63.Формирование ресурсов банка и их использование.

Банковские ресурсы — совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и других активных операций. Источники банковских ресурсов образуются в результате проведения банками пассивных операций. Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собственных средств. Каждый из них имеет определенное целевое назначение. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных, привлеченных и заемных средств. Собственный капитал составляет основу деятельности коммерческого банка. Он, во-первых, обеспечивает банку как юридическому лицу экономическую самостоятельность, во-вторых, является резервом ресурсов, позволяющим поддерживать платежеспособность банка даже при утрате части своих активов или возникновении убытков от деятельности на рынке банковских услуг, в-третьих, определяет масштабы деятельности банка. Источниками собственного капитала являются уставный капитал, эмиссионный доход банка, его фонды, нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет и др. Уставный капитал кредитной организации формируется в момент создания банка и первоначально состоит из величины вкладов ее участников. Фонды банка образуются из прибыли в порядке, установленном его учредительными документами с учетом требований действующего законодательства. К ним относятся резервный фонд, фонды специального назначения, фонды накопления и другие, которые банк считает необходимым создавать при распределении прибыли. Резервный фонд предназначен для покрытия убытков и потерь, возникающих в результате деятельности банка. Фонды специального назначения создаются также из чистой прибыли отчетного года.

65.Сущность депозитного процента. Депозитный процент — плата банков (кредитных уч­реждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, депозитариях, хранилищах, т.е. по депозитным (вкладным) операциям Депозитная процентная политика призвана обеспе­чить максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность ис­пользования заемщиками хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обес­печении минимальных операционных расходов. Она направ­лена на регулирование пассивных и активных процентных ставок, на поддержание ликвидности клиента и кредитно­го учреждения, обеспечение доходности операций. Размер процента по депозитным операциям складыва­ется под воздействием множества следующих факторов: срока привлечения ресурсов; состояния спроса на кредит; условий на рынке кредитных ресурсов (наличие пред­ложения, размер ссудного, учетного процента); степени надежности клиента; уровня ставок налогов на доходы банка; характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане); уровня инфляции; размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и дру­гих факторов.

66.Процент по банковским кредитам, порядок его расчета и уплаты. Ссудный процент, или процент за кредит, представля­ет собой своеобразную цену ссужаемой во временное пользование стоимости. Конкретной основой возникно­вения процента является движение ссужаемой стоимо­сти, т.е. кредитные отношения. Процент не является обя­зательным атрибутом кредита, но вне кредитных отно­шений он не функционирует. На процентную ставку влияют факторы внешние и внутренние. К внешним факторам принадлежат: состоя­ние кредитного рынка, характер государственного регу­лирования деятельности коммерческих банков, включая налогообложение. К внутренним факторам относится, прежде всего, оценка банком степени риска по вложени­ям средств в зависимости от характера ссудозаемщика, вида, сроков пользования и величины ссуды. Банковский процент существует в различных фор­мах, в связи с чем различают следующие основные виды процентов за кредит: Депозитный процент — плата банков (кредитных уч­реждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, депозитариях, хранилищах, т.е. по депозитным (вкладным) операциям. Размер процента по депозитным операциям складыва­ется под воздействием множества следующих факторов: срока привлечения ресурсов; состояния спроса на кредит; условий на рынке кредитных ресурсов (наличие пред­ложения, размер ссудного, учетного процента); степени надежности клиента; уровня ставок налогов на доходы банка; уровня инфляции; Ссудный процент —плата, получаемая кредитором (бан­ком) от заемщика за пользование заемными средствами (ссудой). В процентную ставку по кредиту может быть включена также плата за оказанные при выдаче кредита услуги. Размер и порядок уплаты процента по различным видам ссудных операций устанавливается дифференци­рованно по кредитному договору между банком и заем­щиком. На уровень процентных ставок коммерческого банка влияют: средний уровень платы за привлеченные ресурсы, т.е. депозитный процент; расходы банка; объект кредитования; платежеспособность клиента; Учетный процент — ставка по рефинансированию, уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые Центральным банком другим банкам. Учетный процент — это в сущности не рыночная став­ка, но регулируемая величина, которая изменяется в соответствии с рыночной с учетом торгов по межбанков­ским рынкам, т.е. с учетом спроса на кредит и предложе­ния ресурсов, также с учетом темпов инфляции.

