Тема 2. «денежная система и денежное обращение»

1.Понятие денежного оборота, его структура. Уровни расчётов в национальной экономической системе.

Денежный оборот – один из основных параметров, определяющих стабильность национальной экономики. Под денежным оборотом по­нимается непрерывное движение денег в качестве орудия расчета и пла­тежа как в наличной, так и в безналичной формах. Таким образом, де­нежный оборот рассчитывается как сумма налично-денежных и безна­личных расчетов, производимых в национальной экономике.

Следует различать понятия «денежный оборот» и «платежный оборот».

Платежный оборот – это совокупность платежей, совершаемых контрагентами рыночных отношений в процессе хозяйствования. Учи­тывая, что далеко не все платежи осуществляются в непосредственно денежной форме, понятие платежного оборота значительно шире поня­тия денежного оборота, так как включает и расчеты различными сурро­гатами денежного рынка. К числу данных суррогатов можно отнести различные векселя, складские свидетельства, иностранную валюту, про­чие инструменты обращения.

Денежный оборот, как и сами деньги, является носителем рыночных отношений. В условиях нерыночного ведения народного хозяйства су­ществует искусственное разделение денежных и товарных операций, ог­раничения на проведение отдельных видов денежных операций. В совре­анны России, строящей цивилизованные товарно-денежные отноше­ния, эти ограничения социалистического периода в основном сняты. Поэтому денежный оборот обслуживает в первую очередь рыночные, а не распределительно-учетные отношения.

При тесной взаимосвязи безналичного и налично-денежного оборо­тов, при условии первичности безналичного, не существует законодатель­ного разделения между деньгами в наличной и безналичной форме. Фор­а расчетов не сказывается на сущности денег и проводимых с их помо­щью хозяйственных и прочих операций.

На рис. 5.1.1 показана схема денежного оборота внутри экономичес­кой системы. Эллипсами обозначены банковские учреждения и специ­альные финансово-кредитные институты, в прямоугольниках – небанков­ские участники денежных операций. Стрелками показаны и соответствен­но пронумерованы денежные потоки, функционирующие в экономичес­кой системе. На этих потоках мы и остановимся подробнее.

Первая группа денежных потоков, помеченных стрелкой 7, возника­ет во взаимоотношениях центрального и коммерческих банков. Централь­ный банк Российской Федерации является эмиссионным центром стра­ны, следовательно, он снабжает коммерческие банки и специальные финансово-кредитные институты наличными деньгами. В случае избыт­а налично-денежной массы у конкретного коммерческого банка он обя­зан сдать его в соответствующее территориальное учреждение Централь­ного банка – расчетно-кассовый центр. Это рождает встречный денеж­ный поток. Кроме того, во время инкассации денег от учреждений второго уровня банковской системы, сдаются ветхие и пришедшие в не­годность денежные знаки.

Центральный банк также организует систему расчетов в экономике, то есть проводит расчеты между коммерческими банками и специальны­ми финансово-кредитными институтами. Для этого каждому кредитно­му учреждению открывается корреспондентский счет.

Корреспондентский счет представляет собой счет, на котором отра­жаются расчеты, производимые одним кредитным учреждением по по­ручению и за счет другого на основании договора о корреспондентских отношениях. Помимо этого в процессе проведения политики денежно-кредитного регулирования каждый кредитный институт обязан резерви­ровать на счетах в Центральном банке определенные денежные средства, называемые резервами.

Другой составляющей денежных потоков являются кредиты, кото­рые Центральный банк выдает кредитным учреждениям второго уров­ня банковской системы. Эти кредиты принято называть рефинансовыми. Их основная задача – поддерживать ликвидность организаций-за­емщиков. Такие ссуды чаще всего предоставляются в виде ломбардных кредитов (с залогом качественных ценных бумаг). Рефинансовое кре­дитование также служит методом проведения денежно-кредитной по­литики, способом уменьшения или увеличения совокупной денежной массы в экономике.

Следующий компонент денежного оборота – денежные потоки, от­меченные на рис. 5.1.1 стрелками 2. Они характеризуют платежно-рас­четные операции, совершаемые между банковским и небанковским сек­торами национальной экономики. Все субъекты бизнеса, официально зарегистрированные на территории Российской Федерации, имеют счета в банковских учреждениях страны. Данные счета подразделяются на не­сколько групп. Непосредственно в расчетах участвуют расчетные счета.

Расчетный счет – счет, открываемый коммерческим банком субъек­ту предпринимательской деятельности, имеющему самостоятельный баланс, для проведения всех видов расчетов, не запрещенных нацио­нальным законодательством. Расчеты производятся как с юридически­ми, так и физическими лицами.

