65. Процедура санації: сутність та етапи. Розробка та затвердження плану санації.

Санація — це система заходів, що здійснюються під час провадження у справі про банкрутство з метою запобігання визнанню боржника банкрутом та його ліквідації, спрямована на оздоровлення фінансово-господарського становища боржника, а також задоволення в повному обсязі або частково вимог кредиторів шляхом кредитування, реструктуризації підприємства, боргів і капіталу та зміну організаційно-правової та виробничої структури боржника.

Процедура санації складається з таких основних етапів:

1) введення процедури санації;

2) розробка та затвердження плану санації;

3) реалізація заходів з відновлення платоспроможності відповідно до плану санації;

4) затвердження звіту керуючого санацією та ухвалення господарським судом рішення щодо подальший дій.

Після запровадження процедури санації керуючим санацією протягом 3-місяців повинен бути розроблений план санації боржника та поданий на розгляд комітету кредиторів. У разі наявності інвесторів план санації розробляється та погоджується за участю інвесторів.

План санації повинен містити:

1) заходи щодо відновлення платоспроможності боржника, умови участі інвесторів у ньому і в тому числі на умовах повного чи часткового задоволення вимог кредиторів ними, шляхом переведення боргу на інвестора;

2) строк та черговість виплати боржником чи інвестором боргу кредиторам;

3) умови відповідальності інвестора за невиконання взятих на себе зобов’язань щодо реалізації плану санації;

4) строк відновлення платоспроможності боржника. Протягом наступного місяця план санації повинен бути розглянутий комітетом кредиторів боржника. Комітет кредиторів може прийняти одне з таких рішень:

- схвалити план санації та подати його на затвердження господарського суду;

- відхилити план санації і звернутися до господарського суду з клопотанням про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури;

- відхилити план санації, звернутися до господарського суду з клопотанням про звільнення керуючого санацією від виконання ним обов’язків та про призначення нового керуючого санацією.

Якщо частка державної власності у майні боржника перевищує 50%, то план санації погоджується з також з органом, уповноваженим управляти державним майном.

У разі схвалення плану санації комітетом кредиторів, господарський суд його затверджує, про що виноситься ухвала. В процесі проведення санації керуючий санацією щоквартально звітує перед комітетом кредиторів.

66.Форми санації та заходи щодо відновлення платоспроможності.

За способами погашення кредиторської заборгованості виділяються

такі форми санації:

1)фінансова санація без зміни статусу юридичної особи боржника шляхом:

•зобов’язання інвестора про погашення боргу боржника,зокрема шляхом переведення на нього боргу ;

•виконання зобов’язань боржника власником майна боржника;

•обмін вимог кредиторів на активи боржника та його корпоративні права;

•погашення боргу підприємства за рахунок коштів бюджету;

•погашення боргу підприємства за рахунок цільового банківського кредиту;

•переведення боргу на іншу юридичну особу;

•випуск облігацій та інших боргових цінних паперів під гарантію інвестора;

•продаж майна боржника та ін.

2)санація із зміною статусу юридичної особи у процесі реорганізації боржника,пов’язаної із зміною форми власності, управління, організаційно-правової форми, переходом боргових зобов’язань до юридичної особи, що не підлягає санації.

Якщо планом санації передбачено продаж майна боржника недержавної власності як цілісного майнового комплексу, то він провадиться на відкритих торгах у формі аукціону. Майно боржника, щодо обігу якого встановлено обмеження, продається на закритих торгах.

Керуючий санацією виступає організатором торгів або залучає для цих цілей спеціалізовану організацію. Спеціалізована організація не може бути зацікавленою особою стосовно кредитора чи боржника.

Продаж частини майна боржника— державного підприємства в процедурі санації проводиться відповідно до законодавчих актів з питань приватизації та вимог спеціального законодавства.