2.Ввод начального сальдо по счетам
Раздел 1.3
Пункт 10 стр.14
Для проверки правильности ввода начальных сальдо я сформировала оборотно-сальдовую ведомость ( Рис. 1.)
Рисунок 1. Оборотно-сальдовая ведомость
Далее формируем вступительный баланс предприятия
Таблица 1. Бухгалтерский баланс
Продолжение таблицы 1.
Продолжение таблицы 1.
3.УЧЕТ КАССОВЫХ И БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
Раздел 2
Пункт 5 стр.15
Сформировала проводки по документу: «Поступление товаров и услуг» (Рис.2)
Рисунок 2. Поступление товаров и услуг.
4.УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
Раздел 2.1
Пункт 6 стр.16
От продажи Оверлока Ока-12 инвентарный номер 0007 определила финансовый результат.(Рис.3)
Рисунок 3. Передача ОС
В результате продажи организация получила убыток: 15022,5руб.
Пункт 7 стр.17
При помощи регламентного документа Закрытие месяца произвела начисление амортизации ОС за апрель.(Рис.4)
Рисунок 4.Амортизация ОС за апрель 2013
Пункт 11 стр. 18
Формируем проводки по документу: «Списание ОС» (Рис.5)
Рисунок 5. Списание ОС
Пункт 18 стр.19
От продажи Вязальной машины ВА 1246 инвентарный номер 0004 определил финансовый результат.(Рис.6)
В результате продажи организация получила прибыль: 106759,99 руб.
Пункт 20 стр.19
Сформировала оборотно-сальдовую ведомость по счету 01 за 2 квартал, для отражения оборотов по вязальной машине ВА1349 инв. №0005 и Персональному компьютеру. (Рис.8)
Рисунок 8. Оборотно-сальдовая ведомость
Сформировала
карточку субконто объекта ОС Автобус
КАВЗ-1060 за квартал.(Рис.9)
Рисунок 9. Карточка субконто
Сформировал анализ счет 02,01 за 2-ой квартал что бы определить сумму износа для вязальной машины ВА1349 инв. №0006
(Рис.10)
Рисунок 10. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 02 за второй квартал
Определила остаточную стоимость Пуговичного автомата и Здания предприятия на конец квартала.(Рис.11)
Рисунок 11. Анализ субконто Основные средства за 2-ой квартал
5.Учет материально производственных запасов
Раздел 2.2
Пункт 66 стр.24
Получил информацию о количестве различных материалов на складе на 30.04.2013 и на конец второго квартала.
(Рисунок 12. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 10)
Продолжение рис. 12
Продолжение рис.12
Рисунок 12.ОСВ по счету 10 за апрель 2013
Получила информацию о количестве различных материалов на складе на конец 2 квартала(Рис.13)
Продолжение рис. 13
Продолжение рис. 13
Рисунок 13.ОСВ по счету 10 за 2 квартал 2013
Произвела анализ счета 10, определил сумму отпущенных материалов в производство за апрель, май и за июнь месяц.
Рисунок 14.Анализы счета за 2 квартал 2013
Определила какие материалы были отпущены в апреле на производство жакета женского, платья женского и свитера мужского.(Рис 15)
Продолжение рис. 15
Рисунок 15.Карточка счета 20.01 за апрель 2013
Сформировала карточку счета 10.01 (Рис. 16)
Продолжение рис. 16
Продолжение рис. 16
Продолжение рис. 16
Из этого документа видно: какие материалы поступают на предприятие(в производство); какие материалы используются в производстве; на какую сумму и в каком количестве были приобретены и списаны материалы в швейное производство.