67.Ставка рефинансирования, ее регулирующая роль. Ставка рефинансирования — уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые центральным банком другим банкам (кредитным учреждениям). Ставка рефинансирования представляет для коммерческого банка издержки по приобретению ресурсов, а для центрального банка — источник дохода. Ставка рефинансирования — это, в сущности, не рыночная ставка, но регулируемая величина, которая изменяется в соответствии с рыночной, то есть с учетом спроса на кредит и предложения ресурсов, а также с учетом темпов инфляции. Центральные банки вправе изменять (увеличивать, уменьшать) ставку рефинансирования. Предлагая тот или иной уровень ставки рефинансирования, центральный банк воздействует на спрос и предложение на кредитном рынке путем изменения стоимости предоставляемых кредитов, регулирует уровень ликвидности коммерческих банков, их кредитную активность, объем денежной массы в стране. Повышение размера ставки рефинансирования вынуждает коммерческие банки сокращать размеры кредитов, получаемых от центрального банка, и, следовательно, уменьшать кредитные вложения в экономику и возможности расширения операций с клиентами. Повышение ставки рефинансирования соответствует стремлению центрального банка ограничить предложение денег, ограничить кредиты. Снижение уровня платы за ресурсы центрального банка (ниже расчетного уровня) может быть инструментом кредитной экспансии. Это позволяет коммерческим банкам приобретать дополнительные ресурсы путем заимствования их у центральных банков, увеличивать денежные предложения субъектам хозяйствования, расширять объемы кредитных вложений в экономику. Кроме того, увеличение маржи позволяет коммерческим банкам в рамках того же уровня доходов больше тратить на оплату привлеченных ресурсов, то есть увеличивать депозитный процент, расширять депозитные операции. Процентная политика, которая связана с изменением ставки рефинансирования, действует на предложение денег через объемы кредитов, предоставляемых по ставке рефинансирования, и денежную базу. Прирост объемов рефинансирования увеличивает денежную базу и предложение денег, сокращение — уменьшает.

68.Понятие, виды, сфера деятельности, роль и задачи НКФО. К небанковским кредитно-финансовым учреждениям можно отнести ломбарды, лизинговые фирмы, факторинговые фирмы, инвести­ционные фонды и др. Среди небанковских финансово-кредитных организа­ций особо выделяются: Кредитные союзы — это кредитные кооперативы, ор­ганизуемые определенными группами частных лиц и мел­ких кредитных организаций. Основные операции кредитных союзов: привлечение депозитов (вкладов), выпуск займов, пре­доставление ссуд, торгово-посреднические и комисси­онные операции, консультационная деятельность, учет векселей и др. Кредитные товарищества создаются в целях кредит-по-расчетного обслуживания исключительно своих уча­стников: кооперативов, арендных предприятий, малого и среднего бизнеса. Капитал формируется главным обра-юм из паевых, вступительных и обязательных взносов членов товарищества. Общества (организации) взаимного кредита — кредит­ные учреждения, как правило, обслуживающие мелкий и средний бизнес. Финансовая (валютная) биржа ~ небанковская финан­совая организация, деятельность которой включает в себя организацию торговли валютой, ценными бумагами, кре­дитными ресурсами, а также иными объектами финан­сового оборота. Страховые компании выпускают долговые обязатель­ства (полис), которые их клиенты хотят использовать на покрытие непредвиденных расходов в будущем. Пенсионные фонды обеспечивают своих клиентов сред­ствами на период после выхода на пенсию. Финансовая компания (общество) — финансовое учре­ждение, основными целями которого являются: содейст­вие формированию и функционированию рынка цен­ных бумаг; мобилизация денежных средств с целью по­следующего инвестирования; использование финансовых методов для обеспечения развития рыночных отноше­ний в экономике республики. Расчетно-кассовые центры осуществляют комплекс банковских услуг для физических и юридических лиц. Они могут создаваться в территориальном регионе или груп­пой учредителей Расчетно-кассовые центры могут про­водить следующие операции: открывать счета (включая корреспондентские), осу­ществлять прием денежных средств, зачислять их на со­ответствующие счета; производить платежи и другие операции по поруче­нию клиентов; и др.Дилинговые предприятия (фирмы) осуществляют опе­рации по покупке-продаже наличной иностранной ва­люты у физических лиц. Лизинговые фирмы — компании, осуществляющие ли­зинговые операции.

