Т. 9 Предотвращение контрабанды и нарушений таможенных правил План

Вступление

1. Понятие контрабанды и меры по предупреждению и противодействию контрабанде.

2. Нарушения таможенных правил и виды взысканий предусмотренные за них

3. Виды нарушений таможенных правил и их характеристика

Вывод

Литература

1. Конституція України від 28.06.96 р. // Відомості Верховної Ради України. – 1996. – № 30. – Ст. 141.

2. Митний кодекс України від 13.03.12 р. – Урядовий кур'єр. – 18.05.2012. – № 87. (Розділи XVII, XVIII).

3. Кодекс України про адміністративні правопорушення / Верхов. Рада України. – Офіц. вид. – К. : Парлам. вид-во, 2002. – 164 с. – (Бібліотека офіційних видань). – ISBN 966-611-175-6.

4. Кримінальний кодекс України / Верхов. Рада України. – Офіц. вид. – К. : Парлам. вид-во, 2001. – 144с. – (Бібліотека офіційних видань). – ISBN 966-611-098-9.

5. Кримінальний процесуальний кодекс України // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 25. – Ст. 31.

6. Шишка Р.Б., Сергієнко В.В. Митне право України: Навч. посібник. – Харків: Еспада, 2002. – 296 c.

7. Куріло Т. В. Митне право України. Навчальний посібник. – Львів: видавництво «Новий світ – 2000», видавець Краснощоких А. А., 2007. – 240 с.

Вступление

Правонарушения в области таможенного дела подразделяются на уголовные (контрабанда) и административные (нарушение таможенных правил).

Понятие контрабанды предусмотрено в ст. 201 Уголовного кодекса Украины, а меры по предупреждению контрабанды регламентируются Разделом XVII Таможенного кодекса Украины.

Понятие и виды нарушения таможенных правил, а также ответственность за них предусмотрены Разделом XVIII Таможенного кодекса Украины.

1. Понятие контрабанды и меры по предупреждению и противодействию контрабанде.

Контрабанда является преступлением в сфере хозяйственной деятельности.

В соответствии со ст. 201 Уголовного кодекса Украины контрабанда – это перемещение товаров через таможенную границу Украины вне таможенного контроля или с сокрытием от таможенного контроля культурных ценностей ядовитых, сильнодействующих, радиоактивных или взрывчатых веществ, радиоактивных материалов, оружия или боеприпасов (кроме гладкоствольного охотничьего оружия и боевых припасов к нему), а также специальных технических средств негласного получения информации.

Наказание за контрабанду предусматривает лишение свободы на срок от 3 до 7 лет с конфискацией предметов контрабанды.

Те же действия совершенные по предварительному сговору группой лиц или лицом, ранен судимым за контрабанду, или служебным лицом с использованием служебного положения наказываются лишением свободы на срок от 5 до 12 лет с конфискацией предметов контрабанды и с конфискацией имущества.

В соответствии с законодательством Украины органами, осуществляющими мероприятия по предупреждению и противодействию контрабанды являются таможенные органы (ст. 456-457 Таможенного кодекса Украины), а органами, осуществляющими досудебное расследование являются следственные органы безопасности Украины (ч. 2 ст. 216 Уголовного процессуального кодекса Украины).

Таможенный кодекс предусматривает следующие меры по предупреждению и противодействию контрабанды, которые осуществляют таможенными органами Украины:

1) контролируемые поставки наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров;

2) перемещение товаров под негласным контролем.

В соответствии со ст. 456 Таможенного кодекса с целью выявления источников и каналов незаконного обращения наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров, лиц, участвующих в этом, таможенные органы Украины вместе с другими государственными органами (подразделениями), имеющими право осуществлять оперативно-розыскную деятельность, могут использовать метод контролируемой поставки указанных средств, веществ и прекурсоров.

Решение о осуществлении контролируемой поставки принимает председатель Таможенной службы Украины или его первый заместитель.

Порядок проведения контролируемой поставки определяется Таможенным кодексом и соответствующим нормативно-правовым актом центрального органа исполнительной власти, обеспечивающего формирование и реализующего государственную политику в сфере финансов, Министерства внутренних дел Украины, Службы безопасности Украины, центрального органа исполнительной власти, обеспечивающего реализацию государственной политики в сфере защиты государственной границы, согласованным с Генеральной прокуратурой Украины и зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины.

Контролируемая поставка означает метод, при котором допускается вывоз, провоз или ввоз на территорию одной или нескольких стран незаконных или вызывающих подозрение партий наркотиков, психотропных веществ и прекурсоров с ведома или под надзором компетентных органов с целью выявления лиц, участвующих в правонарушении.

Контролируемая поставка наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров подразделяется на два вида:

1) подменную;

2) обычную.

При проведении подменной контролируемой поставки наркотики психотропные вещества и прекурсоры изымаются правоохранительными органами и заменяются муляжом. Таким образом устраняется риск утраты контроля над наркотическими средствами и поступления их в незаконный оборот.

При проведении обычной контролируемой поставки наркотики, психотропные вещества и прекурсоры не изымаются

В соответствии со ст. 457 Таможенного кодекса перемещение товаров под негласным контролем и оперативным надзором правоохранительных органов может осуществляться с целью выявления и привлечения к ответственности лиц, причастных к совершению контрабанды, а также с целью изъятия товаров, относительно которых имеется подозрение в незаконном перемещении через таможенную границу Украины.

Порядок проведения негласного контроля за перемещением товаров определяется Таможенным кодексом и соответствующим нормативно-правовым актом центрального органа исполнительной власти, обеспечивающего формирование и реализующего государственную политику в сфере финансов, Министерства внутренних дел Украины, Службы безопасности Украины, центрального органа исполнительной власти, обеспечивающего реализацию государственной политики в сфере защиты государственной границы, согласованным с Генеральной прокуратурой Украины и зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины.