Раздел 3. Экономическое обоснование проекта

Расчет экономической эффективности участка осуществляется по международной методики UNIDO.

Согласно этой методике показатель эффективности проекта (чистый дисконтированный доход) определяется как разница между потоком доходов от проекта и потоком расходов на проект на все время его эксплуатации и рассчитывается по формуле:

ЧДД = Р_а - З_{а1 ,} (3.1)

где

ЧДД – чистый дисконтированный доход, руб.;

Р_а1 – дисконтированные выгоды от выполнения работ; руб.;

З_а1 – дисконтированные затраты на выполнение работ, руб.

3.1. Расчет дисконтированных затрат на выполнение работ.

З_а1=К(1+Е)² + З_t(1+Е)^Т-t (3.2)

где

З_t – ежегодные расходы связанные с эксплуатацией, руб.

К – сметная стоимость разработки, руб.

Е – ставка дисконтирования, Е=18 %

Т – срок эксплуатации, ч.

З_t=С₁+С₂+С₃+С₄+С₅+С₆+С₇+С₈ (3.3)

где

С₁ – основная заработная плата, руб.;

С₂ – дополнительная заработная плата, руб.;

С₃ – премия, руб.;

С₄ – отчисление на социальное страхование, руб.;

С₅ – расходы на материалы, руб.;

С₆ – стоимость электроэнергии, руб.;

С₇ – амортизационные отчисления, руб.;

С₈ – расходы на ремонт оборудования, руб.

Основная заработная плата рассчитывается произведением часовой ставки согласно тарифной сетки на общее время работы.

С₁=ПТ (3.4)

где

П – часовая тарифная ставка данного разряда, руб/ч.;

Т – общее время работы, ч.;

С = ПТТ_см = 32,43* 5865,43 =190215,89 руб.

Дополнительная заработная плата составляет 15 % от основной заработной платы и рассчитывается по формуле:

С₂ = С₁*15 /100 (3.7)

С₂ = 190215,89 *15/100=28532,38 руб.

Премия за своевременное и качественное выполнение работ составляет 40 % от суммарного фонда дополнительной и основной заработных плат:

С₃ = (С₁+С₂)*40 /100 (3.8)

С₃ = (190215,89 +28532,38)* 40/100=87499,31 руб.

Отчисление на социальное страхование составляет 38 % от суммарного фонда основной и дополнительной заработной платы и премии:

С₄ = (С₁+С₂+С₃)*38 /100 (3.9)

С₄ = (190215,89 +28532,38+87499,31) * 38/100= 116374,08 руб.

Стоимость необходимых материалов определяется из сметы затрат на производство работы.

Таблица 3.1. Смета затрат на производство.

Nп/п	Наименование материалов	Количество	Стоимость (руб)	Сумма (руб)
1	подшипник	100	200	20000
2	прокладка	3600	20	72000
3	ГСМ	200	400	80000
4	тосол	300	50	15000
Итого				187000

С₅ = С_м*К (3.10)

где

С_м – стоимость материалов, руб.

К – коэффициент расхода, К = 1

Т_см – количество смен за год.

С₅ = С_м*К =187000*1=187000 руб.

Стоимость электроэнергии на производство (выполнение) работ определяется по формуле:

С₆ = С_эл* (А*t)*Т_см (3.11)

где

С_эл – стоимость одного киловатт электроэнергии, С_эл = 3,4

А – количество потребляемой энергии оборудованием.

t – количество времени работы оборудования, ч.

С₆ = С_эл* (А*t)*Т_см =3,4*(1,1*1*1+2,2*1*1+0,08*16*6,75)*240=9743,04 руб.

Амортизационные отчисления составляют денежный фонд, расходуемый на капитальный ремонт и финансирование на покупку нового оборудования. Они составляют 34.2 % от стоимости оборудования.

С₇ = (С_об*Т*34.2)/(100*Ф*К_об) (3.12)

где

С_об – стоимость оборудования, руб.

Т – общее время работы оборудования, ч.

Ф – годовой план фонда времени, ч.

К_об – коэффициент использования планового фонда времени, К_об=0,7

С₇ =(С_об*Т*34.2)/(100*Ф*К_об) =(73200*6,75*240*34,2)/(100*8*240*0,7)=

=30175,39 руб.

Расходы по текущему обслуживанию оборудования равны 20 % от стоимости оборудования и определяются по формуле:

С₈ = (С_об*Т*20)/(100*Ф*К_об) (3.13)

С₈ = (С_об*Т*20)/(100*Ф*К_об )= (73200*6,75*240*34,2)/(100*8*240*0,7)= = 17646,43 руб.

Суммируя полученные результаты получили следующее значение ежегодных расходов связанных с эксплуатацией.

З_t=С₁+С₂+С₃+С₄+С₅+С₆+С₇+С₈

З_t=190215,89 +28532,38+87499,31+ 116374,08 +187000+9743,04+30175,39+17646,43=

=667186,52 руб.

З_а1=К(1+Е)² + З_t(1+Е)^Т-t

З_а1=194540,52*(1+0,18)²+ 667186,52*(1+0,18)²667186,52*(1+0,18)¹+ 667186,52*(1+0,18)⁰=270878,22+928990,51+787280,09+667186,52=2654335,34руб.