Физические лица могут открыть в банке чековый вклад, с помощью которого можно осуществлять безналичные расчеты с помощью чека. В нашей стране классическая чековая система расчетов физических лиц не получила широкого развития. Российские граждане миновали бумаж­ную стадию развития данной формы платежей и сразу перешли к элект­ронным платежам с помощью пластиковых кредитных и дебетовых карт. В основу электронных платежей заложен тот же принцип, который был разработан для чековых депозитов, только переведенный на безбумаж­ную технологию.

Списание и зачисление денежных средств по расчетным и чековым счетам определяют безналичную часть денежного оборота на данном уровне.

Налично-денежные операции этого уровня возможны путем снятия и зачисления наличных денег на вышеуказанные счета физическими и юридическими лицами.

Юридические лица могут снимать наличные денежные средства со своих счетов для расчетов с физическими лицами (заработная плата на­емным работникам, оплата прочих договоров с физическими лицами, выплата дивидендов частным акционерам и т. Д.), а также в ограничен­ных размерах могут проводить расчеты и между собой (денежный по­ток 4). В соответствии с Правилами организации наличного денежного обращения на территории РФ, в кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживаю­щими их учреждениями банков. Лимит устанавливается ежегодно. Ли­мит остатка кассы определяется исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения бан­ков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок цен­ностей. Сверх установленного лимита наличные денежные средства подлежат сдаче в банк, за исключением ряда случаев, оговариваемых особо.

Помимо получения средств со счетов, хозяйствующие субъекты мо­гут расходовать поступающую в их кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами, действующими на территории Российской Федерации, и принятыми в их исполнение нормативными актами Банка России.

Население может проводить любые расчетно-платежные операции, не связанные с предпринимательской деятельностью, в наличных день­гах. Порядок проведения расчетов по предпринимательским операциям (то есть операциям, имеющие целью извлечение дополнительного дохо­да) оговаривается отдельно.

Зачисление наличных денег на счета юридических лиц возможно в ви­де .выручки от реализованной продукции, оказанных услуг. Националь­ное законодательство разрешает налично-денежные расчеты не только в розничной торговле, но и в ряде других операций (например, расчеты за сельскохозяйственную продукцию).

Часть денежного оборота, обслуживаемая денежными потоками 3, предполагает в основном налично-денежные операции, так как это операции с физическими лицами. Сюда включаются описанные выше операции по непосредственным выплатам наличных денег работода­телями, а также вся розничная и значительная часть мелкооптовой тор­говли.

Денежные потоки 4 и 5 показывают внутренние обороты денежных средств, осуществляемых, как правило, в наличной форме. Это взаимо­расчеты юридических лиц в незначительных суммах и взаиморасчеты физических лиц (рынки, частная практика и т. Д.).

Денежные потоки 6 предполагают внутренние операции банковской системы. Эти операции возможны как в наличной, так и в безналичной формах.

Безналичные операции этого уровня осуществляются в двух основ­ных направлениях: межбанковские расчеты без участия Центрального банка (клиринговые палаты и союзы, прямые корреспондентские отно­шения); межбанковское кредитование (кредитование одним коммерчес­ким банком другого). Эти операции регулируются Центральным банком, а также внутренними договорами участников сделок.

Перемещение наличных денег возможно в случаях подкрепления касс банков. Как известно, специфика деятельности каждого банка определя­ется его клиентурой. У ряда банков, специализирующихся на обслужива­ан предприятий торговли, общественного питания, предприятий служ­бы быта или просто имеющих значительную клиентуру среди физичес­ких лиц (в том числе и по пластиковым картам) периодически может возникать избыток наличных денег в кассе, который необходимо перевести в безналичные для продолжения деятельности. Банк может инкассиро­вать эту наличность в территориальное учреждение Центрального банка (РКЦ) или «продать» другому банку, испытывающему потребность в на­личных деньгах в текущий момент. Таковыми могут быть банки, обслу­живающие предприятия промышленности, сельского хозяйства, то есть клиентуру, которая имеет преимущественно безналичные обороты. Дан­ные операции и называют подкреплением касс банка.

Как мы уже определили, денежный оборот состоит из двух частей: безналичного и налично-денежного. Обе части оборота способствуют реализации валового национального продукта, формированию националь­ного дохода, тем самым давая толчок всем последующим перераспределительным процессам в национальной экономической системе. Беспере­бойный денежный оборот помогает формировать нормальные анныn­ческие условия для национального товаропроизводителя.