69.Валютная система: эволюция, элементы и виды. Валютная система — это механизм, свя­зывающий отдельные национальные экономики в еди­ное мировое хозяйство. Она призвана создавать благо­приятные условия для развития экономического сотруд­ничества между странами. Различаются национальная, международная (региональ­ная) и мировая валютные системы. Под национальной валютной системой понимается опре­деленный порядок организации международных валют­ных отношений государства с другими странами Национальная валютная система состоит из следую­щих элементов: национальной валюты; условий обратимости национальной валюты; режима курса национальной валюты; наличия или отсутствия валютных ограничений в стране; национального регулирования международной валют­ной ликвидности страны; регламентации использования международных кредит­ных средств обращения; регламентации международных расчетов страны; режима национального валютного рынка и рынка золота; национальных органов, обслуживающих и регулирую­щих валютные отношения страны. Мировая валютная систе­ма — форма организации международных валютных от­ношений, сложившаяся на основе развития мирового хозяйства и закрепленная межгосударственными согла­шениями.

70.Валютный курс и классификация его видов. Валютный курс представляет собой цену денежной единицы данной страны, выраженную в денежных еди­ницах другой страны. Виды ва­лютных курсов: фиксированные — это система, предполагающая нали­чие зарегистрированных паритетов, лежащих в основе валютных курсов, поддерживаемых государственными валютными органами. Подразделяется на: реально фикси­рованные курсы, опирающиеся на золотой паритет, до­пускающие отклонения рыночных котировок от парите­та в пределах «золотых точек», что возможно лишь при наличии золотомонетного стандарта; договорно-фиксировапные курсы, опирающиеся на согласованный эталон по которому регистрируется паритет и согласованный размер пределов допустимых отклонений рыночных котировок от паритетов. плавающие, или гибкие — это система, при которой у валют отсутствуют официальные паритеты. Подразделя­ются на: плавающие курсы, изменяющиеся в зависимости от спроса и предложения на рынке (синоним — свободно колеблющиеся курсы); колеблющиеся курсы, изменяющие­ся в зависимости от спроса и предложения на рынке, но корректируемые валютными интервенциями централь­ных банков в целях сглаживания временных резких коле­баний. На формирование валютного курса влияют: покупательная способность денежных единиц и темп инфляции, но они не всегда прямо соответствуют изме­нениям курса; состояние платежного баланса; разница процентных ставок в разных странах; деятельность валютных рынков и спекулятивные ва­лютные операции; степень доверия к валюте на мировых валютных рынках; государственное регулирование валютного курса, со­стоящее в проведении девальвации - снижении курса или ревальвации — повышении курсаосновным инструментом воздействия госу­дарства на валютный курс в современных условиях явля­ется валютная интервенция. Валютная интервенция — это прямое вмешательство центрального банка в деятельность валютного рынка с целью воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи иностранной валюты.

