З етап. Ресурсне обґрунтування виробничої програми підприємства

В цьому підрозділі необхідно оцінити ресурсний потенціал підприємства, зокрема ступінь його забезпеченості трудовими і сировинними ресурсами.

Ступінь забезпеченості трудовими ресурсами оцінюється шляхом розрахунку чисельності персоналу, для чого попередньо складають баланс робочого часу одного облікового працівника, виходячи з графіка його роботи, користуючись зразком, наведеним в таблиці 2.2 з урахуванням завдання індивідуального варіанта.

Таблиця 2.2

Баланси робочого часу одного облікового працівника

Показники	Періодичний графік роботи		Безперервний графік роботи (4-бригадний)
	днів	годин	днів	годин
1. Календарний фонд	365	2920	365	2920
- вихідні дні	104	832	91	728
- святкові дні	10	80	-	-
2. Номінальний фонд робочого часу	251	2008	274	2192
Планові невиходи по причинам:
- основні (чергові) відпустки	24	192	24	192
- додаткові відпустки за шкідливість умов праці	4	32	4	32
- хвороби та декретні відпустки	3	24	3	24
- виконання державних обов'язків	1	8	1	8
- цілодобові простої	1	8	1	8
- учбова відпустка	1	8	1	8
Разом невиходів	34	272	34	272
3. Ефективний фонд робочого часу	217	1736	240	1920
Тривалість зміни	8		8

Розрахунки облікової чисельності основних виробничих працівників (ч_пр) та загального річного фонду оплати їх праці (ФОП_пр) виконуються за вихідними даними, наведеними у Додатку Б.

За формулою (2,7) обчислюється штат основних виробничих працівників (їх облікова чисельність) (ч_пр).

, (2.7)

де T_MQ - планова трудомісткість виготовлення одиниці визначеного виду продукції, людино-годин;

n - номенклатура виготовлюваної підприємством продукції;

Q - кількість виробів даного виду продукції, натуральних одиниць;

Т_ЕФ - баланс робочого часу одного працівника (розрахунковий ефективний фонд робочого часу);

к_вн - очікуваний коефіцієнт виконання норм виробітку в цілому по цеху, підприємству тощо.

Обчисливши потрібну чисельність виробничих працівників, їх необхідно розподілити на відповідні категорії, тобто на основних виробничих працівників (ч_осн), допоміжних працівників (ч_доп) та черговий і ремонтний персонал (ч_рем) за відсотковими даними, наведеними в Додатку Б.

Для того, щоб оцінити ступінь забезпеченості виробництва трудовими ресурсами чи визначити можливу потребу для залучення додаткових працівників, необхідно скласти штатний розклад основних виробничих працівників за професійно-кваліфікаційною ознакою та графік змінності (за умов багатозмінного режиму роботи підприємства) згідно зданими, наведеними в Додатках А і Б.

Річний фонд оплати виробничих працівників (ФОП_пр) слід розраховувати за формулою (2.8). За результатами обчислень складається річний перелік трудових витрат підприємства на оплату праці всіх категорій працівників (основних, допоміжних робітників та черговий і ремонтний персонал) у вигляді таблиці 2.3.

ФОП_ПР = (1 + ß_пр / 100) × Т_ст × Т_еф × ч_пр, (2.8)

де Т_ст - годинна тарифна ставка за виконувану роботу, грн / годину;

Т_еф - річний ефективний фонд роботи працівника, годин;

ß_пр - відсоток премій та інших доплат, встановлений за якісне виконання плану, індивідуальні досягнення, творчий підхід до виконуваної роботи тощо, до тарифного заробітку працівника;

ч_пр - чисельність працівників певної кваліфікації, оплата праці яких здійснюється за однаковими тарифами за фактично відпрацьований час.

Для розрахунку загальної чисельності керівників, спеціалістів і службовців (ч_упр) необхідно скористатися формулою (2.9), отриманою експериментальним шляхом для підприємств лакофарбової галузі хімічної промисловості:

Ч_упр = 0,99 × ч_пр^0,677 × Л, (2.9)

де Л - коефіцієнт галузевої специфіки виробництва (для підприємств лакофарбової галузі хімічної промисловості Л = 0,6).

Таблиця 2.3