости, так и с точки зрения деловой активности.
Модильяни и Миллер в 1958 году в своей теории показали, что выбор соотношения между собственным и заемным капиталом не влияет ни на стоимость компаний, ни на стоимость капитала.
Допущение теории Модильяни и Миллера:
1. Фирмы и банки могут занимать и кредитовать по безрисковой % ставки.
2. Взымается 1 налог налог на корпорации.
3. Нет издержек банкротства
4. Компании находятся в одном классе по степени риска.
5. Все денежные потоки взаимные.
6. Инсайдеры и аутсайдеры обладают одинаковой информацией.
Теории структуры капитала.
В работе Харриса и Равива выбор структуры капитала подразделяется по четырем категориям, которые могут:
1. Отразить конфликт интересов среди различных групп, имеющих требования на ресурсы.
2. Отразить возможность использования частной информации рынка капитала или уменьшение эффекта неблагоприятного отбора.
3. Отразить возможность воздействия на характер вып-х продуктов или конкуренцию на продуктовом рынке.
4. Отразить результат корпоративного управления.
Влияние изменения структуры ресурсов на финансовое состояние банка.
капитал состоит из двух элементов: основного и дополнительного.
В состав основного капитала включается: УК; эмиссионный доход; фонды КО, подтвержд. аудиторским заключением; прибыль текущего года.
Дополнительный капитал:
1. Прирост стоимости имущества при переоценке.
2. Рез. общ. характеристика по первой группе рисков.
3. Фонды и прибыль банка, не подтвержденные аудиторским заключением.
4. Субординиров. кредит.
Уменьшение капитала банка – сигнал о проблеме деятельности банка ведет к снижению средств устойчивости. При исследовании структуры капитала следует учитывать, что наиболее стабильным является основной капитал, поэтому чем выше его доля, тем более качественной считается струк-ра капитала, а банк явл. более надежным.
Возможность увеличения капитала – увеличения прибыли и отчисление от нее в резервный и другие фонды банка.
Увеличение уставного капитала характеризует стремление банка к расширению масштабов деятельности и повышение конкурентоспособности. Следует рассмотреть какую долю сост. УК в основном капитале. Чем выше доля УК, тем качественнее и стабильнее считается структура капитала.