71.Валютное регулирование. Воздействие государства на валютный курс произво­дится через операции центральных эмиссионных банков с помощью дисконтной политики и валютной интер­венции. Дисконтная, или учетная, политика — это изменение учетной ставки центрального банка с целью регулирова­ния валютного курса путем воздействия на движение крат­косрочных капиталов. В условиях пассивного платежного баланса центральный банк повышает учетную ставку и тем самым стимулирует приток иностранного капитала из стран, где уровень учетной ставки ниже. Основным инструментом воздействия госу­дарства на валютный курс в современных условиях явля­ется валютная интервенция. Валютная интервенция — это прямое вмешательство центрального банка в деятельность валютного рынка с целью воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи иностранной валюты.

72.Система и особенности международных расчетов. Междунар. расчеты — это система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между государствами, а также юридическими и физическими лицами, являющимися резидентами разных стран. Они включают расчеты по экспорту-импорту товаров, расчеты за услуги и по неторговым операциям (связанные с обслуживанием культурных программ, содержанием посольств, представительств, с туризмом и другие), расчеты по обслуживанию кредитных операций, займов (движения капитала) и т.д. Международные расчеты имеют ряд особенностей по сравнению с расчетами, осуществляемыми во внутриэкономическом обороте стран. К таким особенностям можно отнести следующие: 1.порядок регулирования международных расчетов. С одной стороны, этот порядок регулируется национальным законодательством тех стран, где находятся участники расчетов, банковскими традициями, а также условиями внешнеэкономических контрактов, заключаемых между плательщиками и получателями средств. С другой стороны, существует международная унификация правил и обычаев организации расчетов во внешнеэкономическом обороте. 2.для осуществления расчетов обычно используется свободно конвертируемая валюта наиболее развитых стран, т.к. участники расчетов, как правило, не имеют общего платежного средства; 3.международные расчеты проводятся главным образом через прямые корреспондентские счета банков.

73.Основные формы международных расчетов. Во внешнеэкономической деятельности могут быть использованы следующие формы международных расчетов: наличный расчет, оплата в кредит, вексель, чек, банковский перевод, расчет по открытому счету, аккредитивы и инкассо. Под наличным расчетом подразумевается полная оплата товара до срока или в момент перехода товара либо товарораспорядительных документов в распоряжение покупателя (возможны и авансовые платежи). Авансы бывают следующих видов: а)денежная сумма, получаемая для покрытия расходов, в том числе командировочных, при выполнении поручений агентом, поверенным, командированными сотрудниками; б)денежная сумма, предназначенная для платежей за материальные ценности, выполненные работы, услуги. При этом размер аванса, как правило, составляет 10-15 % суммы всего платежа. Аванс засчитывается либо полностью при окончательном расчете за товары, услуги, либо частями в случае оплаты отдельных партий товаров или этапов работ. Расчеты кредитные представляют собой расчеты, связанные с предоставлением кредита, его погашением и уплатой процентов. Основные формы кредита: финансовый и товарный. Финансовые кредиты предоставляются в виде денежных займов импортерам на оплату приобретаемых товаров. Более распространена товарная форма кредита, при которой экспортеры предоставляют отсрочку платежей за поставленные товары. Краткосрочный кредит дается на срок до одного года, среднесрочный - до 5 лет, долгосрочный - свыше 5 лет. Важным условием успеха кредитных отношений является гарантирование платежей за поставленные товары. В международной торговле наиболее распространенной формой является вексельная.

Вексельная форма международных расчетов предусматривает использование векселя — простого или переводного. Простой вексель (долговое обязательство) — это безусловное письменное обязательство одного человека перед другой выплатить определенному лицу по приказу векселедателя или предъявителя обусловленную сумму денег по требованию или на фиксированную дату, или на определенный момент в будущем.

Переводной вексель — это безусловный письменный приказ, адресованный одним человеком (векселедателем) другому лицу (плательщику) и подписанный лицом, которое выдало вексель о выплате по требованию или на определенную дату суммы денег третьему участнику (получателю) по его приказу, или предъявителю.